2024年电大国际结算重点整理版.doc

形考作业一：
名词解释：
1.国际结算:P1 两个不一样国家的当事人，无论是个人间的、单位间的、企业间 的，或政府间的当事人因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷，需要 通过银行办理的两国间货币收付业务叫做国际结算。

2.国际贸易结算与非国际贸易结算:P1 国际贸易常常大量发生货款结算， 经结 清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。 国际贸易以外的其他经济活动， 以及政治、 文化等交流活动， 例如， 服务供应、 资金调拨、国际借贷等引起的货币收付，称为非贸易结算。

3. 狭义票据与广义票据：P5 广义票据是指商业上的权利单据，它作为某人的、 不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。 狭义票据是以支付金钱为目标的证券， 由出票人署名于依照上， 无条件地约定 由自己或另一人支付一定金额，能够流通转让。

4. 承兑、背书、追索权：P20 承兑意指远期汇票的付款人，以其署名表示同意 按照出票人命令而付款的票据行为。 P18 背书是指在汇票背面签字并交付给被背书人以转让票据权利的票据行为。 P24 追索权是指汇票遭到拒付， 持票人对其前手背书人或出票人有祈求其偿还 汇票金额及费用的权利。
5.汇票、本票、支票：P8 汇票是由一人开致另一人的书面的条件命令，由发 出命令的人署名，要求接收命令的人立即，或在固定期间，或在能够确定的将 来时间把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或来人。 P28 本票是一项书面的无条件的支付承诺，由一人作成，并交给另一人，经制 票人署名承诺即期或定期或在能够确定的将来时间， 支付一定数目标金钱给一 个特定的人或其指定人或来人。 P39 支票是银行存款客户向他开立帐户的银行签发的， 授权该银行即期支付一 定数目标货币给一个特定人，或其指定人，或来人的无条件书面支付命令。
二、 选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内）
（A、 C、D）1.狭义票据包括下列哪几项： A.汇票 B.提单 C.支票 D.本票
(A、D)2.下列可采取过户转让的票据有: 、 A.股票 B.提单 C.本票 D.人寿保险单
(B、C、D)3.下列可采取流通转让的票据有: 、 、 A.股票 B.本票 C.支票 D.大额定期存单
(A、 B)4.汇票的当事人中，对汇票可享受充足权利的当事人有： 、 A.收款人 B.被背书人 C.背书人 D.出票人
(A、B、C)5.汇票的当事人中，对汇票付款负担责任的当事人有: 、 、 A.承兑人 B.背书人 C.出票人 D.被背书人
(A、B、C)6.Howmanybasicpartiesarethereinabillofexchange? 、 、 在一张汇票中有多少基本当事人? A.DrawerB.DraweeC.PayeeD.Indorser
(A、 D)7.Whatbillsareinvalid?什么票据是有效的?P9 、 A.“PaytoMCo.ororderthesumofonethousandUSdollars.” B.“PaytoMCo.providingthegoodstheysupplyarecompliedwithcontractthesumofonet housandUSdollars.” C.“PaytoMCo.outoftheproceedsinourNo.1accountthesumofonethousandUSdollars.” D.“PaytoMCoororderthesumofonethousandUSdollarsandcharge/debitsametoapplic ant’saccountmaintainedwithyou.”
(C、D)8.Whatbillsarenegotiable?什么票据是可流通的？P13 、 A.PaytoJohnDavidonly B.PaytoJohnDavidnottransferable C.PaytotheorderofABCCo. D.PaytoABCCo
(B、D)9.Whichbillsarerequiredendorsementwhentransferredinthefollowingitems？ 、 下列哪些票据在转让时需要背书？P13 A.ABillofExchangeispayabletoMaryorbearer. B.ABillofExchangeispayabletoMaryororder. C.ABillofExchangeispayabletoMaryonly. D.ABillofExchangeispayabletoMary.
(A、 B)10.Whichbillsaren’trequiredendorsementwhentransferredinthefollowingitems？ 下列哪些票据在转让时不需要背书？P14 A.ABillofExchangeispayabletoMaryorbearer. B.ABillofExchangeispayabletobearer. C.ABillofExchangeispayabletoMary. D.ABillofExchangeispayabletoMaryonly.

