网点对私外汇从业人员考试题A卷d带答案.doc

网点对私外汇从业人员考试题（2010年）
A卷
单位： 姓名：
一、单项选择题：（每题1分）
1.个人凭身份证提取现钞每日每人额度为：（ C ）
A．等值2千美元 B.等值5千美元
C.等值1万美元 D.无限制
2．目前，境内个人结售汇及境外个人结汇的年度限额是： （ B ）
A．等值2万美元 B . 等值5万美元
C.等值2千美元 D. 没有限额
3. 携带外币现钞出境需要在银行开立外币携带证的金额范围：（ B ）
A.等值2000美元以上 B等值5000至10000美元
C.等值10000美元以上
4. 手持外币现钞汇出汇款当日累计等值（ ）的，仅凭本人有效身份证件即可在银行办理。 （ A ）
A. 1万美元以下（含） B. 5千美元以下（含）
C. 2万美元以下（含） D.5万美元以下（含）
5. 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计（ B ）以下（含）的，可以在银行直接办理；
A.等值10000美元 B. 等值5000美元 C. 不限制
6.原未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理。原兑换水单的兑回有效期为自兑换之日起（ D ）。
A. 6个月 B. 12个月 C. 18个月 D. 24个月
7.境内居民储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（ D ）美元以下的，凭本人有效身份证件在银行办理。
A. 1000 B. 30000 C. 40000 D. 50000
8.当日外汇现钞结汇累计金额超过等值（ B ）美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的海关进境申报单或原现钞提取单据在银行办理。
A. 1000 B. 5000 C. 10000 D. 20000
9.外管局开具的《提取外币现钞备案表》有效期为自签发之日起（ D ）。
A. 7天 B. 10天 C. 15天 D. 30天
10.在境内工作、居住满（ B ）的境外个人，可以用源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。
A. 半年 B. 1年 C. 2年 D. 3年
11.境外个人在境内购房的外汇结汇，资金结汇性质应计入（ A ）项目。
A. 直接投资 B. 其他投资 C. 资本账户 D. 经批准的其他资本
12.当日外币现钞结汇累计金额超过等值( )美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的海关进境申报单或原现钞提取单据在银行办理。B
A．1000 B．5000 C．10000 D．20000
13.跨境从事商务、探亲、留学、就医、观光、朝觐等活动的外汇收入结汇资金属性应选择：（B）
A运输 B旅游 C职工报酬和赡家款 D其他经常转移
14.在个人结售汇管理系统中，港澳居民来往内地通行证号码应录入：（C）
A所有位数 B前8位 C 前9位 D 前10位
15.客户将其理财金账户中美圆现钞户内资金结汇，在个人结售汇管理系统中资金形态栏中应选择以下哪种：（A）
A账户资金 B 汇入资金 C手持外币现钞 D旅行支票。
16. 对于“当天多次往返者”及“短期内多次往返者”的规定，下列说法正确的是（ B ）
A.“当天多次往返是指一天内出境或入境超过三次；“短期内多次往返”是指15天内出境或入境超过一次。
B.“当天多次往返者”及“短期内多次往返者”携带外币入境时，无论金额大小，必须向海关书面申报；
C.“当天多次往返者”及“短期内多次往返者”没有或超出最近一次入境申报外币现钞数额记录的，首次出境可携带不超过等值5000（含）美元的外币现钞出境，第二次及以上出境时，携带外币现钞分别不可超过500美元（含）和2000美元（含）。
17.境内个人超年度总额的赡家款，提供说法正确的是（C ）
A.境内个人的相关收入证明
B.该笔赡家款的银行存款证明不得作为境外给付人收入证明
C.境外给付人银行存款证明要能够证明该笔结汇资金在个人境外账户留存3个月以上（含）
D.境外给付人的工作证明
18.下列关于在个人结售汇系统中隔日、跨月度错误录入的个人购汇信息说法正确的是（D ）
A.隔日撤消操作后，不需向外管局报备
B.跨月修改操作后，不会受折算汇率影响
C.身份证号码错误等不能修改
D.对不受折算汇率影响的修改，应采用撤消功能，并重新录入正确的信息
19.经常项下经营性个人结售汇采用如下交易办理结汇（ D）
A.2001 B.2002 C.2005 D.2006
20. 个人购汇业务中，有实际出境行为的是（ C）
A.货物贸易及相关费用 B.境外邮购
C. 境外培训 D.缴纳国际组织会员费
二．多选题（每题2分，多选、漏选、错选不得分）：
1．下列无需纳入个人结售汇系统的情况有：（ABC ）
A．通过外币代兑点发生的结售汇
B.小于1等值100美元的结汇
C.境内卡境外使用后购汇还款
D.客户持2000美元现钞结汇
2．下列可以在境内银行间相互划转外币的亲属关系有：（BCD）
A． 兄弟 B. 夫妻 C.母子 D.本人
3.个人委托其直系亲属代办年度限额内的结售汇业务时，应分别提供：(ABCD)
A.委托人身份证件 B. 受托人身份证件
C. 委托人授权书 D. 直系亲属证明
4.境外个人从境外汇入资金购买自用商品房应向银行提供哪些资料：（ABCD）
