©2010-2026 宁波自信网络信息技术有限公司 版权所有
客服电话：0574-28810668 投诉电话：18658249818
浙ICP备2021020529号-1 | 浙B2-20240490
关注我们 ：
1、 江苏三友集团股份有限公司财务分析报告 目录 一．企业概况 2 1.1．对资产负债表的分析 2 1.1.1.资产分析 4 1.1.2.负债和所有者权益分析 4 1.2．对利润表的分析 5 1.2.1利润表结构分析 5 1.2.2成本费用分析 6 1.3 对现金流量表的分析…………………………………………...7 1.3.1流入结构分析 7 1.3.2 流出结构分析……………………………………………..8 来自资
2、料搜索网() 海量资料下载 二．企业偿债能力分析 9 2.1短期偿债能力分析 9 2.2长期偿债能力分析 11 三．企业资产营运能力分析 13 四．企业盈利能力分析 15 五．企业发展能力分析 17 六．企业经济效益综合评价 20 七．结论和建议 24 八．附录——财务报表 25 资产负债表 25 利润表 28 现金流量表 29 财务分析报告 ——江苏三友集团股份有限公司 一．企业概况 江苏三友集团股份有限公司，成立于1990年6月，由南通友谊实业有限公司与日本三
3、轮株式会社共同投资设立，注册资本16250万元。经过近二十年的发展，公司规模由小到大，综合实力不断增强。2005年5月18日，公司股票在中国深圳股票交易所挂牌上市（股票简称：江苏三友，股票代码：002044）。成为江苏省第一家上市的中外合资企业。 江苏三友集团股份有限公司座落于江苏省南通市，现有员工5000余人。公司拥有192条从德国、日本进口的电脑控制流水线，CAM自动裁剪系统及4套进口的CAD电脑辅助设计系统，所有设备均达国际先进水平。公司拥有年产各式高档服装2000万件（套）的强大生产能力，是全国最大的500家合资企业之一，于1998年在同行中率先通过ISO9002质量体系认证，并于20
4、02年顺利通过2000版ISO9001质量体系认证，2003、2006年连续两次获得江苏省质量管理奖。 公司历年荣获中国外商投资“双优”企业称号，公司还是第三届中国服装协会八名副理事长单位之一，中国对外贸易经济合作企业协会副会长单位，中国女装专业委员会副秘书长单位，中国服装技术委员会委员单位，中国设计师协会理事单位。公司的三友品牌服装连续五年获得江苏省名牌产品，并且获得第二届中国时装文化奖的最佳女装设计奖，三友品牌被中国服装协会评为2000年春夏中国女装流行趋势发布主导品牌。 公司注册的“三友”商标为江苏省著名商标，“SANYOU”为中国十大女装品牌。公司作为世界知名品牌服装的生产制造企业，多
5、年来以“商道酬信、精益求精”为宗旨，以品质优良、管理规范、交货及时在日本市场赢得了广大客户的信赖与厚爱，与丸红等国际著名商社建立了稳定的合作关系和畅通的贸易渠道，同时以完善的资源配备、一流的技术支持和可靠的信誉保证，成功开拓欧美市场。 公司在建立现代企业制度的基础上，迈出了涉足高科技领域，提高产品科技含量，开展多元化、国际化经营的新步伐。 财务报表总体分析 1.1．对资产负债表的分析 资产负债表是反映上市公司会计期末全部资产、负债和所有者权益的报表。通过资产负债表，能了解企业在报表日的财务状况，长短期的偿债能力，资产、负债、权益和结构等重要信息。 1.1.1.资产分析
6、 2007年 2008年 2009年 应收账款 46,846,699.95 33,668,704.34 30,874,543.44 流动资产 275,561,647.03 289,817,093.54 342,119,782.41 非流动资产 134,659,003.68 119,107,741.60 105,522,777.24 总资产 410,220,650.71 408,924,835.14 447,642,559.65 1.1.2.负债和所有者权益分析 项目 年度 2007年 2008年 2009年 负