三、 判断正误并阐明理由
1. 假如背书有： “PayBankofChinaforaccountofBC”,字样，中国银行能够将这张 汇票再予以转让。XP19
理由： 上述背书为限制性背书， 作成限制性背书的汇票严禁被背书人把汇票再 理由： 行流通或转让。
2. 假如一张汇票是这么背书:“PayZZCompanyonarrivalofgoodstoShanghai” ，这 项背书是无效的。XP19
理由：开出汇票必须是无条件的支付命令，而作成背书是能够带有条件的。
3. 远期汇票必须首先提示承兑。√P20 √
理由：票据是一个权利凭证，要实现权利，必须向付款人提示票据，以便要求 实现票据权利。
4.假如汇票的出票人和付款人是同一人,持票人则不能接收此汇票。XP17
理由：汇票的出票人和付款人能够是同一人。
5．假如某人不是出票人，付款人，或收款人，而仅在票面上签上他的名字， 则他对持票人不付任何责任。XP26
理由：仅在票面上签字，而签字人不是出票人和承兑人时，即组成确保行为。
6． 参加承兑就是参加付款，二者没有区分。XP24-P25
理由： 参加承兑是汇票遭到拒绝承兑面退票时， 非汇票债务人在得到持票人同 理由： 意的情况下，参加承兑已遭拒绝承兑的汇票的一个从属票据行为。 参加付款是在因拒绝付款而退票， 并已作成拒绝付款证书的情况下， 非票据 债务人参加支付汇票票款的一个票据行为。 参加付款与参加承兑的作用，同为预防持票人行使追索权，维护出票人、背 书人的信誉， 并且二者都可指定任意债务人作为被参加人， 所不一样的是参加付 款人不须征得持票人的同意， 任何人都能够作为参加付款人， 而参加参兑须经 持票人的同意； 同时参加付款是在汇票遭拒绝时为之， 而参加承兑则是在汇票 遭拒绝承兑时为之。

四． 简答题
1. 票据行为重要有哪些？P17
回答：狭义的票据行为有出票、背书、承兑、参加承兑、确保等。 广义的票据行为除上述狭义的票据行为外，还包括提示、付款、参加付款、 退票、行使追索权等行为。

2．票据行使追索权的条件有哪些？P24
回答：1.必须在法定期限内向付款人提示汇票。 2.必须在法定期限内将退票事实通知前手，后者再通知其前手，直到出票人。 3.外国汇票遭到退票，必须在法定期限内由持票人请公证人作成拒绝证书。

3．依照《英国票据法》的要求，合法持票人应具备什么条件？P17
回答：合法持票人应具备的条件是：他的前手背书是真实的汇票票面完整正 常；取得汇票时，没有过期；不懂得汇票曾被退票；也不懂得转让人的权利有 何缺陷；他自己支付对价，善意地取得汇票。

4. 票据的无因性是指什么？P7
回答：票据的原因是票据的基本关系，它包括两个方面的内容，一是指出票人 与付款人之间的资金关系， 另首先是指出票人与收款人， 以及票据的背书人 与被背书人之间的对价关系。 票据当事人的权利义务就是以这些基本关系为原 因。不过票据是否成立，不受票据原因的影响。票据当事人的权利义务，也不 受票据原因的影响。对于票据受让人来说，他无需调查这些原因，只要票据记 载合格，他就取得票据文义载明的权利，票据的这种特性就称为无因性。

