会计电算化培训教程.docx

教 案

2009 ~ 2010学年 第一学期

教 学 系 部 会计系
教 研 室 会计电算化教研室
课 程 名 称 会计电算化
专业、年级、班级 08级高专会计一、二、三班
主 讲 教 师 林文
使 用 教 材 山东人民出版社

教 务 处 制

教 案
编 号： 1
授课时间：
学时2
教学课型：理论课 实验课□ 上机课□ 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或主题）：
第一章 会计电算化概述
第二章 系统管理与企业应用平台项目
第一节 系统管理任务
第三节 系统管理任务
教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
1、掌握会计电算化的基本概念。
2、掌握用友ERP-U8的安装。
3、掌握增加操作员、建立账套、设置操作员的权限和修改账套。
4、了解系统管理在整个系统中的作用。
5、了解电算化会计信息系统与手工会计信息系统的区别和联系。
6、了解财务业务一体化的概念。
教学重点、难点：
重点：会计电算化的基本概念、用友ERP-U8的安装、增加操作员、建立账套、设置操作员的权限和修改账套
难点：建立账套和设置操作员的权限
教学方式、手段、媒介：
课堂讲授、演示，多媒体
教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）
第一章 会计电算化概述
第一节 会计电算化的概念
一、首次提出“会计电算化”的时间
1981年8月，在财政部、第一机械工业部、中国会计学会的支持下，由中国人民大学和长春第一汽车制造厂联合召开了“财务、会计、成本应用电子计算机问题讨论会”，在会上首次提出了“会计电算化”的概念。
教学过程（续）：
二、会计电算化的概念
对“会计电算化”还没有严格的定义，其名称也不统一，有人称其为“计算机会计学”，也有人称其为“会计信息系统”等等，但就其基本含义来讲，是将计算机技术应用到会计业务处理工作中，属于管理信息系统的一部分，会计电算化绝不仅仅是以计算机为处理工具来取代手工处理过程，而是要实现手工处理无法实现的功能。
三、信息系统的主要类型
主要有六种类型，即业务处理系统（TPS），管理信息系统（MIS），办公自动化系统（OAS），决策支持系统（DSS），总裁信息系统（EIS）和专家系统（ES）。
而会计信息系统是管理信息系统的一个子系统，是专门用于收集、存贮、传输和加工会计数据，输出会计信息的信息系统。
四、电算化会计信息系统的特点
它是一个人机系统，由会计人员、计算机硬件、计算机软件以及系统运行规范等要素组成。
五、电算化会计信息系统与手工会计处理系统的异同
1、共同点
（1）系统目标基本相同。其最终目标都是通过会计信息处理实现加强经营管理，参与经营决策，提高经济效益的目的。
（2）遵守相同的会计规范及各项政策制度。
（3）遵守相同的会计理论和会计方法。
（4）信息系统的基本功能相同。
2、差别
（1）运算工具不同。手工会计处理系统使用的运算工具是算盘、计算器等；会计电算化信息系统的运算工具是不断更新换代的计算机。
（2）信息载体不同。在手工会计处理系统中，会计信息的载体是凭证、账簿和报表等纸介质；在电算化会计信息系统中，会计信息的载体是磁盘、磁带等磁性介质。
（3）会计信息的表示方法不同。在手工会计处理系统中，会计信息主要用文字和数字表示。在电算化会计信息系统中，大量的会计信息加以代码化。如常见的会计科目、部门、职工、产成品、材料、固定资产、主要客户或供应商等等都需以适当的代码来表
教学过程（续）：
示。
（4）信息处理方式不同。在手工会计处理系统中，由许多人分工协作共同完成记账、算账、编表，通过账证、账账、账表核对保证数据正确性。在电算化会计信息系统中，各种凭证一经输入，便由计算机自动完成记账、算账、编表及部分分析工作，账、证、表间的核对勾稽关系在计算过程中由程序自动给予保证。
