审计局上半年工作总结及下半年工作计划.docx

审计局上半年工作总结及下半年工作计划 2015年上半年，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，认真贯彻落实党中央、国务院和省委省政府、市委市政府的一系列重要指示，认真落实市、县灾后恢复重建暨经济工作会议部署安排，根据中央、省、市审计工作会议总体部署，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”目标，着力发挥促进依法行政、推动改革深化、维护群众利益、揭示风险隐患、推进反腐倡廉，着力加强对灾后重建跟踪审计力度，打好灾后重建攻坚战，凝心聚力，把握新机遇，适应新常态，深入实施后发追赶战略，以改革创新精神推动我县审计事业的发展。现将2015年上半年工作情况和下半年工作计划报告如下： 一、2015年上半年审计工作开展情况按照县政府工作部署和省、市审计工作会议的要求，我局围绕“转作风、抓重点、促规范、提能力”审计工作主线，继续将灾后恢复重建跟踪审计作为首要的政治任务，主动作为、履职尽职，一手抓灾后重建跟踪审计，一手抓常规审计任务，为打硬仗，补欠账，加快建设美丽新家园发挥了积极作用。今年上半年，我局共完成审计（调查）项目24个（计划内项目5个，不含跟踪审计项目），投资审计送审金额6035.44亿元，核减工程造价金额253.61万元，审减率4.2%。提出审计整改建议68条，被采纳49条，审计报告、信息被各级党委政府和上级审计机关批示采用49篇（条），移送纪检监察机关处理事项3件，有效发挥了审计监督促进完善国家治理的“免疫系统”功能。 （一）服务大局，全力开展灾后恢复重建跟踪审计工作我局在上级审计机关的指导下，紧紧围绕重建阶段性目标和重点，主动适应、积极探索“地方为主体”的灾后恢复重建审计监督新机制，整合审计资源、创新监督理念，将灾后恢复重建跟踪审计作为压倒一切的工作，按照“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，坚持“以规划为龙头、以资金为主线、以项目为重点”的跟踪审计原则，按照“边审计、边整改、边规范、边落实”的审计要求，全面审计，突出重点，坚持阶段性跟踪、重点项目全过程跟踪和专项审计调查相结合，促进重建规划和政策措施的贯彻执行，全力保障灾后恢复资金规范管理和项目建设顺利进行，确保全面完成目标任务。 1.开展“安全温暖过冬”审计检查情况按照市委、市政府关于做好全市受灾困难群众安全温暖过冬工作相关文件要求，今年1-2月，市、县两级审计机关组成审计组，深入乡镇、社区、村社和农户家中，开展“安全温暖过冬”资金和物资管理、使用和发放情况跟踪审计。重点抽查了乡（镇）温暖过冬责任落实、御寒物资、资金准备和发放管理等情况。 2.开展“420”芦山强烈地震灾后农房重建专项审计调查情况继去年8月全市开展对“420”芦山强烈地震灾后农房重建进行第一次专项审计调查，今年3月4日起，我局和市局督导组成跟踪审计组，对截至2015年2月底农房重建和维修加固的补助资金使用以及项目建设情况，农房重建贷款及贷款担保资金的筹集、管理、发放总体情况开展审计检查，并于5月对上述问题整改情况进行了督查，目前上述问题已基本整改到位。 3.积极配合省厅检查组开展灾后恢复重建情况专项检查情况按照省厅跟踪审计工作要求，3-4月我局积极配合省市审计机关完成对我县已完工项目专项检查以及重建资金筹集、拨付、发放、管理和使用情况跟踪审计。目前，正在积极配合省市审计机关开展6-7月份对我县城房重建、地质灾害治理项目完成情况、灾后重建产业扶持政策执行落实情况和教育类项目推进情况的跟踪审计。 4.