5. 广义票据在其流通形式上有什么不一样的法律要求？P5
回答：广义的票据分别采取下列三种形式转让流通：
一、 过户转让或通知转让 1.写出转让书的书面形式，表示转让行为并由转让人署名。 2.在债务人那里登记过户，或书面通知原债务人，它不因债权人更换而解除其 债务。 3.受让人取得权利要受到转让人权利缺陷的影响。 4.它是在三个当事人之间，即债权转让人、债权受让人以及原债务人之间完成 转让行为。
二、 交付转让 1.通过单纯交付或背书交付而转让票据，无须通知原债务人。 2.受让人取得它的所有权利，他能够用自己的名义，对票据上的所有当事人起 诉。 3.受让人取得票据权利，并不优于前手，而是继承前手权利，还要受到前手权 利缺陷的影响。 4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。
三、 流通转让 1.转让人通过单纯交付，或背书交付票据给受让人，受让人善意地支付对价取 得票据，无须通知原债务人。 2.受让人取得票据，即取得它的所有权利，他能够用自己的名义对票据上的所 有当事人起诉。 3.受让人取得票据权利优于前手权利，即受让人的权利不受转让人权利缺陷的 影响。 4.它是在两个当事人，即转让人和受让人之间的双边转让。

五． 实务题
1. 依照给出的条件填写一张汇票。P9
No.30189999
Drawer:ContinentalCo.,London.Drawee:BankofEurope,London Payee:BankofAustralia,London.Sum:GBP1,250.00 Dateofissue:01April,1998.Tenor:at90daysaftersight
No.30189999
ExchangeforGBP1250.00London,1stApril,1998 At90daysaftersightpaytoBankofAustralia,London.ororder thesumofonethousandtwohundredandfiftypounds ToBankofEurope LondonforContinentalCo.,
London.
signature

2. 假如收款人要将该票据转让给： “BankofNewZealand,Auckland”,请做一个限 制性背书。假如条件是： “ondeliveryofB/LNo.113” ，请做一个条件背书。P19
限制性背书:PaytoBankofNewZealand,Aucklandonly
条件背书:PaytoBankofNewZealand,Aucklandonly
OndeliveryofB/LNo.113

3.以上述票据而言，“MidlandBankLed.London”为指定付款人，承兑日期是 ： 1998 年 4 月 3 日。请付款人做一个承兑，并写明到期日。P21
ACCEPTED
3APRIL,1998
tomature
(date)
ForMidlandBankLed.London
signature