（5）内部控制制度和控制方法不同。在手工会计处理系统中，主要措施是通过会计人员之间的职责分离实现相互牵制，由人工完成各种检查，核对和审核。在电算化会计信息系统中，除了包括有关电算化数据处理的制度、规定和人工执行的一些审核、检查外，还包括很多建立在应用系统中，由计算机自动执行的一些控制措施。
（6）信息输出的内容和方式不同。利用计算机对会计数据进行批处理和实时处理，大大地提高了会计信息处理的及时性。可实现一数多用、充分共享，联机快速查询，远程信息交换，网上查询等。
（7）会计档案的保管形式不同。手工会计处理系统的会计信息是以纸张作为载体进行保存的；在电算化会计信息系统中，会计档案的保存方式变为以磁介质为主、纸介质为辅。
（8）系统运行环境要求不同。电算化会计信息系统所使用的计算机、打印机、通讯设备等精密设备，要求防震、防磁、防尘、防潮，使系统运行环境能保证计算机硬件的正常运行。
六、财务业务一体化
财务：输凭证、审核凭证、记账、结账、编制报表、核算工资、计提折旧等财务工作；
业务：采购、库存、生产、销售等业务工作；
财务业务一体化：对同一数据源实时处理，既能处理财务工作，又能处理业务工作。
第二节 国内外会计电算化综述
一、美国会计电算化概况
会计软件应用非常普及，有300到400种商品化会计软件在市场上流通。
二、日本会计电算化概况
广泛应用会计专用计算机，定点开发的专用会计软件比较多。
教学过程（续）：
三、我国会计电算化的发展历程及现状
1、试验探索阶段（1983年以前）
少数企业尝试用计算机进行工资核算、材料收发核算。
2、自发无序发展阶段（1983-1987年）
一些企业自行组织开发专用会计软件，盲目性大，成功率低，浪费较大；通用会计软件少。
3、有序发展阶段（1988年至今）
多数企业用会计软件处理会计工作，出现了几十种商品化会计软件。
四、我国会计电算化的未来发展
1、会计软件由核算型向管理型发展
日常业务核算→对企业生产经营活动进行管理和决策
2、会计软件由封闭型向开放式网络型发展
企业→企业与财税部门、上级单位、会计师事务所、投资者等
3、网络财务软件将建立“ASP商务服务”
中小企业因人事、薪资、财会等租赁某网络财务软件，付给提供商租赁费；提供商收取租赁费，提供人事、薪资、财会等网络服务。
补充知识：
一、ERP
ERP（Enterprise Resource Planning），企业资源计划。
企业资源：四个M+信息。（Money, Manpower, Machine, Material）（信息：Information）
国外主要的ERP供应商：SAP、Oracle、PeopleSoft；国内主要的ERP供应商：用友、金蝶等。
二、用友ERP-U8概述
用友ERP-U8是用友公司历经14年开发及服务历程、在30余万家客户应用经验基础上开发和完善起来的、面向中国市场的企业资源计划系统和全面管理解决方案。
三、用友ERP-U8总体架构
用友ERP-U8，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。
四、用友ERP-U8安装
教学过程（续）：
1、安装SQL数据库后，重启电脑。
2、双击U850软件的setup.exe文件，单击[下一步]，单击[是]，单击[下一步]，再单击[下一步]。安装类型选“完全”后，单击[下一步]，软件自动安装。重启电脑后，开始∣程序∣用友ERP-U8∣系统服务∣系统管理。
第二章 系统管理与企业应用平台项目
第一节 系统管理任务/第三节 系统管理任务
一、任务
1、启动并注册系统管理
启动：开始∣程序∣用友ERP-U8∣系统服务∣系统管理
注册：系统∣注册，操作员：admin，密码：空。
注意：上机时不要改密码。
2、增加操作员
权限∣用户，单击[增加]，输入后，单击[增加]。
选择某一角色，则用户自动拥有该角色的所有权限。
编号
姓名
口令
所属部门
角色
001
周健
001
财务部
账套主管
002
王东
002
财务部
总账会计
003
张平
003
财务部

