2024年上市公司董监高培训题库.doc

上市企业董监高培训题库
一、单项选择题
1、依照《证券法》,如下对证券公开发行的论述中,哪项是错误的? ( ) 
A向不特定对象发行证券,属于公开发行
B向累计超出二百人的特定对象发行证券,属于公开发行
C发行人公开发行的证券,必须由证券企业承销
D未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券　
2、企业从税后利润中提取法定公积金后，(　 )，还能够从税后利润中提取任意公积金。

A. 经董事会决议　　

B. 依照法律要求　

C. 经股东会或者股东大会决议　　

D. 依照企业章程要求
3、依照《证券法》,如下有关企业公开发行企业债券的条件的论述哪项是正确的? ( ) 
A有限责任企业的净资产不低于人民币三千万元
B累计债券余额不超出企业净资产的百分之四十
C最近三年连续盈利
D公开发行企业债券筹集的资金,用于填补亏损和非生产性支出
4、如下有关不得再次公开发行企业债券情形的描述,哪项是错误的? ( ) 
A前一次公开发行的企业债券尚未募足
B对已公开发行的企业债券有违约或者延迟支付本息的事实,仍处在继续状态
C违背法律要求,变化公开发行企业债券所募资金的用途
D企业累计债券余额为企业净资产的百分之三十
5、股票发行采取代销方式,向投资者出售的股票数量未达成拟公开发行股票数量百分之( )的,为发行失败。
A五十B六十C七十D八十
6、申请证券上市交易,应当向( )提出申请,由其依法审核同意,并由双方签订上市协议。
A国务院证券监督管理机构B证券交易所C国务院授权的部门D省级人民政府
7、下列股份有限企业申请股票上市的条件中,哪项是错误的? ( ) 
A企业股本总额不少于人民币三千万元
B持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人
C公开发行的股份达企业股份总数的百分之二十五以上；企业股本总额超出人民币四亿元的,公开发行股份的百分比为百分之十以上
D企业在最近三年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载
8、企业为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文献中,哪项是错误的? ( ) 
A上市报告书
B申请股票上市的股东大会决议
C未经审计的企业最近三年的财务会计报告
D法律意见书和保荐人出具的上市保荐书
9、企业债券上市交易后,在一定情形下,证券交易所可决定暂停其上市交易。如下对暂停企业债券上市情形的说法中不准确的是: ( ) 
A企业有重大违法行为
B企业最近三年连续亏损
C企业情况发生重大变化不符合企业债券上市条件
D企业债券所募集资金不按照核准的用途使用
10、如下有关证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中,哪项是错误的? ( ) 
A证券交易所的上市规则可要求暂停或者终止股票上市交易的其他情形
B应及时公告
C应报国务院证券监督管理机构立案
D应报国务院证券监督管理机构同意
11、上市企业和企业债券上市交易的企业,应当在每一会计年度的上六个月结束之日起( )内,以及在每一会计年度结束之日起( )内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告,并予公告:
A一个月三个月
B二个月四个月
C三个月六个月
D六个月十二个月
12、依照《证券法》,下列哪项属于上市企业暂时报告中应披露的“重大事件”: ( ) 
A企业的经营方针和经营范围的重大变化
B企业发生轻微亏损或者损失
C企业四分之一以上的董事、监事或者经剪发生变动
D持有企业百分之三以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制企业的情况发生较大变化
13、发行人、上市企业公告的信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,如下说法中,哪项是错误的? ( ) 
A发行人应当负担赔偿责任
B上市企业应当负担赔偿责任
C发行人、上市企业的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人,应当与发行人、上市企业负担连带赔偿责任,不过能够证明自己没有过错的除外
D证券交易所、国务院证券监督管理机构应当负担连带赔偿责任
14、如下有关《证券法》要求的证券交易内幕信息知情人的类型中,哪项是错误的? ( ) 
A证券交易所的有关人员
B证券监督管理机构工作人员
C发行人控股企业的监事
D持有企业百分之三以上股份的自然人
15、如下不属于《证券法》所称之内幕信息的是: ( ) 
A已公开的企业分派股利的计划
B企业股权结构的重大变化
C企业营业用重要资产的抵押、出售或者报废一次超出该资产的百分之三十
D企业的董事、监事、高级管理人员的行为也许依法负担重大损害赔偿责任
16、依照《证券法》,如下有关证券交易行为的要求中,哪项是错误的? ( ) 
A严禁法人非法利用他人账户从事证券交易
B依法拓宽资金入市渠道,严禁资金违规流入股市
C国有企业和国有资产控股的企业,不得买卖上市交易的股票
D国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票,必须遵守国家有关要求
17、如下有关要约收购的说法,哪项是正确的? ( ) 
A收购要约的期限届满,收购人持有的被收购企业的股份数达成该企业已发行的股份总数的百分之七十五以上的,该上市企业的股票应当在证券交易所终止上市交易
B在上市企业收购中,收购人持有的被收购的上市企业的股票,在收购行为完成后的六个月内不得转让
C收购人在报送上市企业收购报告书之日起十五日后,公告其收购要约
D收购要约的期限不得少于三十日,并不得超出九十日
18、采取协议收购方式的,收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市企业已发行的股份达成( )时,继续进行收购的,应当向该上市企业所有股东发出收购上市企业所有或者部分股份的要约。不过经国务院证券监督管理机构免去发出要约的除外。
A二十B三十C四十D五十
19、依照股票上市规则，应披露的交易部分内容中，下列哪项是错误的？ ( ) 
A对外投资
B债权或债务重组
C提供财务资助
D购置原材料
20、依照股票上市规则，上市企业董、监、高在任职（含续任）期间出现申明事项发生变化的，向企业董事会提交有关该等事项的最新资料，应当在什么时间内？( ) 
A十个交易日内
B二个交易日内
C三个交易日内
D五个交易日内
21、国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查,如下论述中,哪项是错误的? ( ) 
A能够由一名工作人员进行监督检查、调查
B应当出示合法证件和监督检查、调查通知书
C被检查、调查的单位和个人应当配合,如实提供有关文献和资料,不得拒绝、妨碍和隐瞒
D不得泄露所知悉的有关单位和个人的商业秘密
22、投资咨询机构及其从业人员从事的下列行为,符合法律要求的有: ( ) 
A与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失
B买卖本咨询机构提供服务的上市企业股票
C为投资者提供证券咨询服务
D利用传输媒介或者通过其他方式提供、传输虚假或者误导投资者的信息
23、未经法定机关核准,企业私自公开发行或者变相公开发行证券的,对其实行的如下处罚中,哪项是错误的? ( ) 
A责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息
B处以非法所募资金金额百分之五以上百分之十如下的罚款
C对私自公开或者变相公开发行证券设置的企业,由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔
D对直接负责的主管人员和其他直接责任人员予以警告,并处以三万元以上三十万元如下的罚款
24、发行无记名股票的股份有限企业召开股东大会会议，应当在会议召开（　　）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。

