财政局上半年工作总结及下半年计划.docx

财政局上半年工作总结及下半年计划 2009年上半年，财政面对严峻的金融危机和财税发展形势，坚持以党的十七大和十七届三中全会精神为指导，深入实践科学发展观，全面贯彻落实中央经济工作会和省州财税工作会精神，按照“保增收、抓管理、重民生、促发展”的思路，紧紧抓住扩大内需的重大机遇，千方百计争取国家支持，努力培植和挖掘新财源，狠抓增收节支，优化支出结构，切实做好“三个确保”工作，为开发区经济社会发展提供了有力保障。 一、1月至5月份收支完成情况 （一）收入情况 1月至5月份，财政收入总计3784万元，其中：上级补助收入3089万元;口岸建设费30万元;一般预算收入665万元。一般预算收入同比减收204万元，下降23%，完成年初预算的24%，其中：税收收入完成501万元，同比减收200万元，下降29%，完成年初预算的30%;非税收入完成164万元，同比减收4万元，下降2%，完成年初预算的14%。分部门组织收入完成情况： 1.国税组织收入667万元，同比减收817万元，下降55%，完成年初预算3660万元的18%。 2.地税组织收入538万元，同比减收42万元，下降7%，完成年初预算1300万元的41%。 3.财政组织非税收入164万元，同比减收4万元，下降2%，完成年初预算1144万元的14%。 （二）支出情况 1月至5月份，地方一般预算支出3788万元，同比增支1339万元，增长55%，完成年初预算的45%。分项支出如下： 1.统发工资1262万元。 2.医院工资58万元。 3.军休工资4万元。 4.住房公积金110万元。 5.医疗配套资金103万元。 6.年初预算435万元。 7.报告支出367万元。 8.专款支出1405万元。（其中。历年专款760万元;本年专款557万元;农村义务教育专款88万元）。 9.非税收入返还款16万元。 10.罚没收入返回款13万元。 11.粮食风险基金15万元。 （三）收支平衡情况 1月至5月份，财政总收入为3784万元，总支出为3788万元，收支相抵，结余4万元。虽然略有结余，但因宏观上受金融危机的影响，开发区进出口贸易大幅下滑、硅矿企业经营困难，财税收入加速下滑，致使财政增收困难重重。而另一面，有关民生的各项刚性支出增势强劲，若在下半年启动中小学教师绩效工资改革和配套落实中央实施扩大内需项目资金、增加公共投资等，这些将使财政支出压力空前增加。由于1月至5月份从上级调拨资金较多，加上调资等政策因素，刚性支出不断增大，后7个月的收支矛盾将异常尖锐。 （四）预算执行特点 收入方面，一般预算收入与去年同期相比减收多、降幅大。原因是一方面受金融危机的波及和影响，致使地方经济增长速度放缓、税收收入下滑;另一方面，中央为刺激经济增长，实施结构性减税，如全面实施增值税转型、对地方产业实施税收优惠、取消或停收100多项行政事业性收费等各项税费减免政策，相应降低了地方财政收入的增长。从具体收入项目看，1月至5月份除营业税、企业所得税、资源税、城镇土地使用税、车船税完成年初预算并有所增长，其余收入项目未能按进度完成。 支出方面，有保有压，在保工资、保稳定、保运转的前提下，重点向社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务、教育方面倾斜，同比分别增长67%、31%、26%、20%。突出了公共财政，民生财政的特点。 二、上半年开展的主要工作 （一）确定工作思路，编制地方财政预算（草案） 根据中央、省、州对经济工作的有关部署和要求，结合财政工作面临的新形势和实际，2009年预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕中央“扩大内需、加大投入、促进经济增长”的战略，充分发挥区位优势，扩大对外开放，提升口岸功能，增强招商引资力度，努力培植和挖掘新财源，狠抓增收节支，优化支出结构，切实保障重点支出需要，着力改善民生，促进经济社会又好又快发展。以上述思路为指导，对财政2009年度收入任务作了具体安排：财政预算总收入为9127万元，其中：一般预算收入2796万元，同比增长10%。任务分解到部门为：国税组织收入3660万元;地税组织收入1300万元;财政组织非税收入1144万元。 （二）认真办理2008年度财政结算事宜 根据州财政结算办法，结合财政总收入、总支出情况于2009年2月份办理了2008年度财政结算事宜，经算账核实：2008年财政一般预算收入2541万元，上级补助收入6137万元，上年结余154万元，调入资金100万元，财政预算总收入8932万元。一般预算总支出8066万元，专项上解支出690万元，预算总支出8756万元。收支相抵，结余176万元。 （三）全面推进预算管理改革工作 首先，在2008年开发区启用全省统一的dbcs部门预算管理系统开展部门预算改革工作的基础上，以软件推动工作为措施，在全区51个单位（含2级单位）全面推行实施了部门预算。其次，紧紧围绕部门预算改革和推行工作，财政还于年初积极推进了信息公开工作，通过不同形式，在不同的范围，使预算执行情况每月报表加以公开透明。第三，2009年财政投入重点向“三农”及“民生”问题倾斜。2009年一般预算安排“三农”支出669万元，同比增长18%;安排“民生”支出2442万元。 （四）认真开展地方财政资金安全和扩大内需资金安全管理检查工作 按照德宏州财政局关于开展地方财政资金安全和扩大内需资金安全检查工作要求，我局于4月22日召开专门会议进行了部署安排，并及时成立了检查工作领导小组。财政资金安全检查中，全局共清查银行存款账户36个，设账25套。检查说明，我局按规定建立了严格的会计内控制度，在人员配备上能严格执行资金拨付、复核、稽核及单位及单位领导审核把关的分工责任制。扩大内需资金项目截止4月27日，开发区共有5个，合计1192万元，财政严格规定了资金下拨时限，做到专款专用，没有改变用途情况，实行专户管理，项目建设实行政府采购和招投标制。检查工作于4月30日前完成。通过检查，进一步加强了财政资金和扩大内需资金的安全管理，切实堵塞了资金安全管理漏洞。 （五）做好社会保险基金财政专户管理工作 截止5月底，财政社保基金专户总结余1449万元，其中：养老保险基金826万元;医疗保险基金540万元;城市低保资金43万元;再就业资金13万元;农村低保资金11万元;农村医疗救助资金16万元。1月至5月份，财政社保基金专户总收入449万元，其中：养老保险基金143万元;医疗保险基金153万元;城市低保资金80万元;再就业资金25万元;农村低保资金22万元;农村医疗救助资金26万元。总支出321万元，其中：养老保险基金96万元;医疗保险基金116万元;城市低保资金69万元;再就业资金19万元;农村低保资金11万元;农村医疗救助资金10万元。 （六）认真做好对种粮农民各项补贴资金的兑付工作 为将政府支持补贴农民的各类资金安全、快捷地发放到农户手中，财政局与农牧局、林业局、镇政府、国营农场、农村信用社密切配合、联合实施了惠农“一折通”服务，农户通过“一折通”直接领取政府发放的各种补贴。截止5月底，共兑付农资综合直补、退耕还林补贴、油菜补贴、家电下乡补贴、抗震安居资金、粮食直补，合计200.77万元，受益农户3509户。 （七）进一步抓好农村综合改革工作 2008年底到2009年初，农村综合改革的工作重点是立项实施2008年度村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作。在2008年度按规定把2个傣族村寨（芒另村、曼满村）、1个汉族村寨（和平村）进行了立项，项目建设内容是村内道路硬化建设，新修宽2.5米至3.5米的村道路5.9公里。项目总投资214.82万元，其中：集体自筹84.37万元;农民筹资4.75万元;申请财政奖补资金65万元;其他渠道筹资39万元;农民筹劳10850个（筹劳折资21.7万元）。通过近半年的积极工作，一事一议财政奖补试点工作于6月2日顺利通过省级核查。 （八）认真抓好2008年度农业综合开发工作 2008年度农业综合开发的项目是：甘蔗吨糖田基地中低产田改造项目。总投资248万元，其中：财政资金196万元，自筹资金52万元。项目区为芒棒坝弄弄村;混板坝华俄村和索阳村。开发总任务为改造中低产田0.3万亩。主要建设内容为：修建三面防渗衬砌渠道2.14公里，渠系建筑物32座，机耕路0.94公里，举办农业科技培训0.2万人次，科技示范推广0.2万亩。具体工程为：修建华俄排灌沟渠1200米;修建索阳支机耕路及排灌沟渠500米;修建弄弄支机耕路及排灌沟渠440米。工程于2009年6月初完成投资计划和建设任务，并通过了本级和州级验收。 （九）落实好“阳光政府”四项制度的推行工作 财政自4月来，认真组织学习传达“阳光政府”四项制度相关会议精神，成立领导小组、加强组织领导、明确职责，做好96128政务信息查询准备工作，制定实施方案和细则，组织学习内部“阳光政府”四项制度实施方案和政务信息查询制度实施细则。通过以上精心准备，财政“阳光政府”四项制度推行工作已全面有序展开。 三、下半年工作计划 上半年，在受国际金融危机影响使财政收入下降的情况下，力保了全区干部职工工资的按时发放，保证了机构的正常运转。但从全年来看，财税收入任务艰巨、发展形势严峻，收支矛盾异常尖锐，整体上不容乐观。要完成好全年收支任务，需做好以下工作： （一）要抢抓机遇。财税部门要牢固树立“办法总比困难多”理念，以更加敏捷的眼光，在危机中捕捉机遇，变压力为动力，化挑战为机遇，积极争取中央财政的支持，做好“扩大内需”的文章。 （二）要加强组织收入部门的协作。财税商务部门要积极沟通协调，采取有效措施，努力拓宽增收渠道，巩固现有税源，加强征管，做到应收尽收，不断促进财政税收收入和非税收入增长，争取完成全年组织收入任务。 （三）要做好项目申报工作。财政要引导并主动配合开发区相关项目单位做好项目储备、申报、跟踪、落实工作，尽可能地争取更多的项目专款和各项转移支付资金。 （四）要厉行节约。面对严峻的财税发展形势，要发扬“两个务必的精神”，树立节支也是增收的理念，压缩非生产性支出，保障重点支出需要，严格部门预算，硬化预算约束力，树立预算权威，确保收支平衡。 （五）要强化监管。财政资金取之于民，用之于民，必须切实使用好每一分钱。要强化对财政资金的监督检查，进一步建立健全财政资金管理使用制度，对财政资金的安排和实施进行全过程监督，切实保证扩大内需的各项政策措施不折不扣地贯彻执行。 （六）要挖掘和培植财源。在巩固现有财源的基础上，加大招商引资力度，不断挖掘和培植新财源。 （七）围绕财政中心工作，全面推行“阳光政府”四项制度，不断提升财政工作的公信力和透明度。第9页 共9页