厅面收银工作程序.doc

餐厅收银工作程序
一、餐厅收银工作程序
餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步,也是财务管理的重要环节之一.它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中,真正地起到监督,把关的职能作用,为下一步的财务核算奠定良好的基础.其工作内容主要包括:
(一)班前准备工作
1,餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监督执行,并编排报表.
2,收银员与领班或主管一起清点周转金,无误后在登记簿上签收,班次之间必须办理周转金交接手续,并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字.
3,领取该班次所需使用的帐单及收据,检查帐单及收据是否顺号,如有缺号,短联应立即退回,下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续,并在帐单领用登记簿上签字,餐厅帐单由主管管理,并由主管监督执行.
4,检查电脑系统的日期,时间是否正确,如有日期不对或时间不准时,应及时通知领班进行调整,并检查色带,纸带是否足够.
5,查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题,以便及时处理.
(二)正常操作工作程序
1,当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数,台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员.
2,当点菜单人数,台号记录齐全后,开始正式输入菜单,首先将客帐单号码输入电脑内,收银机将自动编制该帐单号,待客人结帐时使用;然后将客人人数,台号以及客人所点的食品,饮料内容及数量依照电脑菜单键输入.输入完毕后即可等待客人结帐.
(三)结帐工作流程
1,餐厅结帐单一式二联:第一联为财务联,第二联为客人联.
2,客人要求结帐时,收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单,厅面人员应先将帐单核对后签上姓名,然后凭帐单与客人结帐.如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名.
3,客人结帐现付的,厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后,将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员.
4,客人结帐是挂帐的,则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后,两联帐单都交收银员处理.
5,结帐时客人出示优惠卡(或者厅面管理人员给予客人打折)要求打折时,厅面人员应将优惠卡(或者管理人员签名)和两联帐单交收银员按程序办理打折,如果厅面人员只将一联帐单交收银员,收银员可以不给予办理.
6,作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因,并签上姓名,在由厅面管理人员证实后,将修改单和作废单(两联)交收银员送财务部审计审核.
7,由于种种原因,客人需要滞后结帐的,须先请厅面管理人员认可担保,然后将其转入财务部应收帐款.
8,公司总经理,副总经理等招待客人或销售部人员,经领导批准招待客户时须使用内部帐单,帐单请领导签字后转入财务部审计审核.
9,收银员在本班次营业结束,后应做单班结帐;在本日营业工作结束后,应做总班结帐.仔细核对当日的用餐情况及收入情况,并填写"餐厅核对表".
(四)单,总班结帐
在每班结束后,要做单班总结;在当日业务结束后,要做总班结帐.
(五) 发票管理
1,每位收银员领用的发票由本人保管及核销,不得由他人代领和代核销,核销时作废的页号折开,其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内.
2,填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制(经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称),其客人消费单要贴附发票存根联的后面.
3,核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的,经管人除要写上书面说明书附贴上,还要承担由此而产生的一切经济损失.
4,丢失发票要及时以书面报告上报财务部,丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责.
(六) 现金,支票,信用卡的收款程序
1,现金
1)收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损.
2)除人民币外,其他币别的硬币不接收.
2,支票
收取支票应检查是否有开户行帐号和名称,印鉴完整清晰,一般印鉴是一个公章二个私章以上.如有欠缺,应先问交票人是否印鉴相符,并在背书留下联系人姓名和联系电话.餐厅不接受私人支票,如由经理以上人员担保接受支票的,该支票出现问题由担保人承担一切责任.
3,信用卡
1)收授信用卡时,应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡,查核该卡是否以被列入止付名单内,(如刷错信用卡纸,过期,止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收.
2)客人结算时,将消费金额填入签购单消费栏,请持卡人签名,认真核对卡号,有效期和签名应与信用卡一致,正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人.
(七) 下班时现金及帐单交接程序
1,现金交接程序
餐厅收银员编制报告完毕后,将所收的现金数额分别填写在现金袋上,然后将现金装入袋内.要求内装现金与现金袋上记录的金额一致,并在现金收入交收记录簿上签字,办理现金交接手续.在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中,当收银员下班时,由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致,无误后在转交人姓名栏内签名,A,B,C,D班以此类推,手续不变,直到第二天总出纳清点为止.
2,客帐单交接程序
客帐单交接程序分为两类:一类是已使用的,将已使用过的客帐单按顺序号排好,用客帐单分配表包捆好,放到指定位置,供夜间核数员审核用;另一类是未使用过的,要检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号,无误后,办理退还手续.在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字.如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续,当天工作结束时,应将未使用的客帐单退回主管处,并办理退回签字手续.
二、出纳员的工作及程序
(一),现金收入清点,整理程序
收入出纳与收银领班一起,将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开,核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致.现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致.
(二),出纳员现款记录表编制程序
出纳员现款记录表分为两部分:第一部分是实收现款部分,反映宾馆每个营业部门,每个班次,每个收银员实收现金;第二部分是应收现款部分,反映饭店每个营业部门,每个班次,每个收银员应收过机实数.收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次,每个收银员实交现金数额一一填写,并将财务部正式收据同时汇入此表中,该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数.
(三),每日现金收入记录表编制程序
每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的.它既是出纳员记录表的补充说明,又是概括总结.收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来,根据该记录格式要求,对于付款单位,付款金额,支票号码等内容一一填写,再分别将前厅,餐饮部现金总汇入此表中,合计数应与出纳员现款记录表金额一致.该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证.