7、债 93,227,033.17 78,243,757.42 108,962,914.71 所有者权益 316,993,617.54 330,681,077.72 338,679,644.94 负债和所有者权益合计 410,220,650.71 408,924,835.14 447,642,559.65 1.2．对利润表的分析 在财务报表中，企业的盈亏情况是通过利润表来反映的。利润表反映企业一定时期的经营成果和经营成果的分配关系。它是企业生产经营成果的集中反映，是衡量企业生存和发展能力的主要尺度。 1.2.1利润表结构分析 利润表是把上市公
8、司在一定期间的营业收入与同一会计期的营业费用进行配比，以得到该期间的净利润（或净亏损）的情况。由此可知，该报表的重点是相关的收入指标和费用指标。当投资者看到一份利润表时，会注意到以下几个会计指标。 它们分别是：“主营业务利润”、“营业利润”、“利润总额”、“净利润”。 在这些指标中应重点关注主营业务收入、主营业务利润、净利润，尤其应关注主营业务利润与净利润的盈亏情况。许多投资者往往只关心净利润情况，认为净利润为正就代表公司盈利，于是高枕无忧。实际上，企业的长期发展动力来自于对自身主营业务的开拓与经营。 2007 2008 2009 主营业务利润 64,742,736.09
9、 47,893,335.06 70,255,959.26 营业利润 30,807,837.72 16,555,897.25 27,597,275.96 利润总额 32,774,498.06 19,418,431.36 28,814,408.34 净利润 26,911,995.61 13,812,249.28 17,416,030.96 从上表可看出，2007-2009年的净利润都大于零，即公司一直处于盈利状态，2008年净利润降低，但2009年又有所上升。2009年的主营业务利润最大，所以该公司自身的主营业务有很大的发展空间。 1.2.2
10、成本费用分析 项目 2007年 2008年 2009年 主营业务成本 501552367.09 365088505.77 439583068.93 销售费用 9146015.45 6606826.74 9233460.9 管理费用 23769539.98 24880534.25 35014157.42 财务费用 -1604895.6 -1149063.42 -4307683.47 1.3．对现金流量表的分析 现金流量表是反映企业在一定时期内现金流入、流出及其净额的报表，它主要说明公司本期现金来自何处、用往何方以及现金余额如何构成。 1.3.1
11、流入结构分析 2007 比重 2008 比重 2009 比重 经营活动现金流入 584949449 95.26% 460901147 94.70% 577500985.2 96.60% 投资活动现金流入 3853487.39 0.63% 2148615.25 0.44% 318837.57 0.05% 筹资活动现金流入 25250000 4.11% 23650000 4.86% 20000000 3.35% 现金流入小计 614054943 100% 486701771 100% 597821831.8 100% 江
12、苏三友集团2007-2009年度的现金总流入中经营活动现金流入分别占95.26%，94.7%，96.6%，是其主要来源；投资活动分别占0.63%，0.44%，0.05%，筹资活动分别占4.11%，4.86%，3.35%，所以该公司的现金流入主要靠经营活动现金流入，其次是筹资活动，投资活动所占比例很小。 1.3.2流出结构分析 2007 比重 2008 比重 2009 比重 经营活动现金流出 557678416 91.31% 435816970 92.94% 536999570 95.56%
13、 投资活动现金流出 8057396.88 1.32% 10295136.3 2.20% 2564620.17 0.46% 筹资活动现金流出 45000582.7 7.37% 22816117.5 4.87% 22361535.3 3.98% 现金流出小计 610738403 100% 468930232 100% 561927735 100% 江苏三友集团2007-2009年度的现金总流出中经营活动现金流出分别占91.31%，92.94%，95.56%，是其主要来源；投资活动分别占1.32%，2.20%，0.46%，筹资活动分别占7.37%，4.