004
你自己
004
财务部

3、建立账套
系统管理员注册系统管理，账套∣建立
（1）输入账套信息
账套号：300；账套名称：华兴公司；启用会计期：2009年9月。
注意：账套号：一班：1+学号；二班：2+学号；三班：3+学号；四班：4+学号。
（2）输入单位信息
单位名称：北京华兴股份有限公司；单位简称：华兴公司；单位地址：北京市海淀区花园路甲1号；法人代表：杨文；邮政编码：100088；税号：100011010266888
注意：①单位名称：输入全称；②税号：输入。开发票时用。
（3）输入核算信息
教学过程（续）：
企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：周健；按行业性质预
置科目
（4）输入基础信息
基础信息：对存货、客户进行分类
（5）设置分类编码方案
分类编码方案：科目编码级次：4222；客户分类编码级次：123；部门编码级次：122；存货分类编码级次：122；收发类别编码级次：12；结算方式编码级次：12
（6）数据精度
默认。
4、设置操作员权限
（1）账套主管：权限∣权限，选好操作员，选好账套，账套主管，单击[是]。
示例2.1：操作员：你自己；账套：300账套；账套主管，单击[是]。
（2）一般操作员：权限∣权限，选好操作员，选好账套，单击[修改]，……，单击[确认]。
示例2.2：操作员：王东；账套：300账套；单击[修改]，总账，□恢复记账前状态，□出纳签字，□出纳；工资管理；固定资产；应收；应付；单击[确认]。
操作员：张平；账套：300账套；单击[修改]，出纳签字，出纳，单击[确认]。
编号
姓名
权 限
001
周健
账套主管的全部权限
002
王东
除恢复记账前状态（GL0209）及出纳签字和出纳的全部权限外的所有总账系统的权限、工资管理、固定资产、应收、应付的全部权限
003
张平
总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限
004
你自己
账套主管的全部权限
注意：一个账套可有多个账套主管。
5、设置自动备份计划
自动定时对设置的多个账套或多个年度账进行输出（备份）。
系统∣设置备份计划，单击[增加]，计划编号：2009—1；计划名称：300账套；备份类型：账套备份；发生频率：每月；发生天数：30；开始时间：14点；有效触发：2；保留天数：0；备份路径：D:\001（自己建的一个文件夹）；300 华兴公司；单击[增加]。
教学过程（续）：
注意：①系统管理员可进行账套备份和年度备份，账套主管只能进行年度备份。
②D:\001（自己建的一个文件夹），不同于账套输出时建的文件夹。
6、修改账套
示例2.3：将账套修改为有“外币核算”的账套。
账套主管注册系统管理，账套∣修改，外币核算。
注意：只有账套主管可以修改账套。
7、输出账套（账套备份）
先在D盘上建一个文件夹（名字最好是年月日+自己的姓名），系统管理员注册系统管理，账套∣输出，选好账套，……，选择备份路径时，双击D盘下的那个文件夹。
注意：①系统管理员输出账套。
②文件夹中有两个文件，后缀一个是“.BA”，另一个是“.Lst”，均是数据库文件，无法打开，只能引入后再看。
8、引入账套
先把上次输出的账套文件夹拷贝到D盘，系统管理员注册系统管理，账套∣引入，选择D盘下的那个文件夹，双击“.Lst”后缀的文件。
注意：系统管理员引入账套。
例：集团公司：母公司、多个子公司，母公司的软件：自己的账套，各子公司的账套。
9、注销当前操作员
更换操作员或操作员暂时离开。
系统∣注销，系统∣注册
二、知识
1、注册系统管理：
（1）以系统管理员的身份注册系统管理
（2）以账套主管的身份注册系统管理
注意：初次使用，必须以系统管理员的身份注册系统管理，建立账套并指定相应的账套主管后，才能以账套主管的身份注册系统管理。
2、系统管理员设置账套主管及其下属的用户权限，账套主管设置其下属的用户权
教学过程（续）：
限。
注意：①系统管理员在建账套时设置账套主管（一个），也可在“操作员权限”窗口设置账套主管（多个），还可在“增加用户”窗口设置账套主管（选择角色“账套主管”，则该用户自动拥有账套主管的所有权限）。后一种方法设置的为系统内所有账套的账套主管。
②账套主管注册后，在“操作员权限”窗口增加或修改其下属的操作员权限。
3、系统管理功能概述
（1）账套管理
账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。
账套：一组相互关联的数据。在用友ERP-U8中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，且各账套数据之间相互独立，互不影响。
用友ERP-U8：999个账套，001~999。
（2）年度账管理
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。
在用友ERP-U8中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。
（3）系统操作员及操作权限的集中管理
系统操作员及操作权限的集中管理包括定义角色、设定系统用户和设置功能权限。
（4）设立统一的安全机制
系统运行监控、上机日志、清除系统运行异常等。
4、建立新年度核算体系
新年度到来时，应设置新年度核算体系，即设置新年度的账簿并将上年余额过渡到新年度，以便开始新的一年的核算。年度账的管理工作由账套主管全权负责，因此需要以账套主管的身份注册进入系统管理。新年度建账流程如下：
⑴ 年度账备份
在新年度核算体系建立前，首先将上年业务处理完毕，然后执行“年度账”|“输出”命令，做好年度账的备份工作。
⑵ 建立新年度账
执行“年度账”|“建立”命令，建立新年度账。系统按年度先后顺序建立，不能修
教学过程（续）：
改会计年度。
⑶ 结转上年数据
年度账建立成功后，执行“系统”|“注销”命令，再以新年度重新注册，执行“年度账”|“结转上年数据”命令，进行上年数据结转。
⑷ 调整相关事项
成功结转上年余额后，在新年度日常业务开始之前，可以对某些事项做调整。例如，可以增加、修改或删除科目；对于已经两清的单位和个人项目可以删除等。
⑸ 新年度日常业务
相关事项调整完毕后，就可以开始新年度的日常业务处理了。
5、权限比较表
权限
系统管理员
账套主管
增加操作员
√

