XX年县审计局工作总结暨XX年工作计划 .docx

XX年县审计局工作总结暨XX年工作计划 2014年，审计局在县委、政府和市审计局的领导下，在县人大、县政协的法律监督、工作监督和民主监督下。以党的十八大和十八届三、四中全会精神为指导，以贯彻国家、省、市审计工作会议精神为主线，以党的群众路线教育为契机，紧紧围绕县委、政府的中心工作，认真履行审计职能，创新审计理念，细化工作思路，不断加强审计机关各项建设，有效提高审计工作质量和执法水平，审计工作取得明显成效。 一、2014年的主要工作 （一）扎实开展党的群众路线教育实践活动，狠抓机关自身建设按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，审计局自3月上旬开始，用近7个多月时间，深入开展党的群众路线教育实践活动。在整个教育实践活动期间，局党组班子坚持高标准、严要求，精心组织、扎实推进，党组“一把手”坚持树标杆、做表率、亲力亲为、亲抓亲管，确保活动“不虚、不空、不偏”，不走过场，较好地解决领导班子和党员干部在“四风”方面存在的突出问题，党员干部职工达到了思想上有明显提高，政治上有明显进步，修养上有明显加强，作风上有明显改变，工作上有明显改进的效果，真正打造“为民、务实、清廉”审计机关。 （二）全力以赴投入抗震救灾工作，救灾款物跟踪审计及时有效“8.03”地震以来，审计局高度重视，及时召开会议成立抗震救灾领导小组，党政班子及相关人员第一时间奔赴灾区，扎实开展抗震救灾工作。根据上级审计机关的工作部署，按照县委政府的要求，制定了救灾款物跟踪审计实施方案，先后组织了13名审计人员，分别对26个县直单位和7个受灾乡（镇、街道）的制度建立情况、资金物资收入情况及分配管理使用情况进行了审计抽查。所抽查的单位占管理使用抗震救灾资金、物资单位的100%，占14个受灾乡镇的50%。对7个乡镇14707人受灾群众的紧急救助资金、过渡安置生活补助资金和大米、帐篷、棉被、食用油等重要救灾物资进行了入户调查，占发放39429人的37.3%。跟踪审计过程中，发出审计整改通知书7份，对存在问题进行了及时纠正，限期整改。有效保护捐赠人、受赠人和灾区群众的合法权益，确保救灾款物规范、安全、及时、有效运行。 （三）审计项目实施重点突出，成果质量成绩显著2014年，审计局认真贯彻落实上级审计机关工作会议精神，围绕县委、政府的中心工作，以监督检查财政财务收支的真实合法效益为基础，着力反映公共资金使用、公共权力运行和公共部门履职尽责情况，促进理好财、用好权、尽好责，履行好审计法定职责，当好公共财政“守护神”，做出了积极的贡献。截止11月份，共完成审计项目163项，其中：专项资金审计16项、经济责任审计9项、预算执行审计2项、固定资产投资审计136项（其中竣工结算审计62项，前置审计74项），审计共查出违规金额37万元、管理不规范金额2128万元。其中查出：虚开发票套取财政资金9万元、违规采购17万元、虚列支出5万元、虚报冒领6万元、资金滞留闲置258万元、决算草案编制不规范2万元、工程决算价款不实多计45万元、工程概预算编报不规范815万元等问题。审计决定处理应上交财政9万元；应归还原渠道资金28万元。审计核减工程款862万元（其中：竣工决算审计核减工程款47万元；前置审计核减工程款815万元）。 1.财政预算执行和其他财政收支情况依托财政审计这个龙头，完成预算执行审计2项，在财政预算执行审计过程中，认真谋划“大项目”审计，把小额信贷贴息资金、农村合作医疗基金、税收征管资金、营养餐计划资金、农村低保等一并纳入审计范围，从审计源头开始，一直将触角延伸到一些微小的项目中，达到全覆盖，从一个审计项目辐射到多个不同的方面，审计揭示享受农村低保人员不符合保障条件172户，违反营养餐改善计划规定28.19万元，国家就业和再就业扶持贷款不实86户657万元，新农合管理不到位，连续两年入不敷出，税收征管中不严格执行税率等问题，得到了县委、政府的高度重视，政府领导并作出批示。通过审计，规范和强化了部门预算编制，加强了财政支出管理，优化财政支出结构，为建立科学的支出标准和预算定额，规范部门预算管理奠定了基础，促使被审计单位严格执行“收支两条线”管理制度，加强固定资产的管理，强化基础设施建设项目资金的管理，强化预算管理，从严控制支出。