14、87%，3.98%，所以该公司的现金流出主要是经营活动现金流出，其次是筹资活动，投资活动所占比例很小。 二．企业偿债能力分析 偿债能力是指企业偿还债务的能力，投资者在对上市公司资产负债表中负债类科目的分析中，重点应关注其偿债能力，所以我们先对江苏三友的偿债能力进行分析。 2.1短期偿债能力分析 短期偿债能力是指企业偿还短期债务的能力。 计算公式 营运资金 流动资产-流动负债 流动比率 流动资产/流动负债 速动比率 （流动资产-存货）/流动负债 2007 2008 2009 营运资金 183,982,166.32 214,834,296.
15、12 234,214,628.09 流动比率 3.01 3.87 3.17 速动比率 2.70 3.45 2.73 (1)营运资金是指企业为流动资产超过流动负债的那部分资金，是企业用以维持日常经营正常进行所需要的资金，即企业在生产经营过程中使用流动资产的净额，它是衡量企业短期偿债能力的绝对数指标。营运资金=流动资产-流动负债，本公司2007-2009年营运资金均为正数，表明本公司短期偿债能力较好。 （2）流动比率是企业流动资产和流动负债之比，即企业用以偿付每元流动负债所需要的流动资产的数量，它是衡量企业短期偿债能力的常用比率。一般而言，流动比率越大，企业的短期偿债
16、能力越强。由上表可见，江苏三友集团2008年的流动比率最大，所以其2008年短期偿债能力越强。 下图是江苏三友与同行业平均水平流动比的比较，由下图可看出，在2010年3月之前，江苏三友的流动比率都大于同行业的平均水平，说明在此之前江苏三友的短期偿债能力都大于同行业的平均水平，2010年3月以后江苏三友的流动比率降低，低于同行业的平均水平，说明2010年3月以后江苏三友的短期偿债能力低于同行业平均水平。 （3）速动比率是企业速动资产与流动负债之比，速动比率=（流动资产-存货）/流动负债，一般认为，当速动比率为1∶1时表示企业有较好的偿债能力此项比率过大则表示偿债能力强，反之则表示偿债能力
17、弱。由上表可见，江苏三友的速动比率较大，其短期偿债能力强，2008年的短期偿债能力最强。下图是下图是江苏三友与同行业平均水平速动比的比较，在2010年3月之前，江苏三友的速动比率都大于同行业的平均水平，说明在此之前江苏三友的短期偿债能力都大于同行业的平均水平，2010年3月以后江苏三友的速动比率降低，低于同行业的平均水平，说明2010年3月以后江苏三友的短期偿债能力低于同行业平均水平。 2.2长期偿债能力分析 长期偿债能力分析主要是偿还本金和利息的能力， 计算公式 资产负债率 负债/总资产 已获利息倍数 息税前利润/利息费用 长期负债与营运资金比率 长期负债/营运
18、资金 长期负债对资本化比率 长期负债/（股东权益+长期负债） 2007 2008 2009 资产负债率 0.23 0.19 0.24 已获利息倍数 -19.42 -15.90 -5.69 长期负债与营运资金比率 0.9% 1．52% 0.45% 长期负债对资本化比率 0.31% 0.31% 0.31% （1）资产负债率=负债/总资产。从债权人的角度看，资产负债率越低，风险就越小，偿债能力越强，债权人的利益保障程度就越高。由上表可看出，08年的资产负债率最低，为0.19，长期偿债能力最强，09年资产负债率上升，为0.24，说明该公司长期偿债能力
19、减弱，经营风险增加。下图是江苏三友与同行业平均水平资产负债率的比较，2005-2010年江苏的三友的资产负债率始终大于同行业的平均水平，即江苏三友负债占总资产的比率较高，始终高于同行业平均水平。 （2）已获利息倍数，这一指标表明企业在缴纳所得税及支付利息之前的利润对利息支出的关系，它一方面可衡量企业对借款利息的偿付能力和保证程度，另一方面也反映了债权人投资的风险程度。已获利息倍数=息税前利润/利息费用，一般而言，该指标倍数越高，说明企业承担利息的能力越强。从长期看，如果倍数小于1，则表示企业的获利能力无法承担举债能力的利息支出，企业不能负债经营。如下图所示，已获利息倍数在2007-200
20、9年逐渐上升。 （3）. 长期负债与营运资金比率=长期负债/营运资本,该指标表明流动资产偿还流动负债后对长期负债保障程度。该指标越大，保障程度越好。江苏三友集团的长期负债与营运资金比率在2008年最大，为1．52%，表明该公司在2008年长期偿债能力最强。 （4）长期负债对资本化比率=长期负债/（股东权益+长期负债），这一比率是衡量长期负债在全部资本化净资产中所占的比重，比重越大，风险越大；比重越小，风险也就越小。江苏三友集团2007-2009年的长期负债对资本化比率几乎相同，都为0.31%。 三．企业资产营运能力分析 营运能力分析是指对企业资金周转状况的分析。 计算