建立账套
√

修改账套

√
输出账套
√

引入账套
√

输出年度账

√
引入年度账

√

讨论、思考题、作业：
作业：
一、请把操作员与其相应的权限连线。
系统管理员 修改账套
账套主管 建立账套
增加操作员
引入账套
输出账套
二、判断题
1、初次使用用友ERP-U8，以系统管理员的身份或账套主管的身份都可注册系统管理。（ ）
2、一个账套可有多个账套主管。（ ）
3、选择某一角色，则用户自动拥有该角色的所有权限。（ ）
三简答题
教材P33的第3、5、7题。
参考书目：
《ERP财务管理系统应用专家培训教程》，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社， 2006年出版
后记：
教 案
编 号： 2
授课时间：
学时2
教学课型：理论课□ 实验课□ 上机课 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或主题）：
实验一 系统管理
教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
1、掌握增加操作员、建立账套和设置操作员权限的操作方法。
2、掌握账套修改和账套备份的操作方法。
3、熟悉设置备份计划的操作。
教学重点、难点：
重点：增加操作员、建立账套、设置操作员权限、账套修改和账套备份的操作
难点：设置操作员权限和账套备份的操作
教学方式、手段、媒介：
辅导学生上机，一人一台电脑
教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）
学生完成下列操作：
一、增加操作员。
二、建立账套（不进行系统启用的设置）。
三、设置操作员权限。
四、设置备份计划。
五、将账套修改为有“外币核算”的账套。
六、账套备份。
讨论、思考题、作业：
思考题：
你学了哪几种设置账套主管的方法？假设北京市明远医药股份公司刚应用用友ERP-U8，指定你、周健和李红为账套主管，如何在软件中实现？
参考书目：
《ERP财务管理系统应用专家实验教程》，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社，2007年出版
后记：
教 案
编 号： 3
授课时间：
学时2
教学课型：理论课 实验课□ 上机课□ 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或主题）：
第二章 系统管理与企业应用平台项目
第二节 企业应用平台任务
第四节 基础档案设置任务
教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
1、掌握系统启用、设置基础档案的方法。
2、熟悉设置数据权限和单据格式设计的操作。
3、了解企业门户。
教学重点、难点：
重点：在企业门户中启用系统、设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案等操作
难点：在企业门户中启用系统
教学方式手段、媒介：
课堂讲授、演示，多媒体
教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）
复习上节内容：
1、注册系统管理的操作员有哪些？初次使用时，必须以哪个操作员的身份注册系统管理？
答：系统管理员和账套主管。初次使用时，必须以系统管理员的身份注册系统管理。
2、系统管理模块的主要功能有哪些？
答：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理和设立统一的安全机制。
3、系统管理员和账套主管的权限比较表
权限
系统管理员
账套主管
增加操作员
√