A.二十日　B.十五日　C.三十日　D.九十日　　

25、依照《企业法》，单独或共计持有股份有限企业（　　）以上股份的股东，有权向股东大会提出暂时提案。

A.百分之三　B.百分之五　C.百分之十 D.百分之十五　　

26、股份有限企业的董事长不能履行职务时，依照《企业法》的要求，有也许履行其职务的是：（　　）

A. 副董事长　B.监事会主席　C.工会主席　D.董事会秘书　　

27、股份有限企业监事会主席的产生方式是：（　　）

A. 股东大会选举产生　　

B. 董事会聘任

C. 全体监事过半数选举产生　　

D. 职工民主选举产生　　

28、下列有关股份有限企业监事会或监事的说法错误的是：（　　）

A. 监事会组员不得少于三人

B. 监事会中应有企业职工代表，且其在监事会中百分比不得低于三分之一

C. 企业财务责任人能够兼任监事

D. 监事会决议应当经半数以上监事通过　　

29、企业董事、高级管理人员下列行为,法律不严禁的是：（　　）

A. 挪用企业资金

B. 按照企业章程的要求，或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将企业资金借贷给他人或者以企业财产为他人提供担保

C. 将企业资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储

D. 私自披露企业秘密　　

30、企业以实物券方式发行企业债券的，必须在债券上载明企业名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由（　　）署名，企业盖章。