21、公式 总资产周转率 营业收入/平均总资产 流动资产周转率 营业收入/平均流动资产 固定资产周转率 营业收入/平均固定资产 存货周转率 营业成本/平均存货 应收账款周转率 赊销收入/平均应收账款 2007 2008 2009 总资产周转率 1.40 1.01 1.19 流动资产周转率 2.06 1.46 1.61 固定资产周转率 4.21 3.25 4.54 存货周转率 17.45 13.88 11.21 应收账款周转率 12.09 10.26 15.80 （1）总资产周转率=营业收入/平均总资产，总资产周转率综合反
22、映了企业整体资产的营运能力，一般来说，周转次数越多或周转天数越少，表明其周转速度越快，运行效率越高。下图是江苏三友集团2007-2009三年总资产周转率的变化情况，总体呈先降后升趋势，2007年的总资产周转率最高，资金周转速度最快，运行效率最高，2008年最低。 流动资产 总资产 （2）流动资产（2）流动资产周转率=营业收入/平均流动资产，是指一定时期内流动资产可以周转的次数，周转率越高，说明周转速度越快，运行效率越高。下图是2007-2009三年流动资产周转率的变化情况，总体是先下降后上升趋势，即企业的营运能力先下降后上升，2008年营运能力最低，2007年最高。 （3）固定资
23、产周转率=营业收入/平均固定资产，它是衡量企业固定资产运作效率的指标，2007、2008、2009年的固定资产周转率分别是4.21，3.25，4.54，所以2009年的固定资产周转率最大，即2009年企业固定资产运作效率最高。 （4）存货周转率=营业成本/平均存货，一般来说，存货周转率越高，表明变现速度越快，资金占用水平越高，成本费用越节约。由下图可看出，存货周转率从2007年开始逐渐下降，表明企业存货变现能力逐渐减弱，资金占用水平越来越低。 （5）应收账款周转率=赊销收入/平均应收账款，它反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低。由下图所示，应收账款周转率从2007年-200
24、9年呈现先下降后上升趋势，2009年的周转率最高，说明：①收账迅速，账龄期限较短；②资产流动性大，短期偿债能力强；③收账费用和收账损失减少，企业流动资产的投资收益相对增加。相反，2008年最低。 四．企业盈利能力分析 计算公式 总资产报酬率 息税前利润/总资产 营业利润率 营业利润/营业收入 成本费用利润率 利润总额/成本费用总额 资本收益率 净利润/平均资本 权益资本净利率 净利润/平均所有者权益 资本保值增值率 期末所有者权益/起初所有者权益 2007 2008 2009 总资产报酬率 7．60% 4.47% 5.47%
25、营业利润率 5.44% 4.01% 5．41% 成本费用利润率 6.12% 4.91% 5.98% 资本收益率 21.53% 9．61% 10．72% 权益资本净利率 8．49% 4．27% 5．20% 资本保值增值率 1.1862 1.0432 1.0242 （1） 总资产报酬率=息税前利润/总资产，对总资产报酬率的评价，一般是越高越好，越高表明企业获利能力越强，运用全部资产所获得的经济效益越好。由下图可看出，江苏三友集团的总资产报酬率先下降后上升，2008年的总资产报酬率最低，说明企业的盈利能力最低，2007年的最高。 （2） 营业利润率=营业
26、利润/营业收入，反映每付出1元成本费用的获利水平。 营业利润率深受行业影响，资本密集型企业一般营业利润率较高。江苏三友2007年营业利润率最高，其次是2009年，2009年最低，说明企业2007年的盈利水平最高，2008年的最低。 总资产报酬率 营业利润率 （3）成本费用利润率=利润总额/成本费用总额，成本费用是企业为了取得利润而付出的代价，因此，这一比率越高，说明企业为获取利润而付出的代价越小，获利能力越强，同时它还可以用来衡量企业对成本费用的控制和管理水平。2007-2009三年的成本费用利润率相差不大，2008年最低。 （4）资本收益率=净利润/平均资本，它是衡量投资者投入
27、资本的获利水平。资本收益率越高，说明企业的获利能力越强。由下图可看出，2008年的资本收益率较2007年有大幅下降，2009年较2008年小幅上升。 成本费用利润率 资本收益率 （5）权益资本净利率=净利润/平均所有者权益，反映权益资本报酬水平 （6）资本保值增值率=期末所有者权益/起初所有者权益，反映资本保值增值水平。 权益资本净利率 资本保值增长率 五．企业发展能力分析 营业收入增长率 本期营业收入/基期营业收入-1 利润增长率 本期利润/基期利润-1 总资产增长率 年末总资产/年初总资产-1 营运资金增长率 年末营运资金/年初营运资金-1
