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集群下中小企业互助担保融资中存在的问题及对策分析
[摘　要]随着中小企业不断地发展，在中小企业融资中，互助担保融资模式在一定程度上为缓解中小企业融资难发挥了积极作用。但是，由于经营上和资产结构上的缺陷，本身也存在诸多问题，限制了其进一步的发展。本文深入分析中小企业互助担保中存在的问题，并对不断完善互助担保体系提出建议，从而进一步完善和发展较为现实和有效的融资模式。
[关键词]互助担保　融资　问题　对策
由于中小企业依靠自身利润转增投资的数量微呼甚微，通常主要依靠的是债权融资或银行贷款等直接或间接融资方式，而由于其自身大多规模小，抵御市场风险的能力差，竞争力弱以及金融市场的不完善使直接融资难以实现；在间接融资方面，中小企业信息透明度低，缺乏抵押品、贷款的规模不经济等使银行提供贷款的动力明显不足。中小企业互助担保是由一些中小企业以自愿和互利为原则组成信用互助协会，协会成员共同出资组建互助担保基金，以会员企业出资为主，以会员企业为服务对象的担保机构，其主要特征是成员企业之间的互助行为，不从事贷款担保以外的投资业务，不以盈利为主要目的。信用互助协会以互助担保基金为成员企业的贷款提供担保，帮助解决中小企业的信贷缺口。尽管中小企业集群能够使互助担保发挥巨大作用，而互助担保也在一定程度上为缓解中小企业融资难发挥了积极作用，但是，由于经营上和资产结构上的缺陷，本身也存在诸多问题，限制了其进一步的发展。本文深入分析中小企业互助担保中存在的问题，并对不断完善互助担保体系提出建议，从而进一步完善和发展较为现实和有效的融资模式。
一、中小企业互助担保融资中存在的问题
1.中小企业与金融机构参与程度不够，热情不高
在当前经济高速发展的过程中，市场风险和企业运行风险较大，企业抵御风险的能力较弱，互助担保机构发展面临两难选择，如果过分重视风险的防范和控制，就必然会导致互助担保的门槛和担保收费过高，许多急需担保的企业因为某些方面达不到要求而被拒之门外，所能惠及的企业、所能解决的企业融资困难就非常有限，反之，如果敞开大门急速扩张，企业的运行风险就会演变为互助担保机构的运行风险，互助担保机构的生存面临困难，企业加入与否结果一样，这样就又导致许多中小企业望而却步；此外，部分地方的银行，尤其是国有银行，对互助担保机构的认可程度低，相对大型名牌企业，中小企业担保基金规模小，代偿风险能力差，而且担保的业务量占整个银行业务量的比例很小，许多地方银行等金融机构对作为担保公司的协作银行积极性不是不高。
2.互助担保企业资金规模小，总体支撑能力弱
相对于其他类型的担保机构，中小企业互助担保机构由于发展时间过短，政府财政拨款的规模小，担保机构会员的数量和投资能力弱，再加上参与企业本来就少，导致作为担保机构主要资金来源的股金或会费往往不能满足广大中小企业融资的需求。此外，现有互助担保机构的担保业务品种少，主要集中在小额短期流动资金贷款，贷款期限大多为3到6个月，最长不超过1年，这样对现在迅速发展的中小企业来说只能是杯水车薪，供不应求的现状极大地限制了中小企业的发展。
3.政府干预过多