形考作业二：
一、 名词解释
国际汇兑：P74 又称国外汇兑，是指在两个不一样国家的债权人与债务人之间的 资金调拨，又是债权与债务的了结过程。
顺汇与逆汇：P74-P75 顺汇称汇付法，是由债务人或付款人积极将款项交给银 行， 委托银行使用某种结算工具， 交付一定金额给债权人或收款人的结算措施。 逆汇又称出票法， 是由债权人以开出汇票的方式， 委托银行向国外债务人索取 一定金额的结算方式。
电汇、信汇、票汇：P76 电汇是汇款人（付款人或债务人）委托银行以电报、 电传、环球银行间金融电讯网络方式，指示出口地某一银行作为汇入行，解付 一定金额给收款人的汇款方式。 P84 信汇是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行， 授权其解付一定金额给收款人的一个汇款方式。 P86 票汇汇款是汇出行应汇款人申请， 代汇款人开立以其分行或代理行为解付 行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的另一个汇款方式。
光票托收、跟单托收、直接托收：P95 光票托收意指金融单据托收，而不伴随 商业单据委托银行代收款项的一个托收结算方式。 跟单托收意指金融单据伴随商业单据的托收， 或者商业单据不伴随金融交易所 的托收。 卖方/委托人人他的银行，即托收行那里取得托收指示的空白格式，由他自己 填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收贷款，并将已经 填写的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同自己办理同样，
二、 选择题（将所选正确答案的字母序号填写到题前的括号内）
(A、 B、C、D)1.汇款业务中的基本当事人有哪些?P75 、 、 、 A.汇款人 B.收款人 C.汇出行 D.汇入行
(A、 C)2.下列采取顺汇的结算方式有哪些?P74 、 A.信汇 B.托收 C.电汇 D.信用证
(D)3.票汇采取的支付工具是:P88 A.电报 B.信汇委托书 C.支付委托书 D.银行即期汇票
(B、D)4.下列采取逆汇的结算方式有哪些?P75 、 A.信汇 B.托收 C.电汇 D.信用证
(D)5.结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分类,可分为:P74 A.电汇、信汇、票汇 B.汇款、托收、信用证 C.本票、汇票、支票 D.顺汇和逆汇
(A、 B)6.下列属于金融单据的有:P94 、 A.本票 B.支票 C.发票 D.运输单据
(C、D)7.下列属于商业单据的有 P94 、 A.本票 B.支票 C.发票 D.运输单据
(A、 B、C)8.托收结算方式分为:P95 、 、 A.光票托收 B.跟单托收 C.直接托收 D.托收汇票 (A、B、C、D)9.常见的光票有:P95 、 、 、 A.银行汇票 B.本票 C.支票 D.商业汇票
(A、 B、C)10.托收汇票中收款人有哪几个形式?P96 、 、 A.收益人是收款人 B.托收行是收款人 C.代收行是收款人 D.提示行是收款人
(A、 C)11.“跟单托收”意指下列哪些单据的托收？P95 、 A.金融单据不伴随商业单据 B.金融单据伴随商业单据 C.商业单据不伴随金融单据 D.金融单据
(A、 C、 B、 D)12.在托收结算方式下， 银行对进出口商的资金融通方式有： P107 A.托收出口押汇 B.贷款 C.使用融通汇票贴现融资 D.信托收据
(A、B、C、D、E、F)13.跟单托收的交单条件有:P100-P102 、 、 、 、 、 A.D/PorD/PatxxdaysaftersightB.D/A C.Deliveryofdocumentsagainstlettersofundertakingtopay D.Deliveryofdocumentsagainstpromissorynote E.Deliveryofdocumentsagainstasignedtrustreceipt F.Deliveryofdocumentsagainstpartofcollectiontobepaid atsightandthebalancebywayoftheacceptanceofaseparatedraft payableatafuturedate.
三、 判断正误并阐明理由