28、 固定资产增长率 年末固定资产原值/年初固定资产原值-1 2007 2008 2009 营业收入增长率 7.12% -27.07% 23.45% 利润增长率 18.56% -48.68% 26.09% 总资产增长率 8.18% -0.32% 9.47% 营运资金增长率 16.68% 16.77% 9.02% 固定资产增长率 3.96% -19.42% -12.65% （1） 营业收入增长率=本期营业收入/基期营业收入-1，反映营业收入增长幅度，下图是2007-2009年营业收入增长率的变化情况，2009年的增长率最大，2008年的
29、增长率最小。 （2）利润增长率=本期利润/基期利润-1，反映利润增长幅度。下图是江苏三友与同行业平均水平净利润增长率的比较，由下图可看出，2007年之前，江苏三友的净利润增长率高于同行业平均水平的净利润增长率；从2007年初-2007年9月，江苏三友的净利润增长率高于同行业平均水平的净利润增长率；2007年10月到2009年之前，江苏三友的净利润增长率再次高于同行业平均水平的净利润增长率；2009年之后，江苏三友的净利润增长率一直处于不断增长趋势，或高或低于同行业平均水平。 （2） 总资产增长率=年末总资产/年初总资产-1，反映企业经营规模扩展速度。由下图可看出，2008年的总
30、资产增长率最低，说明江苏三友集团在2008年扩展速度最慢。 （3） 营运资金增长率=年末营运资金/年初营运资金-1，反映企业支付能力扩展速度。2007年的营运资金增长率最高，即企业支付能力扩展速度最高，2008年大幅下降，2009年有小幅上升。 总资产增长率 营运资金增长率 （5）固定资产增长率，年末固定资产原值/年初固定资产原值-1，反映企业固定资产扩展速度。 六．企业经济效益综合评价 杜邦分析法：杜邦分析法是利用各财务指标间的内在关系，对企业综合经营理财状况及经济效益进行系统分析评价的方法。 以下是江苏三友集团股份有限公司2007-2009
31、三年的杜邦分析： 净资产收益率 6.56% 总资产收益率 5.0515% 权益乘数 1/（1-0.23） 主营业务利润率 4.7523% 总资产周转率 1.38 净利润 26911995.61 主营业务收入 566295103.18 主营业务收入 566295103.18 资产总额 410220650.71 主营业务收入 566295103.18 全部成本 535870181.01 其他利润 2349575.9 所得税 5862502.45 流动资产 275561647.03 长期资产 134659003.68 主营
32、业务成本 501552367.09 营业费用 12153169.54 管理费用 23769539.98 财务费用 -1604895.6 货币资金 193271908.84 短期投资 0 应收账款 46846699.95 存货 28740382.9 其他流动资产 6702655.34 长期投资 3187552.81 固定资产 108959292.11 无形资产 21820913.06 其他资产 691245.70 x × / / - + - + =总资产/所有者权益 =1/（1-负债/总资产） 2007年 2008年
33、 净资产收益率 4.26% 总资产收益率 3.1927% 权益乘数 1/(1-0.19) 主营业务利润率 3.1664% 总资产周转率 1.0083 净利润 13,076,584 主营业务收入 412,981,841 主营业务收入 412,981,841 资产总额 408,924,835 主营业务收入 412,981,841 全部成本 396,223,124 其他利润 1,924,049 所得税 5,606,182 流动资产 289,817,094 长期资产 111,334,923 主营业务成本 365,884,826 营业费用
34、 6,606,827 管理费用 24,880,534 财务费用 -1,149,063 货币资金 213,100,105 短期投资 0 应收账款 33,668,704 存货 30,776,281 其他流动资产 12,272,003 长期投资 2,796,492 固定资产 87,798,679 无形资产 20123137 其他资产 616615 x × / / - + - + =总资产/所有者权益 =1/（1-负债/总资产） 2009年 净资产收益率 3.89% 总资产收益率 2.9569% 权益乘数 1/（1-0.
35、24） 主营业务利润率 3.4160% 总资产周转率 1.1389 净利润 17416030.96 主营业务收入 509839028.19 主营业务收入 509839028.19 资产总额 447642559.65 主营业务收入 509839028.19 全部成本 482175193.43 其他利润 1150573.58 所得税 11398377.38 流动资产 342119782.41 长期资产 105522777.24 主营业务成本 439583068.93 营业费用 11885650.5 管理费用 35014157.42 财务