A.商品房销售合同或预售合同；
B.有效护照等身份证明；
C.一年期以上的境内有效劳动雇佣合同或学籍证明；
D.房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案 等相关证明
5.个人分拆结售汇行为主要具有以下哪些特征：（ABCDE）
A. 境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。
B. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。
C. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。
D. 个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。
E. 同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。
6. 境内个人经常项目下赡家款结汇超过年度限额的，需要提供以下证明材料在银行办理。 （ABC）
A. 本人身份证件 B. 直系亲属关系证明
C. 境外给付人相关收入证明 D. 书面申请
7.境内个人经常项目下职工报酬结汇超过年度总额的，需要提交以下证明材料在银行办理。（ACE）
A. 本人身份证件 B. 银行存款证明
C. 雇佣证明 D. 个人收入纳税凭证
E. 收入证明
8. 为个人办理结售汇业务的流程包括：（ABCD）
A. 通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况
B. 按规定审核个人提供的证明材料
C. 在个人结售汇系统上逐笔录入个人结售汇数据
D. 通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知书”，作为会计凭证留存
9.银行为个人开立外汇账户，应区分境内个人和境外个人。账户按交易性质可分为：（ABC）
A. 外汇结算账户 B. 外汇储蓄账户
C. 资本项目账户 D. 联名账户
10.除以下情况外，银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统: （ABCDE）
A. 外币代兑点发生的结售汇；
B. 银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；
C. 卡境内消费结汇；
D. 过自助银行设备提取人民币现钞；
E. 境外使用购汇还款。
11.下列关于个人外汇储蓄账户资金境内划转的规定，说法正确的有：ABC
A．本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理
B．本人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明
C．境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理 D．本人与直系亲属账户间的资金不能划转
12.银行在为个人办理个人结售汇业务时，哪些情况下可以不留存身份证复印件：AB
A．对于通过外汇储蓄账户发生的结售汇业务，银行按规定录入相关身份信息后，不需要留存
B．未通过外汇储蓄账户办理的个人结售汇业务，单笔在1万美元以下的
C．未通过外汇储蓄账户办理的个人结售汇业务，单笔在5000美元以下的
D.1000美元以下的现钞结汇
13. 银行办理以下几种个人结售汇业务不需要纳入个人结售汇系统:（ABCDE ）
A.通过外币代兑点发生的结售汇；
B.通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；
C.外币卡境内消费结汇；
D.境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；
E.境内卡境外使用购汇还款。
14. 在个人结售汇管理信息系统中，港澳居民、台湾居民的护照号码填写处填写港澳居民来往内地通行证号码、台湾居民来往大陆通行证号码。具体如何录入（ AC ）
A.港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字母），B. 港澳居民来往内地通行证录入前8位号码（含第1位字母）
C.台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前8位号码。
D.台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前9位号码
15.从本年8月起，我行经常项下非经营性个人结售汇必须用哪些交易办理（CD ）
A.2005 B.2006 C.2001 D.2002
三．判断题（每题1分，对的打“√”，错的打“×”）：
1．个人携带12000美元出境，可直接在银行开立携带证。 （错）
2．个人将其持有的美元兑换成英镑，应在个人结售汇系统中办理登记。 （错）
3. 个人持6000元美元现钞和身份证可直接在银行办理个人外汇买卖。 （错）
4. 目前，居民已经可以直接购汇或以现汇形式汇款到境外炒股。（错）
5. 仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售汇业务。 （对）
6. 对漏录入个人结售汇管理系统的业务，可以在事后直接补录。（错）