1．汇款偿付也就是指的汇款解付。XP90P75 理由： 理由：汇款偿付与汇款解付是两个不一样的概念。 汇出行办理汇出汇款业务时，及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入 行，这就叫做汇款的偿付。 汇入行按照汇出行的委托向收款人支付汇款的行为即为汇款解付。 2．若汇出行在信汇委托书或支付委托书上批明拨头寸的指示为: “Incover,wehavecreditedyoura/cwithus”即阐明汇出行在汇入行开立了往来账 户。XP90 理由： 理由：若汇出行的指示为:“Incover,wehavecreditedyoura/cwithus”即阐明汇入行 在汇出行开立了往来账户。
3． 预付货款的结算方式有利于进口商，而不利于出口商。XP92 理由： 理由：预付货款的结算方式有利于出口商，而不利于进口商。
4．售定对进口商有利而对出口商不利。√P92 √ 理由： 理由：售定是买卖双方已经成交，货物售妥发运，并经进口商收到后一定期期 将货款汇交出口商。而货物出口后，出口商就失去控制货物权利，如进口商不 付款，出口商将会货、款两失。
5．托收委托书要求托收费用由付款人负担，恰遇付款人拒付，其托收费用仍 应由付款人负担。XP104 理由： 理由：每当托收费用被放弃时，则此费用由发出托收的当事人负担，并可在收 妥款项后扣除。
6． 代收行将一张跟单汇票提示承兑或付款时，必须确保所附单据的真实性和 单据内提及的货物确实存在。XP112 理由： 理由：依照托收统一规则（522）第十三条的要求：银行对于任何单据的真伪 性和任何单据中有关货物的存在概不负责。
7．采取承兑交单方式对进口商有利而对出口商不利。√P100 √ 理由： 理由：因为单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这么交出的单据就 不负担深入的责任了。假如进口商到期不付款，则出口商将会货、款两失。
8．对出口商而言，采取 D/A 比采取 D/P 风险更大。√P100 √ 理由： 理由：因为在 D/A 方式下，单据凭着承兑汇票一经交出，则代收/提示行对这 样交出的单据就不负担深入的责任了。 假如进口商到期不付款， 则出口商将 会货、款两失。而 D/P 方式下，单据要凭付款而交出。假如进口商不付款， 起码货物不会损失。
四、问答题
1、 阐明电汇、信汇、票汇的异同。
P88 回答：电汇、信汇、票汇均属汇款方式，均为顺汇结算。 不一样点： （1）从支付工具来看：电汇使用电报、电传，或 SWIFT，用密押证明。信汇 使用信汇委托书或支付委托书，用签字证明。票汇使用银行即期汇票，用签字 证明。 （2）从汇款人的成本费用来看：电汇收费较高，信汇与票汇费用较电汇为低。 （3）从安全面来看：电汇比较安全，汇款能短时迅速抵达对方。信汇必须 通过银行和邮政系统来实现，其安全性比不上电汇。票汇虽有灵活的优点，但 易丢失或毁损，背书转让轻易陷入汇票纠纷，汇票遗失后，挂失或止付的手续 比较麻烦。 （4）从汇款速度来看：电汇是一和最快捷的方式，使用较广。信汇的资金在 途时间长，操作手续多，现极少使用。票汇为自己携带至付款行所在地要求付 款，比较灵活简便，其使用量仅次于电汇。
2、托收行与代收行有何不一样？
P94 回答：托收行，也称为寄单行，它还是出口方银行、托收汇票收款人。当它把 汇票寄给代收行时，须背书给代收行。 代收行，它是接收托收行的委托，参加办理托收业务的一家银行，它还是进口 方银行、托收汇票的被背书人，或收款人。
3、托收业务中，出口商也许负担的风险有哪些？
P106 回答： （1）发货后进口地的货价下降，进口商不肯付款赎单或承兑取单，就借 口货物规格不符，或包装不良等原因面要求降价。 （2）因政治或经济原因，进口国家变化进口政策，进口商没有领到进口许 可证，或是申请不到进口所需的外汇，以致货物抵达进口地而无法进口，或不 能付款。 （3）进口商因破产或倒闭而无力支付货款等。
4、在国际贸易中使用托收方式时卖方应注意些什么？
P106 回答： （1）为了防止风险，卖方最佳在国外有自己的机构，或事先在本地找好 代理人， 以便在出口货物遭到拒付时代办货物的存仓、 保险、 转售或运回手续。 （2）在买卖成交前做好调查工作，如进口商的资信情况、经营作风、进口地 的市场销售情况、进口国的贸易和外汇管制法令、海关的要求，以及进口商是 否已领到该批货物的进口许可证，或者是否已申请到外汇等。 （3）对于托收商品的成交贸易条件，应争取 CIF 贸易条件。 （4）卖方委托银行办理托收业务时最佳能提供进口商的帐户行作为代收行， 以得进口商获取融资，按时付款。
5、什么情况下使用签字的信托收据交单？
回答： 银行对进口商的资金融通允许进口商以签字的信托收据借出单据。 这种 方式能够由出口商积极提出，并在托收提示上写明“付款交单”“凭信托收据 、 借贷”字样；或是由进口商提出并经代收银行同意的情况下才能办理。