根据审计法的规定，受县政府的委托，按时向县人大报告本级财政预算执行和其他财政收支审计工作。 123 2.强化固定资产投资审计完成固定资产投资审计62项目投资额31624万元，完成投资额31577万元，通过审计查出决算草案编制不规范2万元、工程价款不实多计45万元，审计核减工程款47万元。从审计结果来看，查出的问题仍然较突出。投资审计为保障建设资金的有效利用、维护正常的建筑市场秩序、挽回避免国家资金的损失浪费发挥了重要的作用。同时，结合实际，采取聘请中介机构参与审计机关审计的形式，解决投资审计任务重与审计力量不足的矛盾，切实加大固定资产投资审计的力度。 3.政府性投资建设项目前置审计按照前置审计实施办法，规范前置审计操作程序，加强对政府性投资建设项目前置审计工作的管理，取得了显著的成效。2014年，完成政府性投资建设项目前置审计74项，建设单位送审工程预算价188831.52万元，审计确定政府招标控制价为188016.52万元，审计核减工程造价815万元。核减率为0.43%。通过前置审计，前移了监督关口，实现了政府性投资建设项目前置审计和竣工决（结）算审计相结合，实现审计的全程监督，不仅有效地节约财政建设资金，促进提高投资使用效益，还有力地规范了管理，从源头上预防腐败，促进廉政建设的起到重要作用。 4.经济责任审计按照“积极稳妥，量力而行，提高质量，防范风险”的工作要求，进一步规范了审计内容，改进审计方法，提高审计质量，完善了审计评价指标体系和审计成果运用。受县委组织部的委托，积极组织对县、乡两级领导干部的任期经济责任审计，完成了9名领导干部的任期经济责任审计。通过对领导干部任期经济责任的审计，为加强干部监督、规范财务管理、促进领导干部依法行政、依法决策，对领导干部增强法制意识、廉政意识和自我约束能力发挥了积极作用。 5.专项资金审计完成专项资金审计项目16项，审计专项资金总额39118万元，通过审计查出资金滞留闲置258万元，虚报冒领6万元，虚列支出5万元，违规采购17万元。通过审计揭示了专项资金在管理使用以及项目建设中存在的突出问题，审计机关依法进行了处理处罚。同时，提出了有针对性的审计建议，为服务宏观决策提供了准确依据。 6.积极参与配合上级审计机关项目审计按照审计署的要求。一是抽调5名审计人员参与全国土地出让金审计工作，经过3个多月的努力工作，全面完成了审计任务，达到了审计目标；二是及时部署国务院“稳增长、促改革、调结构、惠民生”审计工作，制定审计方案、成立审计组，积极做好跟踪审计工作。 （四）加强审计队伍建设，全面提升审计能力1.坚持廉洁审计，建设廉政高效的审计队伍。重点抓好党风廉政建设责任制的落实，建立“一把手”负总责，其他领导“一岗双责”制度，层层签订党风廉政建设责任书，认真执行审计机关“八不准”审计纪律，结合审计工作特点，采取审计复核、审计回访、审计纪律反馈等措施，加强对审计干部廉洁从审行为的监督，在开展审计业务过程中，要求审计人员既要对审计质量负责，也要对廉政工作负责。一年来，没有发现违反审计纪律的情况，在社会上树立了良好的审计形象。 2.规范审计业务操作流程，确保审计质量。严格遵守审计业务规范操作流程，从业务流程、项目档案、文书规范、优秀审计项目和法律法规等方面推进审计业务“全面性、规范化”，截止目前，组织审计人员撰写审计方法上报共5篇，打破以往审计方法撰写零突破的“瓶颈”。大力推行计算机审计，将“计算机应用”责任分解至科室，明确责任人员，应用情况纳入年终绩效考评，与个人工作业绩及奖惩挂钩，有效促进了计算机应用水平的提升。全年开展的所有审计项目均采用计算机ao审计，审计项目的ao与oa系统应用达到100%。 123 3.文化建设常抓不懈，营造审计工作良好氛围。一是深入开展“五比五创”活动，组织干部职工深入到挂钩乡镇大井镇银坪村和井田社区开展帮扶活动，并购买200部老年手机，每部充值50元话费送到群众手中，使群众方便了生活；二是结合党员干部到社区自愿服务工作，组织干部职工31人深入翠屏社区，自愿认领服务项目，了解社区在经济社会发展中存在的突出问题和困难，帮助解决1万元道路硬化缺口资金，方便了社区居民的出行。