建立账套
√

修改账套

√
输出账套
√

引入账套
√

教学过程（续）：
输出年度账

√
引入年度账

√
实验一上机出现的问题
一、服务器：本机，不用改。例如：KUAIJI52
注意：第一次进入某个系统，如“系统管理”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。
二、判断软件是否正常运行
①看自己电脑右下角的两个绿颜色的；②双击心形软件，双击“设置U8服务参数”，[确定]，检查出现的窗口中的数据库服务器名与真实的数据库服务器名是否一致。若不一致，改动窗口中的数据库服务器名，[确认]。
三、设置操作员的权限：
1、把你自己设为账套主管（admin）；
2、王东：具有除恢复记账前状态（GL0209）及出纳签字和出纳的全部权限外的所有总账子系统的权限、工资管理、固定资产、应收、应付的全部权限。
四、账套备份（账套输出）
1、“年+月+日”文件夹：2个文件，一个是.BA，另一个是.Lst。
2、极个别同学做两次账套输出，4→2，放在一个文件夹中，不配套。（无法做账套引入，重做第一次上机）
3、个别同学上机不做，直接把别的同学上机做的复制、粘贴到自己的文件夹下，希望这些同学以后自己做。（有多种方法判断）
4、具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，[确认]。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如090903，[确认]。把D盘下文件夹发送到你的优盘。
四、账套引入
机子被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。
具体操作：从优盘中把某个文件夹，如090903，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击[否]。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，单击[是]。引完后，把D
教学过程（续）：
盘下文件夹中的两个文件删除，再把D盘下文件夹重命名。09年的账套，09开头。如090910。
补充知识：
系统日期：双击电脑显示器右下角的时间，或单击鼠标右键，选“调整日期/时间”，调整后[确定]。
操作日期：又称登录日期，即注册系统的日期。
系统日期≥操作日期，即在操作日期之后。
上机：把系统日期调整为与操作日期同年同月的最后一天，因为操作日期默认为系统日期，所以注册系统时只需改日即可。例：系统日期改为2009年9月30日，要求操作日期为2009年9月1日，注册某个系统时，只需把30改为01。
引入新课：
第二章 系统管理与企业应用平台项目
第二节 企业应用平台任务/第四节 基础档案设置任务
一、任务
1、系统启用
示例2.4：在“企业门户”中启用“总账”系统（启用日期为2009年9月1日）
开始∣程序∣用友ERP-U8∣企业门户，账套主管注册，基础信息∣基本信息∣系统启用，总账，选择启用年月日，单击[确定]。
注意：系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
2、设置部门档案
基础信息∣基础档案∣部门档案，单击[增加]，输完后[保存]。
部 门 编 号
部 门 名 称
1
人事部
2
财务部
3
市场部
301
供应部
302
销售部
4
加工车间
注意：先增加一级部门，再选中一级部门，增加二级部门。
3、设置职员档案
教学过程（续）：
基础信息∣基础档案∣职员档案，选中某部门后，单击[增加]，输完后[保存]。
职 员 编 码
职 员 姓 名
所 属 部 门
1
杨文
人事部
2
李丽
人事部
3
周健
财务部
4
王东
财务部
5
杨明
供应部
6
刘红
销售部
7
刘伟
加工车间
8
张明
人事部
注意：先选末级部门，再增加职员档案。
4、设置客户分类
按行业或地区划分。
基础信息∣基础档案∣客户分类，单击[增加]，输完后[保存]。
类 别 编 号
类 别 名 称
1
北京地区
2
上海地区
3
东北地区
4
华北地区
5
西北地区
5、设置客户档案
基础信息∣基础档案∣客户档案，选中某一分类后，单击[增加]，输完后[保存]。
客 户 编 码
客 户 简 称
所 属 分 类
01
北京天益公司
1 北京地区
02
大地公司
1 北京地区
03
上海邦立公司
2 上海地区
04
明兴公司
2 上海地区
05
鞍山钢铁厂
3 东北地区
06
伟达公司
4 华北地区
07
光华公司
5 西北地区
注意：①单击鼠标选中左边的某一分类（末级），再单击[增加]。
②两个客户不同名，但实为同一个客户，单击[并户]进行合并。
6、设置供应商档案
基本方法同“客户档案”。
基础信息∣基础档案∣供应商档案，选中某一分类后单击[增加]，输完后[保存]。
教学过程（续）：
供 应 商 编 码
供 应 商 简 称
所 属 分 类
01
北京无忧公司
00
02
大为公司
00
03
杰信公司
00
7、设置数据权限
示例2.5：设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限
具体操作：在“企业门户”的“基础信息”中，双击“数据权限”，再双击“数据权限设置”，①业务对象：用户；②在用户中选中“王东”；③单击[授权]；④在出现的窗口中，先选中“张平”，单击“>”；再选中“周健”，单击“>”；最后单击[保存]。
8、单据格式设计
示例2.6：利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除。
具体操作：先启用应收子系统，再在“企业门户”的“基础信息”中，双击“单据设置”，再双击“单据格式设置”，选中“应收模块”中“应收单”，打开显示模板，编辑∣表体项目，□币种，□汇率，[确定]，[保存]。最后，取消应收子系统的启用。
二、知识
1、系统启用
有两种方法可以设置系统启用。一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另外是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。
2、企业门户
（1）企业门户是一个公共交流平台，通过“企业门户”注册进入，无需再次验证而进入任何一个系统。
2）基础档案信息在企业门户中维护。
注意：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。
讨论、思考题、作业：
作业：
一、判断题
1、admin能注册进入系统管理和企业门户。（ ）
2、各系统的启用会计期间必须等于账套的启用期间。（ ）
二、简答题
1、设置系统启用有两种方法，具体为哪两种？
2、教材P33的第8题。