形考作业三：
一、名词解释：
1.信用证与备用信用证： P132 信用证是银行（开证行）依照买方（申请人）的要求和指示向卖方（受 益人）开立的、在一定期限内凭要求的单据符合信用证条款，即期或在一个可 以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。 P174 备用信用证又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目标，而 以贷款融资，或担保债务偿还为目标所开立的信用证。
2． 可撤消信用证与不可撤消信用证:P142 可撤消信用证是指买方即申请人不 经受益人同意， 甚至无须事先通知受益人而能够随时修改、 撤回或注销的信用 证，直到信用证被开证行指定可使用信用证的银行付款时为止。 不可撤消信用证是指末经开证行、保兑行（如有）和受益人的明确同意，该证 即不能修改，也不能撤消；且在其要求的单据所有提交给指定银行或开证行， 符合信用证条款和条件时， 即组成开证行确实定承诺去交付、 承兑信用证项下 交来的汇票及/或单据。
3.议付信用证：P154 指开证行的承诺扩展至第三当事人即议付行，它议付或 购置受益人在信用证下交来的汇票/单据，确信任何议付行被授权议付汇票/单 据，而这些汇票、单据将被开证行合法付款，只要它们与信用证条款相符。
4.可转让信用证：P162 可转让信用证是指信用证的受益人（第一受益人）可 以请示授权付款，负担延期付款责任，承兑或议付的银行（转让行） ，或假如 是自由议付信用证时， 能够要求信用证尤其授权的转让行， 将信用证所有或部 分转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。
5.银行保函:P414 国际间银行办理代客担保业务时，应委托人要求，向受益人 开出的确保文献， 称作保函。 为区分于其他金融机构， 如保险企业、 确保企业、 信托企业、金融企业等所开的保函，故称为银行保函。
二、 选择题：
1. （A、B、C）信用证的基本当事人有：P133 A A．开证行 B.受益人 C.保兑行 D.承兑行
2． A、B、D）信用证的基本当事人中受益人能够是：P133 （A A．卖方 B.受信方 C.进口商 D.出口商
3． A、C、D）下列建立在以商业信用为基础的结算方式有：P132 （A A．货到付款 B.信用证 C.托收 D.预付货款
4． B、C、D）信用证的当事人分基本当事人和其他当事人，下例属其他当事 （B 人的有：P134 A．开证行 B.申请人 C.通知行 D.指定银行
5． B、D）有关不可撤消信用证，下列命题正确的有：P143 （B A．任何情况下均不能修改 B.经开证行、保兑行和受益人的同意能够修改 C任何情况下均不能撤消 D.经开证行、保兑行和受益人的同意能够撤消
6． A、D）有关可撤消信用证，下列命题正确的是：P144 （A A．对信用证进行修改、撤回或注销，能够不经受益人同意。 B．对信用证进行修改、撤回或注销能够不经受益人同意，但必须事先通知受 益人。 C．对信用证进行修改、撤回或注销没有时间上的限制。 D．对信用证进行修改、撤回或注销有时间上的限制。
7． A、B、D）受益人交单给指定银行向它办理结算时，按照使用信用证金额 （A 的不一样方式可分为：P150 A．即期和延期付款信用证 B.承兑信和证 C．保兑的与不保兑的信用证 D.议付信用证和自由议付信用证
8． AB、C）即期信用证包括：P159 （A A．即期付款信用证 B.议付信用证 C.自由议付信用证 D.承兑信用证
9． A、C、D）下列对受益人无追索权的信用证有：P158 （A A．即期付款信用证 B.议付信用证 C.延期付款信用证 D.承兑信用证
10． A、B、C）银行保函的基本当事人有：P414 （A A．委托人 B.受益人 C.担保行 D.通知行
11． A、B、D）在保函业务中，担保行的责任、权利是：P415 （A A.一经接收开立的保函申请书，就有责任按照申请书开出保函。 B.有责任按照保函承诺条件，对受益人付款。 C.负担保函项下的一切费用 D.假如委托人不能立即偿还担保行已付款项， 则担保行有权处置押金、 抵押品、 担保品。
12． A、C、D）下列属进口类保函的有：P419 （A A．付款保函 B.承包保函 C.延期付款保函 D.租赁保函
13． A、C）按照通知受益人的方式可分为：P177 （A A．信开信用证 B.预支信用证 C.电开信用证 D.对开信有证
14． A、B、C、D）信用证对开证行来说有如下好处：P136 （A A．收取开证手续费 B.贷款是有确保金或担保的 C.风险小 D.不占用资金
15． A、B、C、D）信用证的特点： （A A．是一个银行信用 B.开证行对受益人的责任是一个独立的付款责任 C.一个自足文献它不依附于贸易协议而存在 D.信用证业务是一个纯粹的单据 业务
四、问答题
1、 跟单信用证的性质及作用是什么？
回答：P132 性质：跟单信用证是一个有条件的银行付款承诺，说得全面某些， 它是银行（开证行）依照买方（申请人）的要求和指示向卖方（受益人）开立 的， 在一定期限内凭要求的单据符合信用证条款， 即期或在一个能够确定的将 来日期，兑付一定金额的书面承诺。 作用：P136
2、 可撤消信用证与不可撤消信用证各有什么特点？
P142-P143 回答： 可撤消信用证的特点是开证行的付款承诺的不确定性和信用证的可撤消 性。 不可撤消信用证的特点是开证行确实定付款承诺和信用证的不可撤消性。
3、跟单信用证业务处理的基本程序应包括哪些步骤？
P132-135 回答：1、进口商同出口商签订销售协议； 2、进口商向银行提供有关材料，申请开立跟单信用证并存入一定百分比的确保 金； 3、进口商银行开立跟单信用证至通知行，通知银行通知出口商； 4、出口商发货后依照信用证的要求将有关单据交出口商银行； 5、出口商银行审核单据后将单据寄至开证行； 6、开证行审查单证相符后付款； 7、进口商交款赎单； 8、进口商提货。
4、 什么是背对背信用证？它与可转让信用证的区分何在？
5、 回答：定义：P168 作为中间商的受益人将国外开来的受益于他的原始信用证 作为担保品，祈求银行依据原始信用证条款，开出以供货人为受益人（第二受 益人）的信用证，称为背对背信用证。 区分：P169 表格