A.董事　B. 总经理　C.财务责任人　D.法定代表人　　

31、企业应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法（ 　 ）。

A.经会计师事务所审计　
B.经审查验证

C.经主管部门同意　　

D.企业登记机关审核　　
二、判断题
1、政府债券、证券投资基金份额的交易优先合用其他法律、行政法规的尤其要求,其他法律、行政法规没有要求的,合用《证券法》。
A、对B、错
2、国务院证券监督管理机构发觉股票发行不符合法定条件或者法定程序的,无论股票发行、上市是否,均应当撤消发行核准决定,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人,保荐人应当负担连带责任。
A、对B、错
3、公开发行证券,必须符合法律、行政法规要求的条件,并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准,但非公开发行则可豁免核准要求。
A、对B、错
4、上市企业发行新股,无论公开是否,均应当报国务院证券监督管理机构核准。
A、对B、错
5、上市企业公开发行可转换为股票的企业债券应当同时符合《证券法》有关公开发行企业债券的条件以及公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。
A、对B、错
6、申请公开发行可转换为股票的企业债券的上市企业,其净资产不得低于人民币六千万元。
A、对B、错
7、发行人申请初次公开发行股票的,应当按照国务院证券监督管理机构的要求预先披露所提交的有关申请文献。
A、对B、错
8、发行人向不特定对象公开发行的股票票面总值超出人民币五千万元的,应当聘任具备保荐资格的机构担任保荐人。
A、对B、错
9、只有依法公开发行的证券才能买卖,并且只能在依法设置的证券交易所上市交易或者在国务院同意的其他证券交易场所转让。
A、对B、错
10、证券在证券交易所的交易除可采取公开的集中交易方式外,还可采取国务院证券监督管理机构同意的其他交易方式。
A、对B、错
11、证券交易所应当公开证券交易的收费项目、收费标准和收费措施,并且能够依照需要自主调整详细的收费标准。
A、对B、错
12、证券交易所能够制定高于《证券法》要求的上市条件,但须报国务院证券监督管理机构同意。
A、对B、错
13、上市保荐人的资格及其管理措施由国务院证券监督管理机构会同证券交易所共同要求。
A、对B、错
14、企业向证券交易所申请企业债券上市交易的前提条件之一,就是其企业债券实际发行额不少于人民币五千万元。
A、对B、错
15、某上市企业监事在度假期间因涉嫌交通肇事罪而被司法机关逮捕,因该涉嫌犯罪行为非职务行为,上市企业无需就此事件作出披露。
A、对B、错
16、上市企业公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,上市企业应当负担赔偿责任；上市企业的控股股东、实际控制人有过错的,应当与上市企业负担连带赔偿责任。
A、对B、错
17、为上市企业出具审计报告、资产评定报告或者法律意见书等文献的证券服务机构的有关人员,在上述文献公开前买卖该企业股票将组成内幕交易,但在公开后即可合法地买卖。
A、对B、错
18、采取要约收购方式的,收购人在收购期限内不得采取要约要求以外的形式和超出要约的条件买入被收购企业的股票。
A、对B、错
19、通过证券交易所的证券交易,投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市企业已发行的股份达成百分之三十时,继续进行收购的,应当依法向该上市企业所有股东发出收购上市企业所有或者部分股份的要约,不过经国务院证券监督管理机构免去发出要约的除外。
A、对B、错
20、收购期限届满,因被收购企业股权分布不符合上市条件而被证券交易所终止其该企业股票上市交易的,其他仍持有被收购企业股票的股东,有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票,收购人应当收购。
A、对B、错
21、证券交易所和证券业协会均为对其所属会员实行自律管理的法人。
A、对B、错
22、上市企业与关联自然人发生的交易金额在30万元人民币以上的关联交易，应当及时披露。
A、对B、错

23、进入证券交易所参加集中交易的,能够是证券交易所的会员,也能够是国务院证券监督管理机构许可的其他金融机构及合格的机构投资者。
A、对B、错
24、证券交易所在事先报国务院证券监督管理机构同意后,才能对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易。
A、对B、错
25、担任破产清算的企业的董事,对其破产负有个人责任的,自该企业破产清算完结之日起未逾五年的,不得担任证券企业的董事。
A、对B、错
26、证券投资者保护基金由证券企业缴纳的资金及其他依法筹集的资金组成,其筹集、管理和使用的详细措施由国务院证券监督管理机构要求。
A、对B、错
27、投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评定机构、会计师事务所、律师事务所从事证券服务业务,必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门同意。
A、对B、错
28、资产评定机构为股票发行出具的资产评定报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给他人导致损失的,发行人应当负担赔偿责任,资产评定机构负担连带赔偿责任,不过能够证明自己没有过错的除外。
A、对B、错
29、在按照国务院有关要求并经国务院证券监督管理机构同意的情况下,证券企业能够为客户买卖证券提供融资融券服务。
A、对B、错
30、国务院证券监督管理机构对有证据证明已经或者也许转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的,经其重要责任人同意,能够冻结或者查封有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户；
A、对B、错
31、国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时,经其重要责任人同意,能够限制被调查事件当事人的证券买卖,但限制的期限一般不得超出十五个交易日。
A、对B、错
32、国务院证券监督管理机构依法履行职责,进行监督检查或者调查,其监督检查、调查的人员不得少于二人,并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。
A、对B、错
33、非法开设证券交易场所的,由国务院证券监督管理机构予以取缔,没收违法所得,并处以违法所得一倍以上五倍如下的罚款。
A、对B、错
34、《证券法》中的证券市场禁入是指在一定期限内直至终生不得从事证券业务或者不得担任证券企业董事、监事、高级管理人员的制度。
A、对B、错
35、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易,必须经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门依照国务院的要求同意。
A、对B、错
36、企业董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的企业股份不得超出其所持有我司股份总数的百分之三十。
A、对B、错
37、股东大会作出修改企业章程、增加或减少注册资本的决议，以及企业合并、分立、解散或者变更企业形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
A、对B、错
38、《企业法》要求召开暂时股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开十五日前通知各股东。
A、对B、错
39、《刑法修正案六》将《刑法》第161条修改为“依法负有信息披露义务的企业、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照要求披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年如下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元如下罚金。”
A、对B、错
40、《企业法》要求，企业经理能够提议召开董事会暂时会议。
A、对B、错
41、有限责任企业股东会行使的十一条职权中包括有：审议同意董事会的报告；审议同意监

