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第八章5-9节
第五节 国际货物运输的保险

一、海运货物保险

在我国货物运输保险的险别，按照能否单独投保，可以分为基本险和附加险。

（一）基本险

1、根据我国现行的《海洋货物运输保险条款》的规定，在基本险别中包括平安险、水渍险和一切险三种。
※平安险（FPA）保险范围：
（1）在运输途中自然灾害（如：恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水等）造成的整批货物的全部损失；
（2）由于在运输途中意外事故（如：运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞等）造成的全部或部分损失；
（3）在运输工具已经发生意外事故（搁浅、触礁、沉没、焚毁等）的情况下，货物在此前后又在海上遭受自然灾害（如恶劣气候、雷电、海啸等）所造成的部分损失；
判断题：
1、某外贸公司按ClF术语出口一批货物，装运前已向保险公司按发票总值110％投保平安险；船舶于在海上遇到暴风雨，致使一部分货物受到水渍，损失价值为2100美元。保险公司对该批货物的损失要承担赔偿责任。
答案：错
解释：不赔偿。
（4）在装卸或转运时，由于一件或数件整件货物跌落海中所造成全部或部分损失；
（5）抢救、防止或减少货损发生的合理施救费用，但以不超过该批被救货物的保险金额为限；
（6）运输工具遭难后在中途港口、避难港由于装卸、存仓以及运送货物所产生的特别费用。
（7）共同海损所引起的牺牲、分摊费用和救助费用
（8）运输契约订有“船舶互撞”条款，根据该条款规定应由货方偿还船方的损失。

※水渍险（WPA）
等于平安险的责任范围加上自然灾害的部分损失。
※一切险（All Risks）
责任范围：除承担水渍险的责任外，还负责被保险货物在海运途中由于一般外来风险所造成的全部或部分损失，负赔偿责任。
一切险= 水渍险+一般外来风险（11种一般附加险）
例：水渍险的承保范围大于平安险，但保险公司对一般外来风险导致的全部损失不负赔偿责任。
答案：对
解释：水渍险对于运输途中被保险货物由于一般外来风险所致的全部或部分损失不负赔偿责任，一般外来风险所致的全部或部分损失属于一般附加险，如果投保了水渍险再加上一般附加险，才能赔偿。或者投保的是一切险，保险公司才负责赔偿，因为一切险的责任范围包括有一般附加险。

例题（单选）
1、三种基本险别，按保险人承保责任范围的大小，从大到小的依次顺序应为（）。
A．平安险、一切险、水渍险
B．一切险、水渍险、平安险
C．水渍险、平安险、一切险
D．一切险、平安险、水渍险
答案：B

2、在国际贸易中，向保险公司投保“一切险”后，在运输途中由于任何外来原因所造成的一切货损，均可向保险公司索赔。
答案：错
解析：一切险是水渍险和各种附加险的总和。其责任范围是因遭受自然灾害和外表事故以及其他外来原因引的损失，保险人都可负责赔偿。但由于战争和罢工所引起的损失（属于特殊附加险），保险人不负责，需要投保一切险后再加保的险别。

2、伦敦保险业协会现行的海运货物保险条款共有以下六种：
（1）、ICC(A) （2）、ICC(B) （3）、ICC(C) （4）、战争险（5）、罢工险（6）、恶意损害险
伦敦保险业协会现行的海运货物保险条款：ICC(A) 、ICC(B)、ICC(C) 险

※ICC(A) 相当于我国的一切险
※ICC(B) 相当于我国的水渍险
※ICC(C) 相当于我国的平安险

战争险、罢工险、恶意损害险相当于我国的附加险。
区别在于英国伦敦保险协会的货物保险条款中，(4) 战争险、 (5) 罢工险别可以单独投保，而在我国的属于特殊附加险不能单独投保。
判断题：
伦敦保险业协会的货物险条款有六种险别，其中ICC(A)、ICC(B)、ICC(C)三种险别能单独投保，其他三种险别不能单独投保。
答案：错
二、附加险
《中国保险条款》中的附加险有一般附加险和特殊附加险。
（一）一般附加险包括：（11种）
偷窃、提货不着险；淡水雨淋险；短量险；混杂、沾污险；渗漏险；碰损、破碎险；串味险；受热、受潮险；包装破裂险；锈损险
※当投保保险险别为平安险或者水渍险时，可以根据货物的特性和运输的条件加保其中一种或者数种险别。
※但是如果已经投保了一切险就不需要加保任何一般附加险。
例1：出口玻璃器皿，因其在运输途中容易破碎，所以在投保一切险的基础上，还应加保破损破碎险。
答案：错