形考作业四：
一、名词解释：
1. 海运提单与多式运输单据： P206 海运提单是一个运输单据，它被承运人或其代理人签字，认可货物已经 收妥，等候运至一个特殊的目标港，并阐明货物承运条款。另外，除表白货物 收据和运输合约以外， 海运提单还是一项物权单据， 承运人只能用交出货物来 换取交来的正本提单。 P248 多式运输单据意指表白多式运输合约的一份单据，并且在适使用方法律文献 时，可被电子数据互换信息替代，和它是（a）以可流通形式发出，或(b)以不 可流通形式发出，注明记名收货人。
2.审单标准：P325 审单标准就是按照国际标准银行通例来审单，也就是按照跟单信用证统一惯 例、 国际商会出版物第 500 号作为审单标准， 来衡量单据表面是否与信用证条 款相符，这不但为银行确定一个实用的审单标准，还将影响法院，促其判案时 要依据 UCP500 所反应的国际标准通例来判断单据是否相符。
3. 非单据条件:P325 如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据， 银行以为这是非单 据条件。
二、选择题
1. (A、B、C、D)海运提单的关系人有：P207（如题目为基本关系人，则答案为 A A、B） A.承运人(Carrier)B.托运人(Consignor)C.收货人(Consignee)D.被通知人
2. (B、、 )在提单的收货人格内有下列哪些表示时， B C D 阐明提单是可流通的?P207 A.“ToABCCo”B.“Tobearer” C.“ToAB＆Coortheirorder”D.“Totheorderofsipper”
3.(A、B、C、D)下列有资格在海运提单上签字的人是：P210-P218 A A.承运人 B.承运人的代理人 C.船长 D.船长代理人
4.(B、D)有关提单，下列命题正确的是：P206-P208 B A.不是物权凭证，不能背书转让 B.是物权凭证，能够背书转让 C.提单对银行债权没有保障 D.提单对银行债权有保障
5. (A、B)不可流通转让海运单与提单具备如下相同点：P240 A A.提单与海运单均系货物收据和运输合约 B.审核海运单和提单应考虑之点有许多相同处 C.收货人能够不需提示单据，即可领取货物 D.不可流通转让海运单与提单均属物权凭证
6. (A、B、C、D)下列不能接收的提单有：P237 A A.货装舱面提单 B.以运输行自己各义出具的提单 C.一张正本直接寄给申请人 D.不清洁提单
7.(A、C)不可流通形式的多式运输单据的作用有：P240 A A.货物收据 B.物权单据 C.运输合约 D.不可流通性
8.(A、C、D)航空运单的特点是：P256 A A.是不可流通的单据 B.是可流通的单据 C.不能控制买方付款 D.必须作成记名收货人
9. (A、B、D)下列单据中不享受物权凭证的是：P274 A A.航空运单 B.铁路运单 C.海运提单 D.邮政收据
10.(A、B、C、D)审单过程中应注意的是：P324 A A.单证一致程度 B.合理小心审单 C.审单标准 D.审单合理时间
11.(A、B、C、D)开证行有下列哪些情形时，将无权拒付?P349 A A.没有在 7 个工作日内发出拒付通知 B.没有用电讯方式通知拒付不符点给寄单行 C.说出一切不符点被寄单行驳回，不能成立 D.未将不符单据代为保管听候处理，也未将单据退回
12.(A、B、C、D)银行间偿付的要求中，除开证行应发出偿付授权书给偿行外， A 还应按如下哪些要求办理偿付业务。P363 A.开证行不应要求索偿行向偿付行提供与信用条款相符的证明 B.开证行负担自身的最后偿付责任 C.开证行负担延迟偿付的利息 D.开证行负担最后支付偿付行的费用
13. (A、B、C、D)侨汇汇款重要有：P441 A A.电汇 B.信汇 C.票汇 D.约期汇款
14.(A、B、C、D)下列属非贸易外汇收支项目标是：P438 A A.海外私人汇款 B.保险收支 C.外币收兑 D.银行收支
15.(A、B、C、D)旅行支票的特点是：P443 A A.支票金额固定 B.一般可长期使用 C.携带以便安全 D.有效预防假冒