7. 目前，境内个人可以直接投资境外金融市场。 （错）
8. 当日结汇交易可以使用“撤销”或“修改”功能进行撤销或修改 （对）
9. 录入结售汇信息时，外国人姓名太长超过系统允许最大范围时，可在“姓名”栏录入其姓名的简称，在“备注”栏标明其全称。 （对）
10. 标有身份证号码的户口簿、临时身份证不能作为境内个人有效身份证件？（错）
11. 外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按个人账户进行管理。（ 错 ）
12. 个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。（对）
13. 个人超限额结汇属于境外投资收益的，向银行提供以下材料：境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明。（对）
14. 个人经常项目经营性购付汇审核相关资料后，填制售汇凭证、外汇业务委托书，境外汇款申请书（有进出口经营权的）或境内汇款申请书（委托进口的），使用2005交易办理购汇，5320交易付汇。（对）
15. 个人外汇储蓄账户资金境内划转，个人与兄弟姐妹账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。（ 错 ）
16. 移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移以及外国公民依法继承境内遗产的对外转移，按《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》等有关规定办理，不需要外管局核准。（ 错 ）
17.境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，必须结汇后划入员工个人的外汇储蓄账户。（ 错 ）
18. 境外个人在境内购买商品房需录入直接投资系统。（对）
19. 在境内工作、居住满2年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品（ 错 ）
20. 本人凭原存款银行外币现钞提取单据办理等值1万美元以上境外汇款的，银行需在相关单据上标注“工行xx分行xx网点，x年x月x日，境外汇款xx元”，并留存复印件。（对）
21. 携带外币出境，等值$5000—10000的由外汇管理局核发《携带外汇出境许可证》（ 错 ）
22. 旅行支票兑换外币现钞按提钞规定办理，提钞超过等值1万美元，需向外汇局事前报备；旅行支票可以直接存入外汇储蓄账户，暂不需提供海关申报单。（对）
23. 结售汇交易由各银行机构的业务经办用“结售汇交易”功能进行办理，具体包括结售汇交易录入、修改、撤消和查询，其中结售汇业务的修改和撤销只针对当日交易，隔日交易可使用冲正方式进行修改。（对）
24. 在个人结售汇系统中，各银行机构业务管理员或业务主管可以使用以下监管统计功能：银行流水查询、购汇交易撤消情况查询、个人购汇交易明细查询、按购汇地区统计购汇交易（对）
25．个人结售汇系统中，业务主管每日上班设置应设定营业开始，之后本机构的业务经办可以办理结售汇交易。结售汇交易修改和撤消要由业务经办自行办理。（错）
四、简答题（第1题5分，第2题10分）
1.2010年3月21日，某境外游客持6000美元外币现钞
到银行柜台要求结汇，银行在办理前应要求该游客提供哪些材
料：
本人有效身份证件；本人经海关签章的海关进境申报单或原
现钞提取单据。
2.个人购汇交易实行年度总额管理，即年度累计购汇在5万美元以内的凭身份证直接购买外汇，超5万美元的凭证明材料购买外汇。简答在个人结售汇系统中具体购汇交易流程。
答：1. 选择购汇录入功能后，操作员输入身份证号和购汇种类。
2. 系统显示购汇录入页面，并自动提示该身份证年度累计购汇金额（不含本次购汇交易）。
3. 操作员输入完购汇信息后，系统自动判断年度累计购汇金额（含本次购汇交易）是否超5万美元。若在限额内，直接显示购汇通知书，本次交易成功结束。否则提示“已超过年度限额，本次购汇是否已审核相关材料？”，操作员依据有关政策审核材料通过后，点击“确定”，则本次交易成功结束，并在备注栏显示“凭材料购汇”；若材料审核未通过，点击“取消”，则本次购汇交易取消。
4. 交易提交后，系统自动生成该笔购汇交易的业务参号。操作员应打印出购汇通知书，作为会计凭证留存备查。业务参号是系统唯一标识一笔购汇交易的标识号，由系统自动产生，由12位的银行机构号、8位的购汇日期（YYYYMMDD）和5位的当日流水号共25位构成。
五、论述题（每题10分）
1.假如你是对私网点大堂经理（现场管理人员），请结合实际工作情况，从事前、事中、事后三个方面论述如何才能使网点个人外汇业务依法合规。
答：事前：1.按要求配备好软硬件设施，做好内部分工，确保有人做有人核，职责明确；
2.组织网点人员加强学习《外管政策操作指引》、外管局个人外汇管理办法、总行个人外汇操作指南等；
3.建立个人结售汇手工登记本，建立健全网点业务办理流程。
事中：1.经办人员按要求办理业务，给客户做好解释工作；
2.复核人员认真复核，确保业务合规；
3.营业经理每日日终扎账核对实际账务与个人结售汇系统数据是否一致，不一致的当日修改，确保两系统匹配。
事后：1.按要求做好档案装订、审核、管理工作；
2.按要求做好每年的个人结售汇查缺补漏工作，与上几行做好沟通；
3.配合好内控做好个人结售汇检查工作。
本题说得有道理的，每条给一分。

12