积极配合县综合检查组开展灾后恢复重建情况和整改情况专项检查情况按照“及时发现问题，推动问题解决，促进重建工作”的原则，按照县重建委领导指示xx县重建办的统一部署，配合县重建监督检查组对我县灾后重建情况开展每月一次的“拉网式”检查，重点检查灾后恢复重建项目资金建账、已完工重建项目和在建项目执行基本建设程序情况、灾后重建合同签订和合同执行情况、工程变更手续、以及省市重建监督检查组问题整改落实情况等。 5.积极加强灾后重建项目竣工结算审计监管完成情况严格按照关于进一步加强政府投资工程项目竣工结算审计工作的通知、xx县政府投资项目工程变更管理办法、xx县政府投资项目工程材料和设备认质认价管理办法等管理制度，进一步明确建设项目结算实行初审、复审与终审相结合的“三审制”，进一步强化隐蔽工程和变更监管。截止目前，县审计局已完成“4.20”灾后重建工程竣工结算审计项目7个，送审金额为439.23万元，审计核减工程造价资金47.23万元，审减率10.75%。 6.加强对前期审计发现的问题整改情况回访落实情况按照市政府主要领导批示和市重建委监督检查组要求，县审计局积极配合市局督导组对前期省审计厅阶段性审计，以及市、县审计机关各项审计中发现的问题整改落实情况进行全面回访，对相关责任单位已经整改或已制定整改措施的加强审核和督促指导，进一步完善问题发现和整改“两本台账”，确保问题按时限要求整改落实到位，促进灾后重建审计成果转化。截止2015年6月，xx县审计局共派出审计组19个，派出审计人员236人次对全县重建项目进行跟踪审计。及时向当地党委政府和上级审计机关提交报告、信息、审计情况通报58篇，受到批示11篇；提出审计建议91条，采纳并整改88条；促进建立健全规章制度1项，加快项目建设进度15个，规范建设项目管理14个，纠正违法违纪资金5.55万元，节约资金或挽回损失318.49万元。充分发挥了审计监督建设性作用，跟踪审计工作取得积极成效。 （二）统筹协调，扎实推进其他各类审计任务1.开展国外优惠紧急贷款灾后恢复重建项目公证审计情况2015年上半年，我局完成了世行城镇基础设施恢复重建项目、世行卫生项目的公证审计；同时对xx县利用法国开发署优惠紧急贷款灾后恢复重建农村沼气项目和世界银行优惠紧急贷款xx县乡镇卫生院灾后恢复进行竣工决算审计，截至目前，已出具审计报告，并针对审计发现的问题提出审计意见。 2.进行宏观政策措施落实情况跟踪审计情况根据国务院、审计署、省厅、市局2015年度跟踪审计工作方案和要求，今年上半年，我局负责组织实施我县宏观政策措施落实情况跟踪审计，重点对取消和下放行政审批事项、推行简政放权政策落实情况，加强涉企收费管理、减轻企业负担政策落实情况，精准扶贫政策落实情况、金融支持“三农”政策落实情况，棚户区改造、加大保障性安居工程建设力度，贯彻落实商事制度改革、政府和社会资本合作模式、投资促进政策措施的具体部署、执行进度、实际效果等情况进行了跟踪审计。通过审计，及时反映了我县稳增长促改革调结构惠民生相关政策的执行和各类规划项目的实施对我县经济社会的稳步增长和城镇、农村居民的收入提升起到积极作用。但受一些客观因素的影响，我县在落实稳增长促改革调结构惠民生相关政策的过程中，仍或多或少存在一定的问题和不足。针对存在的问题和不足，我局已形成审计报告，提出审计建议，有效保证我县各项惠民政策落实到位，让改革发展成果更多更公平惠及百姓。 3.开展2014年城镇保障性安居工程跟踪审计情况今年上半年，我局按照省厅统一制定的保障性住房跟踪审计实施方案的要求，以促进住房保障政策落实、分配公平、管理规范、机制健全、制度完善和维护群众权益、推动“健全符合国情的住房保障和供应体系”为主要目标，派出1个审计组、11名审计人员，对xx县2014年城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营等情况进行了跟踪审计。