公司声明书、询证函等.doc

委托单位对审计报告的意见书

佛山市众联会计师事务所有限公司：
贵事务所有限公司受我公司委托，对我公司 年度会计报表进行审计后出具的审计报告及调整会计分录，我们公司已审阅，同意贵事务所有限公司出具的审计报告和调整会计分录。

单位名称：

法定代表人：

年 月 日

公司声明书

佛山市众联会计师事务所有限公司：
现为应贵会计师事务所审计本公司2005年度会计报表需要，谨就所知声明如下：
1. 已按会计准则要求编制会计报表，会计报表的真实性、合法性、完整性由我公司负责；
2. 财务会计资料已全部提供给注册会计师审查；
3. 被审计年度的所有交易事项均已入账；
4. 期后事项均已向注册会计师提供，重大的期后事项均已在会计报表中作相应的调整或披露；
5. 无违法、违纪、舞弊现象；
6. 无蓄意歪曲或虚饰会计报表各项目的金额或分类的情况；
7.无重大的不确定事项。

公司名称： （盖章）

法定代表人： （签名）

财务负责人： （签名）

日 期： 年 月 日

佛山市众联会计师事务所有限公司 表27
索引号：
总体审计计划

1.被审计单位 的基本情况（索引号Z11-1-1）
2.审计目的审计范围及审计策略
对被审计单位 年会计报表的合法性、公允性发表审计意见。根据被审计单位的实际情况，决定以会计报表项目实施实质性测试。
3.重点会计问题及重点审计领域
根据被审计单位内部控制调查（索引号Z11-1-2）会计政策调查记录（索引号Z11-1-3）和会计报表初审（索引号Z11-1-4）及被审计单位的实际情况决定重点审查存货、收入、费用、税款。
4.初步判断被审计单位的持续经营能力；
5.初步估计重要性标准；
6.审计工作进度及时间、收费
（1） 计划开始审计日期
（2） 预计所需天数
（3） 预计外勤工作完成日期
（4） 审计报告初稿完成日期
（5） 送审日期
（6） 审计费用
5.审计小组成员及分工
审计小组由 负责，成员有
具体分工：

复核： 编制：
日期： 日期：
佛山市众联会计师事务所有限公司
审计标识
∧ 纵加核对
＜ 横加核对
B 与上年结转数核对一致
T 与原始凭证核对一致
G 与总分类账核对一致
S 与明细分类账核对一致
T/B 与试算平衡表核对一致
C 已发询证函
C- 已收回询证函
※ 备注一
※※ 备注二
P 与未审的会计报表核对一致（如报表项目与总分类及明细分类账均相符再加标识G.S）
W 与已审会计报表核对一致（用于没有审计调整的审定数的标识及试算平衡表审定金额的标识）
S/S 结账日后已结清
Y 与有勾稽关系的其他审定表核对一致
√ 表示该分录已过入相关的审定表
N 表示审计程序表中不适用的审计程序项目

说明：如采用本审计标识后，需要增加标识时，可在本表增加列示。
如不采用本审计标识表，则在每张工作底稿单独列示标识及代表的审计含义。
询 证 函

致： 编号：
本公司聘请的佛山市众联会计师事务所有限公司正在对 报表进行审计，按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项，下列数额出自 账簿记录，如情况属实，请在本函下端“数额证明无误”处签章证明；如有不符，请在“数据不符及需加说明事项”处详为指正。回函请直接寄至佛山市众联会计师事务所有限公司。
地址：佛山市汾江中路29号电器大厦北楼四层 邮编：528000
电话： 82328832 传真：82325292
（本函仅为复核账目之用，并非催款结算）
截止日期
贵 欠
欠贵
备注

若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。

（公司印鉴）

数据证明无误
签章 日期
数据不符需加说明事项
签章 日期

询 证 函

致： 编号：
本公司聘请的佛山市众联会计师事务所有限公司正在对本公司报表进行审计，按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项，下列数额出自本公司账簿记录，核实后若与贵公司记录不符，请在本函下端“数额不符及需加说明事项”处详为指正。回函请直接寄至佛山市众联会计师事务所有限公司。
地址：佛山市汾江中路29号电器大厦北楼四层 邮编：528000
电话： 传真：82325292
（本函仅为复核账目之用，并非催款结算）
截止日期
贵公司欠
欠贵公司
备注

若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。

（公司印鉴）

数据不符需加说明事项
签章 日期