(四),差额核对:
1,目的是为了防止收银员的缴款凭证(报表)漏交出纳或审计.
2,出纳员将当天开箱收到的缴款凭证(缴款报表)汇总后,送审计员进行差额核对.审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联,同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对,并加盖私章.如果缴款凭证只有出纳联,而没有审计联,要在"差额登记表"中登记为正数;如果审计联有而出纳联没有的,要在"差额登记表"中登记为负数.登记日期以缴款凭证(缴款报表)的日期为准.
3,在登记表中将缴款凭证(缴款报表)分为前台收银组,餐厅收银组,其它部门及合作部门四部分登记.在填写登记表过程中,缴款员姓名,数字金额一定要正确及清晰,正负数要分明,每一笔正负数都应该是相符合的.
4,如果核对表中缴款凭证(缴款报表)第二天还没登记差额的,要立即查明原因.如果是登记错误,要立刻更正并在更改处加盖私章后,在备注栏说明原因;如凭证没送到,要立即查明原因并按较大违纪报经理处理.
差额核对完毕后,将凭证的出纳联送还出纳;差额核对表月末登记完后,交会计存档.
(五),银行日报表编制程序
银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的,根据实际存款情况,将帐户报表分为两部分.
1,收入部分:根据每日现金收入记录内容填写,括号内的反映人民币金额,并根据该金额,转入人民币银行日报表.
2,支出部分.根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数,逐笔填写.
(六),现金支出报销程序
宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单,根据性质不同,部门经理同意,由财务部经理审核,经总经理或总经理书面授权人审批后,方可在支出出纳处领取现金.支出出纳接到报销凭单后,首先检查签字手续是否齐全,验收手续是否完备,经核实无误后,方可承付现金.支出出纳将当天现金支出凭单汇总后,送财务部经理审批,支出核算员审核无误,开现金支票,补足备用金.
(七),登记现金日记帐程序
登记日记帐要根据业务内容,逐笔登记.登记业务内容摘要要简练,数字不得涂改.如发生登记错误时,应采用正确更正方法进行补救,登记帐目时,要以有借必有贷,借贷必须相等为原则,作到日清月结.现金帐余额为周转金的固定金额.
(八),抽查备用金工作程序
收入出纳应与审计主管一起,不定期地对宾馆内部周转金进行抽查,监督,检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为.在抽查前,要做好保密工作,以体现真实性.工作程序是:首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金,按照票面额大小顺序,在备用金检查表上一一填写,并计算出定额,要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符.如出现不一致,便属于长短款.出现长款时,应立即开出财务正式收据,将多余部分上缴;出现短款时,由收银员本人及部门主管负责写出书面报告,阐明短款原因,报送财务部,并提出处理意见.
(九),处理收银员长短款工作程序
经财务部日审查明,收银员实交现金额一旦出现差异,则为长短款.出现长款时,要通过帐务处理,转入宾馆营业外收入;出现短款时,由日审填写短款报告,报送审计主管,审计主管督促本人写出短款报告,并提出处理意见交财务部经理.原则上短款一律由个人赔偿,开出财务部正式收据,冲销其短款金额.
三、仓库管理员工作细则
1,按时到达工作岗位,到岗后巡视仓库,检查是否有可疑迹象,发现情况及时上报.
2,认真做好仓库的安全,整理工作,经常打扫仓库,合理堆放货物,及时检查火灾,危险隐患.
3,负责全公司物资的收,发,存工作.必须严格根据已审批的申购单按质,按量验收,根据发票名称,规格,型号,单位,数量,价格等办理验收手续,如有不符合质量要求的,要坚决退货,严格把好质量关.
4,验收后的物资,必须按类别,固定位置堆放,摆放,注意留好通道,做到整齐,美观.如实填写货物卡,货物卡应放在显眼位置.对于进仓的物品,应在包装上打上公司的标记,入库时间和批号.
5,负责鲜货,餐料验收监督,严格把好质量,数量验收关,对不够斤量的物资,除按实际重量验收外,还应要求供货补足.
6,发货时,按照先进先出的原则进行处理,严格审核领用手续是否齐全,严格验证审批人的签名式样,对于手续不全者,一律拒发.
7,注意仓库所有物品的存量,以降低库存为原则,根据实际使用量,科学制定各种物品的存量,并据此每周做出请购计划.
8,对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品,要及时反映并催促各有关努门尽早处理.
9,物品出库和入库要及时登记造帐,结出余额,以便随时查核.
10,做到入帐及时,当日单据当日清理.
11,做好月底仓库盘点手续,及时结出月末库存数,上报各有关部门.
12,严禁借用仓库物品,严禁向供应商购买物品,严禁有意或无意地向供应商索要财物,严禁与使用部门勾结,损害公司利益,严禁与供货商,采购员勾结,损害公司利益.
四、采购员工作细则
1,完成公司各类物资的采购任务,并在预算内做到货比三家,择优选用,开源节流,达到控制成本的目的.
2,在从事采购业务活动中,要遵纪守法,讲信誉,不索贿,不受贿,廉洁自律,与供货单位建立良好的关系,在平等互利的原则下,开展业务活动.
3,采购员必须经常了解自己购进货物的质量,以及使用部门的意见.
4,采购员必须经常了解市场行情,掌握供货渠道,减少供货环节,以便能随时满足使用部门对货品在质量,数量,价格和采购费用等方面的要求.
5,采购员有义务向使用部门推荐使用的新产品
6,采购员有义务对仓库及使用部门的积压物资或长期不使用的物品,进行处理及推销工作.