四、简答题：
1.多式运输单据与海运提单的差异。
P250 回答：多式运输单据与海运提单的差异有三： 1、多式运输单据签发人是多式运输经营人，或承运人，或船长，或其代理人。 海运提单签发人是承运人，或船长，或其代理人。 2、多式运输单据是在多式运输经营人收到货物时发给单据，故单据印明“收 妥（货物） ”字样。海运提单强调海运贸易必须船上交货，故提单应当印明 “onboard”,或者加上“onboard”批注。 3、多式运输单据常常用到六个运输项目（前段运输、收货地、装货港、卸货 港、交货地、船名） ，海运提单只用三个运输项目（装货港、卸货港、船名） 。
2.简述指定银行对于不符单据的处理措施。
P344 回答： 受益人提交了不符合信用证要求的单据时， 保兑行或指定银行按照下列 措施之一处理： 1、将所有单据退还提交人更改，以便在信用证有效期内和最迟交单期内再交 单。 2、仅仅退还不符单据。做法同上，同时代表提交人安全保管其他单据。 3、在交单人授权下将信用证项下不符单据以等候同意方式寄送给开证行，要 求它审查和同意接收单据或拒绝接收单据。 4、将所有单据退还交单人，请他采取直接行动寄单给开证行。 5、假如交单人准许，以电报、电传或电讯发至开证行，要求凭不符单据授权 付款、承兑或议付。 6、从受益人或他的银行出具赔偿担保信，凭以议付、付款或承兑，该信确保 假如开证行拒绝接收不符单据和拒绝偿付时，任何议付、付款、承兑金额连同 利息和有关费用将被担保出具人偿还。 7、依照实际经验，并征得受益人同意，办理“保存权利”的付款、承兑或议 付，即假如开证行凭着不符单据而拒绝偿付时，银行保存对受益人的追索权。 8、寄单托收。
3． 简述开证行对单据的处理措施。
P348 回答：1、开证行审单相符后，应：第一，对已付款、已负担延期付款责任、 已承兑汇票、或已议付的指定银行予以偿付；第二，接收单据。 2、开证行审单确定单据不符合信用证条款，它可征求申请人的意见，如申请 人同意接收不符点，则开证行凭此付款；如申请人不肯接收不符点，它可拒绝 单据，主张拒付。并需做到如下各点： （1） 拒付时必须以单据作为依据 （2）必须在 7 个工作日内拒付 （3） 以电讯方式通知寄单行（4）阐明所有不符点 （5）阐明单据听候处理或退回