重点审计了县城乡规划建设和住房保障局、县财政局、县林业局等有关部门，对2014年城镇保障性安居工程项目的开工、竣工、项目的工程建设和质量管理情况进行了检查，延伸审计城镇保障性安居工程项目融资、建设、施工、勘察、设计、监理等企事单位6个，2个居委会，30户家庭，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。经审计，发现我县存在未按规定完成城镇保障性安居工程发放租赁补贴任务，对2012年城镇保障性安居工程跟踪审计发现问题的整改不到位等问题，我局在审计报告中，认真剖析存在问题的原因，提出审计建议，责令县住建局限期整改。 4.开展2014年度农村义务教育营养餐审计督查情况按照市审计局安排，我局组织审计人员对我县2014年度农村义务教育学生营养餐改善计划的实施情况进行了审计督查，重点关注学生营养改善计划财政补助资金管理使用情况、营养餐实施情况、管理制度机制建立健全情况，并针对审计督查过程中发现的问题和不足提出了建议意见，同时形成督查报告上报市局。 5.开展深化预算执行审计情况按照“以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益”的要求，创新方法、突出重点、整合力量，将预算执行审计与专项审计调查相融合，全年共安排预算执行和部门预算执行审计单位4个，目前，县财政、地税部门审计已全面完成，县科技局、县水务局已完成现场审计工作，转入审计报告阶段。通过预算执行情况审计，有效促进财政资金管理进一步规范，预算管理水平的不断提高，推动财政体制改革和各项财政法规政策的落实。 6.开展经济责任审计监督情况进一步完善经济责任联席会议制度，并按照2015年经济责任审计联席会会议精神，根据县委组织部关于对肖菲、尹清两位同志进行经济责任审计的委托书（芦委组干201535号）文件要求，今年共安排审计党政领导干部2人，目前，已经做好审计力量搭配，按照老带新的方式，借助计算机审计方法，对相关审计前期进行准备，8月份将正式进点开展审计工作。 7.加大投资审计力度提高资金使用效益审计情况截至2015年6月，我局完成19个投资项目的竣工决（结）算审计，其中有7个“4.20”灾后重建项目，7个政府投资项目、5个“5.12”灾后重建项目，送审投资额6035.44万元，审计核减工程造价资金253.61万元，审减率4.20%。其中，“4.20”灾后重建项目送审投资额439.23万元，审计核减工程造价资金47.23万元，审减率10.75%。有效控制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象，通过审计，进一步规范建设单位基本建设程序，促进政府相关政策的出台，保证建设资金真实、合法、有效使用。 8.加大对“八项规定”执行的审计监督检查情况一是在今年的部门预算执行审计、领导干部经责审计和专项审计中，加大对部门单位贯彻落实中央“八项规定”的监督检查和“三公经费”、会议费的审计监督，确保政令畅通，保障厉行勤俭节约、制止铺张浪费落到实处，促进作风转变和廉政建设有效开展。二是开展“切实解决乱发钱问题”专项整治。按照市、县纪委和xx县乱发钱物专项整治工作领导小组的统一安排部署，我局派出检查组于2015年3月对全县9个乡镇2014年11、12月，2015年1月的财务收支单据进行了抽查，发现存在单位食堂运行管理不规范，单位车辆管理不完善，个人借款未及时清算，部分建设项目工程款的支付依据不充分等方面问题，发出整改通知，限期整改，提出审计建议，要求各乡镇进一步完善规章制度，加强财务管理管理。 