36、费用 -4307683.47 货币资金 256396044.5 短期投资 0 应收账款 30874543.44 存货 47683647.85 其他流动资产 7165546.62 长期投资 9915796.64 固定资产 76691788.63 无形资产 18609849.18 其他资产 305342.79 x × / / - + - + =总资产/所有者权益 =1/（1-负债/总资产） 七．结论和建议 首先我对江苏三友集团股份有限公司的的财务报表做了简单的分析，通过资产负债表，了解了它的资产、负债、所有者权益结构
37、通过利润表，了解了本企业近三年的利润状况以及成本费用状况；通过现金流量表，了解了本企业的现金流入流出结构，经营活动产生的现金流入流出占主要地位。 其次对江苏三友集团的偿债能力分别进行短期偿债和长期偿债能力分析，并在流动比率、速动比率和资产负债率与同行业平均水平进行了对比，在2010年3月以前，江苏三友的短期偿债能力一直高于同行业平均水平。资产负债率也始终高于同行业平均水平。 然后我对江苏三友集团的营运能力，盈利能力，发展能力分别进行了分析，江苏三友集团2007年的总资产周转率最高，资金周转速度最快，运行效率最高，2008年最低。江苏三友集团的总资产报酬率先下降后上升，2008年的总资产报
38、酬率最低，说明企业的盈利能力最低，2007年的最高。，2007年之前，江苏三友的净利润增长率高于同行业平均水平的净利润增长率；从2007年初-2007年9月，江苏三友的净利润增长率高于同行业平均水平的净利润增长率；2007年10月到2009年之前，江苏三友的净利润增长率再次高于同行业平均水平的净利润增长率；2009年之后，江苏三友的净利润增长率一直处于不断增长趋势，或高或低于同行业平均水平，企业的发展前景良好。 最后对江苏三友集团进行了杜邦分析。 总的来说，江苏省三友集团总体水平良好，虽然2008年的某些方面有所下降，但2009年又再次回升，发展状况良好。
39、 八．附录 ——财务报表 资产负债表 2007 2008 2009 流动资产： 货币资金 193,271,908.84 213,100,105.35 256,396,044.50 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 46,846,699.95 33,668,704.34 30,874,543.44 预付款项 4,011,937.46 11,829,216.12 6,193,033.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合
40、同准备金 应收利息 其他应收款 2,690,717.88 442,786.93 972,513.44 买入返售金融资产 存货 28,740,382.90 30,776,280.80 47,683,647.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 275,561,647.03 289,817,093.54 342,119,782.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权
41、投资 3,187,552.81 2,796,491.88 2,729,933.08 投资性房地产 7,772,818.87 7,185,863.56 固定资产 108,959,292.11 87,798,678.77 76,691,788.63 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,820,913.06 20,123,137.51 18,609,849.18 开发支出 商誉 242,985.79 242,985.79 长期待摊费用
42、 递延所得税资产 448,259.91 373,628.78 305,342.79 其他非流动资产 非流动资产合计 134,659,003.68 119,107,741.60 105,522,777.24 资产总计 410,220,650.71 408,924,835.14 447,642,559.65 流动负债： 短期借款 12,000,000.00 11,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债
43、 应付票据 9,950,000.00 14,450,000.00 16,968,500.00 应付账款 33,294,240.36 24,462,653.67 37,550,009.73 预收款项 3,289,433.04 2,293,476.70 6,874,042.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 24,857,051.01 18,976,534.95 19,063,830.81 应交税费 2,072,870.44 -1,757,013.43 -555,373.49 应付利息 应付股