当前我国担保机构大多由政府出资，甚至成为主要出资方，纯粹由中小企业出资或同时吸收社会其他外来资金的互助担保机构非常少，虽然表明了政府对互助担保基金的支持态度，但如果不能真正做到按现代企业制度去管理运营基金，不能做到所有权和经营权的绝对分离，就难以避免政府干预过多的现象，这就可能导致信用担保重蹈政府干预贷款的覆辙，出现各种形式的指令性担保的情况。比如有些地方的中小企业互助担保机构，名以上股东会是互助担保的决策机构，实际上是有关政府部门直接操纵运作的，股东会只是对外的一个名义，形同虚设，在互助担保运行过程中，政府往往享有一票否决权；而在不少互助担保机构中，许多机构要职都是由政府部门相关官员兼任，直接决定或参与了贷款担保项目的审批。如果这样发展下去的话，就会直接损害互助担保机构的相对独立性，导致其经济行为和运行方式日趋同化于政策性担保机构，其存在和发展的合理性就会动摇。
4.缺乏担保运营的专业队伍
担保是一项对管理经营人员要求很高的业务，要求具备资产评估、法律、财务、金融等多方面的知识、经验，以便在资产评价、企业评级及反担保措施等方面做出精确判断。由于近年来的中小企业的急速发展，相对的担保机构成立过于仓促，其运行队伍大多缺乏一定专业水准，不少地方政府出资的担保机构可以说是政府官员从事担保，他们有的根本就了解担保业务，开发、设计新颖的担保思路也就无从谈起；而管理经验的匮乏以及专业知识的缺失，往往很难对企业资产或企业优劣做出准确地评估或评价，风险的识别、控制能力差就导致企业及金融机构风险相对加大，甚至可能导致法履行保证责任，进入清算破产程序等严重后果。
5.资金补偿机制和风险控制不健全
从实际操作看，互助担保机构贷款担保审批不科学、审批决策存在盲目性，风险防范和控制机制不健全，实际运用很不规范：互助担保机构作出担保决策时，由于专业人员的缺乏，人情上容易受到会员企业的左右，从而使担保的企业经营风险和还贷困难的概率加大，进而也就可能降低互助担保机构的风险控制能力。在内部资金补偿方面，由于互助担保的基金基金收益仅限于为企业担保所收的担保费以及存于银行的基金利息收入，基金资本金内部补充不能得到切实保障，基金的风险收益严重不成比例；外部补偿机制方面，未能充分利用社会闲散资金，仅限于政府资金及合作企业资金的一次性投入使互助担保在外部补充机制方面存在严重不足，内外部补偿机制的同时不健全使互助担保基金缺乏可持续发展力。从当前实际来看，内部补偿机制已经引起中小企业的重视，然而外部补偿机制的建设才刚刚开始，但不论是哪种补偿机制都面临着加快制度建设的问题。
6.中小企业信用观念淡薄，诚信意识差
上述问题只是决定当前中小企业融资状况的外部因素，相比之下，中小企业自身的信用状况才是决定金融机构能否给予资金的决定因素。当前我国中小企业面广量大，虽然其中不缺乏信用优良的企业，但从整体而言，由于整个社会信用问题没有得到根本改善，大多企业信用观念淡薄，诚信意识差，有些企业到了偿还期限，具有偿还能力而不愿偿还；同时对借款人和被担保人缺乏严格的监督制约机制和惩罚制度，在有的中小企业存在管理混乱，会计制度不规范的同时，甚至有的采取非正当手段逃避债务，这也就是中小企业在金融机构信用等级里处于底级的原因。
二、大力发展中小企业互助担保融资的建议及对策
1.发展发展中小企业集群，促进集群资源整合
由于集群内中小企业彼此的熟悉了解，在担保中信息公开化，抗风险能力强，能够有效地降低银行信贷的成本和信贷风险，相比单个游离企业，银行更加愿意提供融资；同时中小企业集群可以有效利用民间闲散资金，拓宽中小企业的融资渠道，也容易得到政府的重视并获得金融及财政政策的支持；在金融融资方面，可以降低中小企业融资成本，缩短贷款发放的时间，从而提高中小企业融资的效率。因此应大力发展中小企业集群，为互助担保也为企业融资创造有利条件。地方政府要结合集群产业发展政策，对集群企业发展进行引导监督，促进企业间分工与合作，积极推行行业协会、商会等各种中介组织，使其更好地发挥信息功能和联系功能，加强企业间的交流与信息的传递，形成和强化集群内部的信息和声誉机制，并使集群内部联系逐渐加强，柔性集聚的特征得到深化，从而产业集群向成熟化和规模化、品牌化发展。