二、审计队伍建设情况 （一）加强党的建设，深入开展党的群众路线活动今年以来，县审计局党组始终把党建和党的群众路线教育实践活动工作列入我局党组重要议事日程，深入开展“止懒治庸”专项整治，按照“快节奏、高标准、严要求”的工作要求，认真对照班子和个人问题整改台账，细化措施，完善制度，敢于面对，正视问题，下深水、破难题、说真话、干实事，依法忠诚履职尽责，充分发挥审计监督作用。 （二）加强法制意识，深入推进依法治县工作2015年是全面推进依法治国的开局之年，我局制定了xx县审计局2015年推进依法治县（治理）工作安排，结合审计工作的特点抓好法治宣传主题活动，建立会前学法制度，加强审计队伍法治教育和培训，切实加大依法治理专项整治力度，深入推进依法行政，着力提高执行水平，充分发挥审计监督在维护经济秩序，服务宏观决策，加强廉政建设，保障灾后恢复重建等方面的作用，深化认识，增强责任，健全保障机制，加强工作指导，结合项目审计，做好法律十进工作。 （三）以廉政建设为保障，树立和维护良好的审计形象我局始终把廉政建设作为审计工作的“生命线”和“高压线”，坚持审计工作进行到哪里，廉政工作就跟进到哪里。严格执行中央“八项规定”等一系列廉政自律、厉行节约、改进作风的各项“禁令”，严守审计“八不准”纪律，严格按照“一岗双责”和主要领导“三个不直接分管”，深入开展“三严三实”主题教育，持续推进作风建设，坚守“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计人员核心价值观，严格从审，树立和维护良好的审计形象，扎实有效推进我县灾后恢复重建跟踪审计工作。 （四）以转变工作作风为抓手，提升干部队伍建设今年上半年，我局根据我县灾后重建的新形势，立足审计工作实际，坚持以人为本，统筹抓好机关党的建设和审计人才队伍建设，大力推进审计干部教育培训工作，培养造就高素质审计人才队伍。在从严要求审计队伍的基础上，加强科学管理，鼓励开拓创新和积极进取，努力打造一支政治过硬、业务精通、作风优良、廉洁自律、文明和谐的审计干部队伍。 1.认真践行“三严三实”要求认真组织开展“三严三实”专题教育活动，精心组织开展“中心组学习”、专题党课，巩固和拓展群教活动成果，持续加强审计干部思想政治建设、作风建设，提升工作执行力，同时，积极组织参加省审计厅组织的“审计大讲堂”培训和“质量和责任”活动，强化灾后恢复重建政策法规、业务技能的培训，加快审计队伍专业化建设，提高队伍能力和素质；建设一支讲政治、守纪律、听指挥，业务强、工作实、作风好，敬业、勤业、精业的审计干部队伍； 2.加快推进审计信息化建设在市局的帮助下，推进“金审工程”二期建设，利用“金审工程”会商系统和“审计大讲堂”学习平台，加强业务技能学习，加强现代审计技术与传统审计方法的结合，积极探索计算机在财政、地税和灾后重建审计中的运用，加大专业人才和复合型人才的培养力度。 3.扎实推进审计管理创新今年上半年以来，我局按照审计全覆盖的工作要求，进一步创新审计技术和方法，完善审计组织方式，推进国家审计、内部审计和社会审计等资源的优化整合，积极探索政府购买社会审计服务，最大限度挖掘潜力，形成合力，构建全市审计“一盘棋”格局，规范审计执法行为，把查处重大违法违规问题作为重要任务，切实纠正和防止屡审屡犯，屡禁不止的现象，进一步重视和加强审计整改工作，积极推进审计结果公告，切实做到依法审计、文明审计和廉洁审计。 三、存在的问题回顾上半年来的工作情况，我们取得了一些成绩，但与上级的要求相比还有差距。一是审计力量不足与审计任务繁重的矛盾依然存在；二是审计人员综合素质与审计转型期工作要求还不完全适应；三是审计整改的跟踪检查和监督力度还需进一步加大；四是审计结果公告制度力度还需进一步贯彻落实好。 四、2015年下半年工作安排下半年，我局将在县委、县政府和上级审计机关的坚强领导下，紧紧围绕“转作风、抓重点、促规范、提能力”的审计工作主线，依法审计，履职尽责，坚持恢复重建跟踪审计和常规审计任务“两手抓”，确保完成全年工作目标任务，为科学重建、跨越发展，奋力夺取灾后重建和经济社会发展“双胜利”发挥更大作用。 （一）集中力量，全力开展灾后恢复重建跟踪审计继续把灾后恢复重建跟踪审计工作作为下半年和今后一段时期首要的工作任务来抓，按照审计厅的统一部署，加强领导、精心组织、整合力量、强化措施，重点对灾后恢复重建总体规划和相关政策的贯彻落实情况、重建资金的管理和使用情况、重建项目工程的招投标和实施程序、工程管理质量与进度、工程竣工结（决）算进行审计监督。一是积极主动协调、配合、参与省市审计组对我县灾后恢复重建项目跟踪审计工作；二是按照省市灾后恢复重建跟踪审计要求，做好每月每季度的跟踪审计工作；三是高质量完xx县委、政府安排的有关我县灾后恢复重建项目监督检查工作，确保实现科学重建、廉洁重建、高效重建。 （二）深入整改，确保党的群众教育实践活动问题和作风建设取得成效继续以党的群众路线教育实践活动问题整改为重要抓手，认真对照班子和个人问题整改台账，深挖思想根源，进一步提升全体审计人员政治意识、大局意识、服务意识，不断提高审计工作围绕中心、服务大局的能力和水平，凝心聚力，转变工作作风，以审计成果检验教育实践活动成效，更好地为科学发展、廉洁救灾、阳光重建做出更大的贡献。 （三）统筹协调，深入推进法律“十进”和依法治县工作结合项目开展，拓宽宣传渠道，做好法制宣传，强化审计执法队伍的法治教育，提升依法行政能力，同时将法律进机关、进乡村、进社区、进学校、进企业、进单位、进社会组织、宗教场所、家庭、军营的“法律十进”活动纳入到日程审计工作中，按照依法治县的要求和部署，认真落实，按时完成，及时上报相关材料和信息。 （四）凝心聚力，全面完成常规审计年度目标任务统筹安排，加快推进，全面完成全年审计工作目标任务，加强政府投资建设项目审计，发现和查处工程建设领域在建设程序、资金管理和使用、项目建设成本等方面存在的问题。注意揭露建设项目中重大违法违纪案件线索；加强领导干部经济责任审计，关注领导干部在经济决策、收支管理、资产管理、廉洁自律等方面的情况，促进领导干部提高科学发展、依法履职的能力；加大民生资金和项目审计，重点抓好审计署下半年统一组织的养老保险基金审计；继续加大对政府投资的城乡基础设施建设、枢纽项目、保障性住房建设等的决（结）算审计和跟踪审计。提前介入、积极跟进，开展bt项目审计监督，继续做好援建工作。并按照“积极探索，总结提高，稳妥推进，逐步规范”的原则，有计划、有步骤地逐步推行审计结果公告制度，增加审计工作的透明度，扩大审计影响，增强审计执法能力。 （五）自我提升，打造一支能征善战的审计铁军一是以深入开展党的群众路线教育活动为抓手，以审计队伍专业化建设为重点，加强审计队伍素质能力和作风建设，为审计事业发展提供人才支撑；二是努力实现审计创新，强化统筹安排、资源整合、管理考核和法制建设等方面工作，不断提高审计能力、审计质量和审计效率；三是加快推进审计信息化建设，加强资金技术投入，力争信息技术的开发运用取得新突破；四是强化学习培训，组织全体审计人员参加省厅开展的“审计大讲堂”系列活动，鼓励和派出审计人员参加审计师和计算机中级培训，切实加强队伍的专业化水平；五是抽调专人配合县纪委开展2015年上半年工作情况巡察。抽派专业审计人员配合县纪委对全县各乡镇、县级各部门及党政领导班子开展党风廉政建设工作情况、党风廉政建设社会评价工作开展情况、贯彻执行中央“八项规定”和反对“四风”工作情况；违规插手工程项目等专项治理工作等情况开展巡察，贯彻落实“两个责任”，促进我县党风廉政建设的深入开展。六是切实加强审计队伍作风和廉政建设，用严明的纪律、过硬的本领打造一支党和人民放心满意的审计铁军，打好灾后重建攻坚战，为重建美好新家园做出更大的贡献。第14页 共14页