参考书目：
《ERP财务管理系统应用专家培训教程》，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社， 2006年出版
后记：
教 案
编 号： 4
授课时间：
学时2
教学课型：理论课□ 实验课□ 上机课 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或主题）：
实验二 基础设置
教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
1、掌握引入账套和在企业门户中启用总账子系统的方法。
2、掌握部门档案、职员档案、客户分类、客户档案和供应商档案设置的方法。
3、熟悉数据权限设置。
教学重点、难点：
重点：引入账套、启用总账子系统和设置部门档案、职员档案、客户分类等的方法
难点：引入账套和启用总账子系统的方法
教学方式、手段、媒介：
辅导学生上机，一人一台电脑
教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）
学生完成下列操作：
一、引入账套。
二、在“企业门户”中启用“总账”系统。
三、设置部门档案。
四、设置职员档案。
五、设置客户分类。
六、设置客户档案。
七、设置供应商档案。
八、设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限。
九、利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除（在应收子系统中做，做完后取消应收子系统的启用）。
十、账套备份。
讨论、思考题、作业：
思考题：
系统启用有哪两种方法？你比较喜欢用哪一种？
参考书目：
《ERP财务管理系统应用专家实验教程》，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社，2007年出版
后记：
教 案
编 号： 5
授课时间：
学时2
教学课型：理论课 实验课□ 上机课□ 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或主题）：
第三章 总账管理子系统项目
第一节 系统概述任务
第二节 总账管理系统初始设置任务
教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
1、掌握总账子系统初始设置的具体内容和操作方法。
2、熟悉总账子系统与其他系统的主要关系。
教学重点、难点：
重点：总账子系统初始设置的具体内容和操作方法
难点：设置系统参数、设置外币、设置会计科目和输入期初余额的操作
教学方式、手段、媒介：
课堂讲授、演示，多媒体
教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）
复习上节内容：
1、系统启用的两种方法是什么？
答：一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另一种是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。
2、系统管理员能否进入企业门户？为什么？
答：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。
前两次上机出现的问题
一、系统日期：双击电脑显示器右下角的时间，或单击鼠标右键，选“调整日期/时间”，调整后[确定]。
操作日期：又称登录日期，即注册系统的日期。
系统日期≥操作日期，即在操作日期之后。
上机：把系统日期调整为与操作日期同年同月的最后一天，因为操作日期默认为系统日期，所以注册系统时只需改日即可。例：系统日期为2009年9月30日，操作日期为2009
教学过程（续）：
年9月1日时，只需把30改为01。
二、服务器：一台电脑一个服务器。例如：KUAIJI56
注意：第一次进入某个系统，如“企业门户”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。
三、账套引入
电脑被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。
具体操作：从优盘中把某个文件夹，如090906，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击[否]。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，单击[是]。引完后，把D盘下文件夹中的两个文件删除，再把D盘下文件夹重命名。09年的账套，09开头。如090912。
四、账套备份（账套输出）
1、个别同学没删除原来的2个文件，又做账套输出，结果一个文件夹中4个文件。不知道删除哪两个，4个都保留。下次账套引入时，选号码大的。
如果4→2，不配套。（无法作账套引入，重做实验一、二）
2、具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，[确认]。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如090912，[确认]。把D盘下文件夹发送到优盘中。
引入新课：
第三章 总账管理子系统项目
第一节 系统概述任务/第二节 总账管理系统初始设置任务
一、任务
1、设置系统参数
示例3.1：300账套总账子系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。
设置∣选项，选好参数后，[编辑]，[确定]。
注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，……
□制单序时控制：先做10日的凭证，再做1日的凭证。
2、设置外币
示例3.2：外币币种为美元，币符$，本月初汇率1:7.2，其他不变。
设置∣外币及汇率，[增加]，输入币符“$”、币名“美元”；汇率小数位：2；[确认]。
教学过程（续）：
在左边选中该外币，输入2009.09的记账汇率“7.2”，[退出]。
3、设置会计科目
（1）增加会计科目
（若按行业性质预置科目，则需修改、增加部分会计科目。）
科目名称
辅助账类型
科目编码
银行存款—人民币户
—美元户
日记账 银行账
币种：美元$，日记账，银行账，外币金额式，外币核算
100201
100202
应收职工借款
个人往来
113301
甲产品
数量金额式，件
124301
乙产品
数量金额式，件
124302
办公费
部门核算
550201
差旅费
部门核算
550202
工资
部门核算
550203
折旧费
部门核算
550204
计提的坏账准备
部门核算
550205
甲产品