2.鼓励中小企业互助担保组织的建立和发展
在中小企业信用担保体系建立初期，政府应采取适当的扶持措施，如各级政府可划拨给中小企业信用担保机构土地使用权，免征或减征土地使用费；对批准设立的中小企业信用担保机构从事的担保业务免征营业税和所得税；建立补偿基金，由政府提供清偿或在每年的财政预算中增拨一定比例的补充担保资金等。
3.建立和完善担保机构的资金补偿机制以及各种风险分散机制
担保机构从自身角度分散风险：担保机构在保证企业担保所收的担保费以及存于银行的基金利息收入不变的同时，采取走出去战略，可以进行直接资、担保费换股权、担保资金在金融市场的投资运作等实现经营多元化，其实这也能为互助担保机构在资金补偿机制方面提供新的思路；提高担保机构相关机构的素质配备，从机构本身内部降低风险；同时制定业务规范、建立担保机构的信息披露制度和资信评级制度等对互助担保机构的市场运作过程上进行监管，促使互助担保机构改善和加强经营管理，以维护担保市场秩序，以降低风险。在资金补偿机制方面，政府可以考虑每年从财政预算中拿出一定的资金作为基础，并对一些技改贷款项目以及高科技行业贷款项目进行财政贴息，减轻担保机构的风险。担保机构也可按每年担保费和利息收入的一定比例提取一部分作为风险补偿基金，用于弥补担保机构的风险损失。
4.完善中小企业集群互助担保组织内部运行机制
通过构建现代公司制理结构，通过专业人员运用科学方法在定性研究基础上进行决策，保证担保机构按照市场化的原则运作，并在政府部门的有效监管下，依法操作，保证决策的科学性和准确性；严格控制对企业的资信评估程序，由外聘的专家组成团队进行，或由专业的评估机构进行评估，提高评估的精确度；通过从批准前的企业申请、项目审查、董事会批准，到批准后的项目跟踪调查，把握好贷款担保的流程，这应是一个完整有序的体系，各个阶段都要企业、担保机构、金融机构的严密配合，形成的资料和数据进行统一、分类、存档，以备随时调用，提高决策的准确性完善互助担保机构内部风险防范和控制机制，提高对企业风险类型的识别能力。
5.加快中小企业信用体系建设，为互助担保提供良好运行环境
目前，社会信用问题已成为制约中小企业信用担保发展的瓶颈之一，没有良好的信用，将难以保证宏观经济政策的顺利实施，难以保证中小企业的健康发展和社会经济的安全运行。首先，积极发展社会信用中介服务。通过发展社会信用中介机构，为大量的中小企业和担保机构提供公正权威的社会信用评判，来解决当前信用环境缺失的状况，可以把发展社会信用服务的中介工作，作为改善社会信用环境的基础工作，为互助担保机构的运行提供良好的社会环境。其次，提升政府自身的信用水平，完善社会监督体系。加强对社会信用中介服务业的监督管理；加快理顺政府与担保机构的关系，减少政府对政策性担保机构的行政干预，这有利于为互助担保机构的运行，提供相对公平的竞争环境。第三，加强社会意识宣传教育，加快立法、执法体系建设。第四，积极开辟新路，将政策性、市场性和互助性担保结合起来。互助担保机构可以适当引入政策性担保的元素，可以吸收政府出资入股，政府入股在给公司带来额外的资金外，还有利于协调相关政府部门、金融机构与担保公司的关系
三、结论
中小企业集群相比单个游离企业的巨大优势，在集群区域或行业组建互助担保公司，采取会员制，通过不断对集群内互助担保的完善，中小企业融资将迎来有一个融资的春天。