例2：我方按CIF条件出口坯布5包，根据合同规定投保水渍险，货在途中因货舱内淡水管道滴漏，致使该批坯布中的60包遭水渍，保险公司应对此损失负责赔偿。
答案：错

例3：（多选题）
要避免淡水雨淋的风险，如何投保？
A、平安险 B、平安险+淡水雨淋险 C、水渍险 D、一切险 E、淡水雨淋险
F、一切险+淡水雨淋险
答案：B、D
（二）特殊附加险（8个险别）
1、海运战争险；2、罢工险；3、交货不到险；4、进口关税险5、舱面险；6、拒收险；7、黄曲霉素险；8、卖方利益险

二、其他运输保险
多选题
下列是属于基本险别的是（ ）。
A、海运险 B、陆运险 C、航空运输险 D、邮包运输险
答案：BCD

三、保险金额的确定和保险费的计算
（一）保险金额
如果合同未做约定，根据《2000通则》，最低保险金额须为合同规定的价款加10%，并以合同货币投报。
计算公式：保险金额=CIP（或者CIP）价X（1+投报加成率）
（二）保险费率
1、保险费率：分为“一般货物费率”和“指明货物加费费率”两大类
2、保险费 保险费=保险金额X保险费率

第六节 货款的支付

汇付和托收属于商业信用。信用证是属于银行信用。 
例：判断题：
1、汇付、托收这两种支付方式都是通过银行办理，因此属于银行信用。
答案：错误 
一、汇付
（一）汇付的种类
汇付的种类可以分为：信汇、电汇和票汇三种：
（二）汇付的性质及在国际贸易中的使用
1、汇付的性质：属于商业信用性质；顺汇性质
2、通常用于预付货款、定金、佣金、货款尾款、分期付款等

二、托收
※是指出口人委托银行向进口人收款的一种方法。属于逆汇。
（一）托收的种类
1．光票托收（Collection on Clean Bill）指金融单据不附带商业单据的托收。
2．跟单托收（Collection on Documents）
指金融单据附带商业单据或不用金融单据的商业单据的托收。
跟单托收，根据交单条件不同，可分为付款交单（D/P）和承兑交单(D/A);
（1）付款交单（Documents Against Payment, D/P）分为
①即期付款交单（D/P sight）：指进口人见票时即须付款，在付清货款后领取货运单据。
②远期付款交单（D/P after sight）它是由出口人开制远期汇票，通过银行先向进口人提示，于汇票到期时付款赎单。
（2）承兑交单（Document Against Acceptance, D/A）
指出口人的交单以进口人在汇票上的承兑为条件，即进口人在承兑汇票后即可向银行领取货运单据，待汇票到期日再去银行付款。D/A只适用于远期汇票的托收。 
（二）托收的性质和使用
属于商业信用性质，托收对买方比较有利，费用低、风险小，资金负担小，甚至可以取得卖方的资金融通。
判断题：
1、对出口方来说，D／P at 90 days after sight 比D／A at 30 days after sight的风险大。
答案：错