事会或者监事的报告；对企业合并、分立、变更企业形式、解散和清算等事项作出决议。
A、对B、错
42、上市企业为关联人提供担保的，无论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。
A、对B、错
三、多项选择题
1、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准或者审批证券发行的决定，发觉不符合法律、行政法规要求的，怎样处理？( )
A应撤消决定 
B尚未发行的，应停止发行 
C保荐人不能证明自己没有过错的，要与发行人负担连带责任
D已经发行的，证券持有人能够按照发行价并加算银行同期存款利息，要求发行人返还 
2、选项所列哪些是证券登记结算机构应当履行的职能？( ) 
A接收投资者的委托代为买卖证券
B证券的存管 
C向投资者提供证券的投资咨询服务
D受发行人的委托派发证券权益 
3、选项有关证券承销的表述中，哪些是正确的？( )
A证券承销有期限的限制，最长不得超出90日 
B从事证券承销的证券企业只能是综合类证券企业 
C向社会公开发行的证券票面总值超出人民币5000万元的，应当由承销团承销 
D证券企业承销证券时应对公开募集文献的真实性、准确性、完整性进行核查，发觉含有误导性陈述的，不得进行销售活动 
4、下列有关证券企业的表述中，哪几项是正确的？( ) 
A证券企业是以盈利为目标的企业法人 
B证券企业不再划分为经纪类证券企业和综合类证券企业 
C证券企业能够设置分支机构 
D证券企业不能进入证券的发行市场 
四、简答
1、上市企业高级管理人员包括的范围？
2、什么是一人有限责任企业？
3、什么是上市企业？
4、简述企业设置与企业成立的区分？

5、设置有限责任企业，应当具备哪些条件？

6、有限责任企业的特点重要包括哪些？

7、股份有限企业具备哪些特点？

8、设置股份有限企业，应当具备哪些条件？

9、股票是企业签发的证明股东所持股份的凭证，它具备哪些特性？

10、简述企业债券的内涵？

11、企业怎样分派当年利润？

12、外国企业分支机构的特性重要有哪些？

13、证券的法律特性是什么？
14、操纵市场行为重要是哪些？
15、简述上市企业收购的分类？
16、什么是实际控制人？
17、简述交易所《股票上市规则》所要求的关联法人和关联自然人都包括哪些？

18、简述企业集团的内涵？

19、上市企业通过隐瞒关联关系或者采取其他伎俩，躲避信息披露、报告义务的，中国证
监会按照《证券法》第一百九十三条予以那些处罚？

20、简述上市企业董事、监事、高级管理人员的任职资格？

21、上市企业董事、监事、高级管理人员对企业的忠实义务有哪些？

22、《刑法修正案六》在《刑法》第169条后增加一条，要求了上市企业董事、监事、高级管理人员违背忠实义务，利用职务便利、操纵上市企业从事的哪些行为，致使上市企业利益遭受重大损失的，将被处以有期徒刑或者拘役？

23、上市企业对外提供担保，须经股东大会审批的，包括但不限于哪些情形？

24、简述股份有限企业的暂时股东大会。

25、简述我国企业法对有限责任企业发行企业债券的限制。

26、简述我国《企业法》对股份有限企业回购我司股份的要求。

27、“掏空”上市企业，即损害上市企业利益罪的行为有哪些？

28、试述内幕交易的危害性，并结合企业实际谈谈怎样防控内幕交易行为。

29、信息腐败的危害有哪些？

30、请结合企业实际情况，请提出切实可行的，能够做到规范和发展并举的详细措施。