44、利 1,131,204.34 其他应付款 6,115,885.86 4,425,941.19 8,004,144.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 91,579,480.71 74,982,797.42 107,905,154.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债
45、 其他非流动负债 1,647,552.46 3,260,960.00 1,057,760.39 非流动负债合计 1,647,552.46 3,260,960.00 1,057,760.39 负债合计 93,227,033.17 78,243,757.42 108,962,914.71 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 125,000,000.00 162,500,000.00 162,500,000.00 资本公积 100,011,500.74 62,511,500.74 62,489,326.42 减：库存股
46、 盈余公积 32,614,728.35 36,680,152.92 44,389,335.99 一般风险准备 未分配利润 36,175,812.65 45,186,511.15 48,334,965.96 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 293,802,041.74 306,878,164.81 317,713,628.37 少数股东权益 23,191,575.80 23,802,912.91 20,966,016.57 所有者权益合计 316,993,617.54 330,681,077.72 338,6
47、79,644.94 负债和所有者权益总计 410,220,650.71 408,924,835.14 447,642,559.65 利润表 2007 2008 2009 一、营业总收入 566,295,103.18 412,981,840.83 509,839,028.19 其中：营业收入 566,295,103.18 412,981,840.83 509,839,028.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 535,870,181.01 395,82
48、1,571.55 482,175,193.43 其中：营业成本 501,552,367.09 365,088,505.77 439,583,068.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 893,734.55 796,320.63 555,155.08 销售费用 9,146,015.45 6,606,826.74 9,233,460.90 管理费用 23,769,53
49、9.98 24,880,534.25 35,014,157.42 财务费用 -1,604,895.60 -1,149,063.42 -4,307,683.47 资产减值损失 2,113,419.54 -401,552.42 2,097,034.57 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 382,915.55 -604,372.03 -66,558.80 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 382,915.55 -46,594.44 -66,558.80 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 30,807,837.72 16,555,897.25 27,597,275.96 加：营业外收入 2,817,430.69 3,528,854.93 4,164,366.51 减：营业外支出 850,770.35 666,320.82 2,947,234.13 其中：非流动资产处置损失 247,013.48 60,322.63 2,264,670.12 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 32,774,498.06 19,418,431.36 28,814,408
©2010-2026 宁波自信网络信息技术有限公司 版权所有
客服电话：0574-28810668 投诉电话：18658249818
浙ICP备2021020529号-1 | 浙B2-20240490
关注我们 ：