三、信用证
信用证是一种银行开立的有条件的付款承诺的书面文件。
（一）、信用证支付方式的特点（重要考点）
1、信用证的特点：
（1）L/C是一种银行信用
开证行处于第一付款人的地位，即使进口人失去偿付能力或者拒绝付款，只要出口人提交的单据符合信用证条款，开证行也有义务付款。
（2）L/C是一种自足文件
信用证一经开出，就成为独立于买卖合同之外的开证行与受益人之间的契约，开证行不受合同的约束。
（3）L/C是一种纯单据业务
银行处理信用证时，只凭单据，不管货物。只要受益人提交符合信用证条款的单据，开证行就应承担付款责任，进口人也应接受单据并向开证行付款赎单。
判断题：
当合同与信用证不一致时，所提交的单据要符合合同的规定，要以合同的条件为准。
2、信用证支付方式的作用（了解）
（二）、信用证的种类
1、保兑信用证（Confirmed L/C）
保兑信用证是指由开证行以外的另一家银行（保兑行）应开证行的请求，对信用证加具保兑的信用证。
2、不可撤销信用证和可撤销信用证
（1）可撤销的信用证（revocable L/C）
是指开证行在付款、承兑或议付之前，可不经过受益人同意也不必事先通知受益人而随时修改或取消的信用证。
（2）不可撤销信用证（irrevocable L/C）
指信用证一经通知受益人，在有效期内未经受益人及有关当事人包括开证行的同意，不得片面修改或撤销的信用证。
★注意，如果信用证中没有注明“不可撤消”或“可撤消”的字样，应视为不可撤消信用证。
（单选）
1．在信用证中如未注明是否可以撤销，则该证为：
A．可撤销信用证 B．不可撤销信用证
C．由双方协商决定 D．既可以认为可撤销，又可以认为不可撤销
3、即期付款信用证、延期付款信用证、承兑信用证、议付信用证
（1）即期付款信用证：指付款行收到与信用证条款相符的单据后立即履行付款义务的信用证。
（2）延期付款信用证：指开证行承诺在受益人交单的一定时期后付款的信用证。
（3）承兑信用证：指开证行或者付款行在收到符合信用证规定的远期汇票和单据时，先在汇票上履行承兑手续，于汇票到期日再行付款的信用证。
（4）议付信用证：指开证行在信用证中，邀请其他银行买入汇票及（或单据的, 信用证。
4、可转让信用证和对背信用证
（1）可转让信用证（transferable L/C）
可转让信用证是指受益人可以将信用证的权利转让给他人的信用证。
★凡信用证中未注明“可转让”者，就是不可转让信用证。
（2）对背信用证（back to back L/C）
对背信用证又称“背对背信用证”，指原证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础和担保，另行开立的一张与原证内容相似的新的信用证。
要求开立对背信用证的申请人(原证受益人)一般都是中间商，因为他不希望供货的第三方与进口商（原证申请人）直接接触，所以他以第一张信用证的内容为基础，更改当事人、单价、交货期、交单期等内容，开出一份新的信用证。
[单选]
在进行转口贸易的情况下，一般最适于采用（ ）。
A．对背信用证 B．循环信用证 C．可转让信用证 D．保兑信用证
答案：A
（3）对开信用证
两张信用证开证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。两张信用证金额相等或大体相等，可同时互开，也可先后开立。多用于易货贸易、加工贸易、补偿贸易中
对开信用证是指交易的双方各自以对方为受益人开出的信用证。

第七节 索赔、不可抗力与仲裁

一、索赔
索赔和理赔是一个问题的两个方面。
（一）索赔的依据和期限
1、索赔的依据：法律依据和事实依据
2、索赔期限：指受损害一方有权向违约方提出索赔的期限。按照法律和惯例，受损害一方只能在一定的索赔期限内提出索赔，否则丧失索赔权。
（二）救济的方法
《公约》规定的救济方法主要有：损害赔偿、解除合同、实际履行

二、不可抗力
（一）不可抗力的含义
1、不可抗力是指在合同成立以后所发生的，不是由于当事人一方的过失或故意，发生了当事人在订立合同时无法预见，对其发生和后果无法控制、无法避免并且不能克服的事件，以致不能履行合同或不能如期履行合同。
2、不可抗力包括两种类型：（1）由于自然原因引起的
（2）由于社会原因引起的：战争、罢工、政府封锁禁运
※但正常的贸易风险不属于不可抗力的范围：例如商品价格波动、汇率变化等
（二）不可抗力的法律后果(不可抗力的后果有两种)
一种是解除合同：不可抗力的发生使得合同的履行成为不可能，如特定标的物的灭失。
一种是延期履行合同：不可抗力事件只是部分的或者暂时的阻碍了合同的履行，则发生事件的一方可以部分履行合同或者延迟履行合同。
（三）不可抗力的通知和证明
不可抗力发生后，不能按规定履约的一方应当将不可抗立事件及时通知对方当事人，并在合理时间内提供必要的证明文件，以减轻可能给另一方造成的损失。
在我国不可抗力的有关的证明文件由中国国际贸易促进委员会出具，外方大多由当地的商会或者登记注册的公证行出具。