540101
乙产品

540102
设置∣会计科目，单击[增加]输入，单击[确定]保存。
注意：①先建上级科目再建下级科目。
②增加会计科目可以按F5键。
（2）修改会计科目
示例3.3：修改会计科目
1001 库存现金；“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“1151 预付账款”辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“2131 预收账款”辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“1603 在建工程”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”；2171 应交税费；“5501 销售费用”科目辅助账类型为“部门核算”；5701 所得税费用。1221 周转材料；122101 包装物；122102 低值易耗品。2151 应付职工薪酬；215101 应付工资；215102 应付福利费。
找到某科目后，双击该科目，单击[修改]，修改后[确定]。
（3）删除会计科目
示例3.4：删除“2153 应付福利费”、“1231 低值易耗品”、“待摊费用”、“预提费用”
教学过程（续）：
科目。
选择某科目，单击[删除]，[确定]。
（4）指定现金、银行会计科目
确定出纳的专管科目。
示例3.5：“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
编辑∣指定科目
4、设置项目目录
示例3.6：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
（1）定义项目大类
设置∣编码档案∣项目目录，单击[增加]，输入“自建工程”，单击[下一步]，[下一步]，[完成]。
（2）指定核算科目
注意：先选项目大类“自建工程”，再在“核算科目”页签，选“1603在建工程”，单击“>”，最后[确定]。
（3）定义项目分类
注意：在“项目分类定义”页签，输入分类编码和名称，单击[确定]保存。
（4）定义项目目录
注意：①在“项目目录”页签，单击[维护]，单击[增加]，输入项目编号和名称，选择所属分类码，按[Enter]键或用鼠标单击别处。
②如出现空白行，按[Esc]键。
5、设置凭证类别
五种常用分类方式：记账凭证；现金、银行、转账凭证；收款、付款、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义。
类别名称
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
设置∣凭证类别，先选择凭证类别，再确定限制条件。
6、输入期初余额
教学过程（续）：
科目余额表
科目
累计借方
累计贷方
期初余额
库存现金
83500
83000
2000
银行存款—人民币户
3580000
3600000
811445
应收账款
4600000
4800000
1302710 销货款 北京天益7020元，发票号5678807

销货款 北京天益702000元，发票号5678901

销货款 明兴公司7020元，发票号5678808

销货款 大地公司1170元，发票号5678809

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