在总结回顾一年来工作的同时，虽然取得了一点成绩，但我们也清醒地看到，我们的工作与县委、政府的要求和人民群众的期望还有一定的差距。主要表现在：一是审计任务重和审计人员少矛盾突出；二是审计项目质量有待提高。下步工作中，审计局班子将在县委、县政府的正确领导下，高举建设中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻习总书记系列重要讲话精神，全面推进审计各项工作。 二、2015年工作计划 （一）创新工作方法，扎实有效抓好党建工作紧紧围绕习近平总书记提出的“增强忧患意识、聚精会神抓党建、营造良好从政环境”抓党建三点看法，坚持党要管党、从严治党的方针，在县委的统一安排部署下，全面落实党建工作责任制。把党建工作纳入局党组重要议事日程，与审计业务工作一起谋划、一起部署、一起考核，在落实过程中，明确主要领导与分管领导，科室与党员干部的责任，形成一级抓一级、层层抓落实的党建工作格局，实实在在把党建工作的每个环节抓具体、抓深入，真正发挥审计干部的党员先锋模范作用，切实把基层党组织战斗堡垒作用发挥好。 （二）巩固党的群众路线教育实践成果，扎实有效抓好整改工作紧紧围绕习近平总书记强调的“一鼓作气，防止前紧后松；上下衔接，防止矛盾积压；慎重处置，防止简单粗暴；巩固成果，防止短期效应”的四项要求，把自己查摆出来的问题、上级点出来的问题、群众提出的问题，结合整改方案和整改清单的时限要求，按照“谁主管、谁负责”的原则，对号入座，在规定时限内抓好整改落实，对一些能够及时解决的问题，切实做到不等、不拖、不推，立即整改，对因合理原因不能解决的问题，做好耐心细致的解释工作，赢得群众的理解和支持，切切实实用整改来回应群众关切，回答组织关切。 （三）紧盯国家顶层设计，加大对政策措施和宏观调控落实情况审计力度深刻领会党的十八届四中全会精神和国务院关于加强审计工作的意见，紧紧围绕县委、政府的中心工作和上级审计机关的要求，紧盯公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任等情况重点环节，加强对相关重大政策措施贯彻落实情况的审计监督，及时发现和纠正有令不行、有禁不止行为；揭示和查处政策措施不衔接、不配套、不适应的问题；揭示和查处工作落实中“不作为、慢作为、乱作为”的问题；揭示和查处“为官不易、为官不为”“不谋事、不干事”的问题。确保各项政策措施落到实处，发挥效应。 （四）加大预算执行和其他财政收支审计力度，推进财政资金审计全覆盖把全部政府性资金纳入审计监督视野，强化对取得财政资金的民办企业、私立医院等依法进行审计监督，摸清全部政府性资金的总量和结构，分析各种财政资金关联度，揭示公共财政体系中存在的问题，着力解决收入不在“预算笼子”、资产不在“账本笼子”、支出不在“科目笼子”等问题，从源头上把握财政资金分配、管理和使用情况，增加绩效评价分量，促进提高公共资源配置使用效率。 （五）加大对权利运行监督和制约力度，强化领导干部经济责任审计力度认真执行党政主要领导人员经济责任审计规定，制定并完善经济责任审计计划，把有计划的任中经济责任审计与财务收支审计结合起来，按照“审什么评什么”的原则，在审计工程中，注重被审计干部任期内工作业绩的真实性、决策的合法性、依法行政的合规性、各项工作的效益性和理财用财、聚财的廉洁性，做到评价用语准确、措辞恰当、是非分明、责任明确，为领导正确运用干部提供决策依据。 （六）加强机关审计干部队伍建设，提高整体工作水平紧紧围绕十八届四中全会决定提出的各项目标任务，按照国务院关于加强审计工作的意见，以科学发展观为指导，全面贯彻落实审计署提出的“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”工作方针，严格依法开展审计工作，在审计干部职工中开展各种形式多样的执法培训、业务培训，不断提高审计人员的能力和水平。加强干部廉政教育，进一步完善干部廉政考核、跟踪监督机制，不断强化干部廉洁审计意识，着力打造一支政治坚定、业务精湛、作风扎实、纪律严明的审计队伍。123第10页 共10页