三．仲 裁
是指买卖双方在争议发生之前或发生之后，签订书面协议，自愿将争议提交双方所同意的仲裁机构进行裁决以解决争议的一种方式。
1．仲裁协议的形式
仲裁协议必须是书面的，有两种形式：
※一种是合同中的仲裁条款：即在争议发生前，合同当事人在买卖合同中订立仲裁条款，表明在争议发生时，当事人自愿将争议交付仲裁解决。
※另一种仲裁协议：即双方当事人在合同争议发生后订立的提交仲裁的协议。
这两种仲裁协议具有同等的法律效力。
2．仲裁协议的作用（这三个作用是相互联系，不可分割的）
（1）表明双方当事人在争议发生时自愿提交仲裁
（2）使仲裁机构取得对争议案件的管辖权
（3）可排除法院对争议案件的管辖权
3、仲裁裁决的效力
仲裁裁决一般是终局的，对双方当事人都有约束力，当事人应当执行，而不能就同一问题再诉诸法院。当事人只有认为仲裁协议无效或者仲裁有程序性问题，才可以要求法院对仲裁予以审查，法院一般不审查仲裁的实体问题。

第八节 进出口单证

包括三大类：
金融单证：信用证、汇票、本票和支票
商业单证：发票、装箱单、提单、保险单
政府管制的单证：许可证、原产地证明、商检证书等
单选题
下列不属于金融单证的是（ ）。
A、汇票 B、本票 C、支票 D、发票
一、商业发票
简称发票，是卖方向买方开立的，对所装运货物做全面、详细的说明，并凭以向买方收款的货款价目总清单。

二、装箱单
又称包装单、色码单、码单，是用以说明货物包装细节的清单。
卖方一般都向买方提供装箱单作为发票的补充，以便货物到达目的港后，供海关验货和收货人核对货物。

三、提单
提单亦称海运提单（Bill of Lading, B/L）：是指用以证明海上货物运输合同和货物已经由承运人接受或者装船，以及承运人保证据以交付货物的单据。
（一）、性质和作用：
1、它是承运人应托运人的要求所签发的货物收据，表明承运人已按提单所列内容收到了货物。
2、它是承运人和托运人之间订运输合同的证明。
3、它物权凭证。
（二）、提单的种类：
1、根据提单有无不良批注可分为：
①清洁提单：是货物装船时表面状况良好，承运人未加有不良批注的提单。
②不清洁提单：是指承运人在提单上另加有货物及包装有缺陷的批注的提单。
2、根据货物是否已装船分为：
①已装船提单：指承运人已将货物装上指定轮船后所签发的提单。
②备运提单：指承运人已收到托运货物等待装运期间所签发的提单。
3、根据提单是否可以流通分为：
①“记名提单”即Straight B／L，是指提单的抬头栏内填明特定的收货人名称，只能由特定的人收货，不能通过背书转让给第三者，因此不能流通。
②“不记名提单”即Bearer B／L，是指提单的抬头栏内不填写收货人，而是留空或者填“To Bearer”叫不记名提单。
③“指示提单” 即order B／L ，是一种可转让的提单。即按不记名指示（To order）或凭记名人的指示（To order of）经常做空白背书转让，持单人凭以提货。
4、根据运输方式，可分为：
①“直达提单”：从装运港装货后，中途不经过换船而直接驶往目的港卸货的称为直达。签发的这种提单称为“直达提单”。
②“转船提单”：货物在装运港装船后，需要在中途换装另一船只运往目的港，有的甚至换船不止一次以上，在这种情况下签发的提单称转运提单(Transshipment B/L)。
③“联运提单”：是指经两种或两种以上的运输方式联运的货物，由第一承运人所签发的，包括运输全程并能在目的港或目的地凭以提货的提单。
联运提单，只适用与海运同其他方式所组成的联合运输。例如说海陆联运、海河联运、海海联运。
5、根据运费支付方式，可分为：
①运费预付提单：承运人在卖方支付运费的情况下签发的提单。
②运费到付提单：承运人在装运港签发的提单，待货物到目的港后，由收货人与承运人结算运费的提单。
6、根据提单的效力，可分为：
①正本提单：在法律上和商业上都是公认有效的单证。
②副本提单：仅作为工作上参考之用的提单。

四、海上货运单
简称海运单，是证明海上货物运输合同和货物由承运人接管或装船，以及承运人保证据以将货物交付给单证所载明的收货人的一种不可流通的单证，因此又称“不可转让海运单”。
（一）海运单的性质及作用
1、是承运人和发货人之间海上运输合同的证明。
2、是出运货物的收据
但海运单不可转让也不是物权凭证。
判断题
由于海运单提货方便，费用节省，便于防止单据欺诈，而且利于EDI的使用，海运单的使用范围正在逐渐扩大，但目前海运提单仍然是最主要的海运单据。
答案：对

五、装货单
俗称：下货纸，又称“关单”，是由船公司或其代理人在接受托运人的托运申请后，向托运人签发的、凭以命令船长收货装运的凭据。
（一）作用
1、是承运人确认承运货物的证明
2、是海关对出口货物进行监管的单证
3、是承运人通知船长收货装运的命令

第九节 国际贸易方式

一、经销
概念：经销是指出口企业与国外经销商达成书面协议，在约定的经销期限和地区范围，利用经销商就地推销某种商品的一种方式。
当事人之间是一种买卖关系。
二、代理
独家经销与独家代理的区别
二者均能一定程度上起到扩大销售渠道、减少自相竞争的作用。但是主要区别为：
1、性质不同：代理人与委托人之间是委托代理关系，包销商与出口人之间是买卖关系
2、风险不同：独家代理不承担经营风险；包销人自担风险，自负盈亏；
3、目的不同：独家代理人赚取的是佣金，而包销商赚取的是商业利润
4、专营权不同：独家代理人在特定地区和期限内，享受代销指定商品的专营权；包销商拥有包销的专营权包括专买权和专卖权。
三、招标、投标
（一）招标投标的含义
招标和投标是一种贸易方式的两个方面。
招标是指招标人（买方）发出招标通知，说明拟采购的商品名称、规格、数量及其他条件，邀请投标人（卖方）在规定的时间、地点按照一定的程序进行投标的行为。
投标是指投标人（卖方）应招标人的邀请，按照招标的要求和条件，在规定的时间内向招标人递价，争取中标的行为。
招标、投标不是两种贸易方式，而是一种贸易方式的两个方面，属于竞卖方式。
（二）常用的招标方式
1、公开招标 2、选择性招标 3、谈判招标 4、两段招标
单选题：
1．在国际招标投标义务中，（ ）相当于交易磋商中的发盘性质。
A．   招标 B、投标 C、开标 D、评标
答案：B

判断题：
招标方式是属于竞卖性质，这种贸易方式对卖方比较有利。
答案：错
解释：对买方有利。

四、拍卖
一、拍卖的含义、特点及做法．
（一）拍卖的含义
拍卖是由专营拍卖业务的拍卖行接受货主的委托，在一定时间和地点，按照一定的章程和规则，以公开叫价竞购的方法，最后由拍卖人把货物卖给出价最高的买主的一种现货交易方式。
（二）拍卖的特点
1．拍卖是在一定的机构内有组织地进行的
2．拍卖具有自己独特的法律和规章。
3．拍卖是一种公开竞买的现货交易。

五、寄售
（一）寄售的含义
指寄售人（是卖方、或者是货主）先将准备销售的货物运往国外寄售地，委托当地代销人按照寄售协议中的条件和办法代为销售的方式。
（二）寄售的特点
1．寄售是凭实物进行买卖的现货交易
2、商品售出前所有权属寄售人
3、寄售人与代销人之间属于委托代售关系，而非买卖关系
4、货物售出以前，所有的风险和费用均由寄售人承担，代销人只收取佣金

六、加工贸易
目前我国常用的加工贸易主要有：进料加工和对外加工装配（来料加工）业务两种
单选题
下列说法正确的是：
A．对外加工装配业务与进料加工均为一进一出的两笔交易
B．在对外加工装配业务中，虽然发生了原材料的“进口”和成品的“出口”，但在一进一出中，并没有发生所有权的转移
C．来料加工又可称为以进养出
D．来料加工和进料加工，我方均不需要承担销售风险
答案：B

七、对销贸易
※对销贸易的基本形式可以归纳为：易货贸易、互购贸易、补偿贸易
1、易货：是买卖双方之间进行的货物或劳务等值或基本等值的直接交换，不涉及现金收付。
2、互购（对购）：指一方向另一方出口商品和劳务的同时，承担以所得款, 项得一部分或全部向对方购买一定数量或金额商品或劳务得义务。
3、补偿贸易：指交易的一方在对方提供信贷的基础上，进口设备或技术，而用向对方返销进口设备及或技术所生产的直接产品或相关产品或其他产品或劳务所得的价款分期偿还进口价款的一种贸易做法。三种形式：
（1）直接产品补偿（返销）：是指设备与技术的进口方以设备与技术直接生产出来的产品来偿还提供设备与技术的一方。
（2）补偿（回购）：是指设备与技术的进口方以其他产品来偿还提供设备技术的一方。
（3）混合抵偿：指设备与技术的进口方部分以设备与技术直接生产出来的产品来偿还，部分以其他产品来偿还提供设备与技术的一方。