会计科岗位职责要求.docx

会计科岗位职责 第一篇：会计科岗位职责会计科岗位职责 （一）现金出纳岗位： 1. 出纳人员必须熟知现金管理暂行条例，明确现金开支范围，掌握现金收支的有关规定。 2. 负责保管现金及现金支票。 3. 办理根据审核无误的经审核人员签字的收付款业务。 4. 登记手工的现金日记账，做到日清日结。 5. 库存现金不能超过库存限额，不允许白条抵库。 6. 对于现金收入业务，必须开具收据送存银行，不得坐支。 （二）审核报账岗位： 1. 审核人员必须熟悉、掌握国家的方针、政策，熟悉高校财务制度、高等学校会计制度、本院各项财务制度及实施细则。 2. 审核人员必须审核各种原始凭证和其它报销附件的真实性、合法性和必要性。自制原始凭证是否有固定格式，内容是否完整、正确、有效。 3. 对于违背会计制度和手续不健全的业务，有权拒绝报销。 4. 负责办理各部门经费指标的核销，随时掌握各部门的经费使用情况，定期结出各部门的经费余额。 5. 对于所有的收付业务，审核人员必须审核无误后，再由出纳办理。 6. 负责支票的保管及支票业务的办理完整，不开空白支票及空头支票。 7. 及时催报各种借款，督促各部门及时清理往来款项，对过期未报账的借款，要采取相应措施。 （三）会计记账岗位： 1. 根据复核的记账凭证记账，编制月度及年度财务报表。 2. 负责银行日记账与银行对账单的核对，并及时按月编制银行存款余额调节表。 3. 负责清理和催报暂付款。 4. 负责凭单的装订及保管工作，并按照有关手续进行会计档案的借阅及核发。 5. 负责复核每笔经济业务是否正确、合法、合理。 6. 复核记账凭单与原始凭单金额是否一致，记账凭单附件是否齐全、正确。 7. 会计科的核算内容和会计科的对应关系是否正确。 （四）预算计划岗位： 1. 负责年终预、决算的编制工作。 2. 负责院内二次奖金及临时工工资的审核及发放工作。 3. 实验室专项经费的管理及账务处理。 4. 各种统计报表的季报及年报工作。 1。财务经理职责 在总经理领导下，承但集团财务管理、会计核算等事务。 一、严格执行会计法，遵守财务制度，组织财务人员准确、熟练地掌握财会工作各个环节的知识和枝能，全面提高服务质量。 二、负责集团对外经营、对内服务中的使用票据的合法性、合理性和规范性的审核、报销，监督集团各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律。 三、负责集团经费对上请领、内部调拔及经费的收、付工作。 四、定期对集团各部门的收、支情况进行分析，及时向总经理汇报资金运转情况。 五、参与集团各部门经营管理预测和决策，参与各种生产经营会议，参与审核、审查等重要经济活动。 六、根据集团财力和发展编制财务预、结算表。 七、做好安全工作，杜绝各类政治、经济事故的发生。 主管会计职责 一、按照国家财务制度、公司董事会决议编制预算与收支计划，领拨和使用各项经费。 二、参与本单位各种财务收支项目、经济合同的论证、议订，并执行事前、事中、事后会计监督。 三、严格执行财务制度，对各项收支凭证进行认真审核，保证收费按政策，支出按计划、按标准。对违反财务制度和财务纪律的收支有权拒绝办理，并及时向单位领导报告，直至向上级机关和财政部门反映。 四、认真及时做好记帐、算帐、结帐及财产物资清查工作，如实反映本单位各项资金活动情况，做到凭证合法、手续完备，帐目健全、数据准确、报帐及时。 五、按照规定，妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、财务文件等会计档案资料，遵守国家保密制度。 六、制定本单位的财务、财产、物资管理的具体规定和办法，并认真组织实施。辅导、监督所属会计单位和报销单位的财务工作。 七、负责指导出纳会计的工作，定期和不定期的对库存现金进行盘查，掌握管理使用情况。 八、经常分析财务工作中存在的问题，及时向领导汇报，并提出改正工作的具体办法，当好领导的参谋，管好用好教育经费，发挥监督作用。 九、学习并贯彻执行会计法、各种财经法规和党的方针、政策，努力提高业务水平，以适应改革开放和经济发展的需要。 财务部基本职责 1.起草公司年度经营计划；组织编制公司年度财务预算；执行、监督、检查、总结经营计划和预算的执行情况，提出调整建议。 2.执行国家的财务会计政策、税收政策和法规；制订和执行公司会计政策、纳税政策及其管理政策。 3.整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化。 4.公司的会计核算、会计监督工作；公司会计档案管理及合同（协议）、有价证券、抵（质）押法律凭证的保管。 5.编写公司经营管理状况的财务分析报告。 6.负责公司股权管理工作，实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。 7.组织经济责任制的实施工作，下达各中心核算与考核指标，组织业务考核和评价。 8.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情况。 9.研究公司融资风险和资本结构，进行融资成本核算，提出融资计划和方案；防范融资风险。 10.公司领导交办的工作。 会计岗位职责 一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。 二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。 三、协助经理编制并执行全院预算。 四、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。 六、上级财务机关检查工作时，要负责提供资料和反映情况。 七、每月书面向经理汇报财务情况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。 八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。 九、协助出纳作好工资、奖金的发放工作。 十、负责掌管财务印章，严格控制支票的签发。 十一、按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。 十二、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全问题。 十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。 出纳员岗位职责 一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。 八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。 十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。 公司财务总监岗位职责 1.在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。 2.负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。 3.制定和管理税收政策方案及程序。 4.建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。 5.组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。 6.监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。 第二篇：会计科岗位职责会计科主要职责 （一）按照财政零余额账户管理规定、财政专户管理办法等相关财务要求负责管理和使用财政零余额账户和相关财政专户； （二）处理总预算会计的日常核算，办理财政资金支付及往来款项的会计核算工作； （三）审核支付凭证后加盖公章及领导印章，审核内容包括：凭证的真实性、合法性、完整性；经济业务金额的准确性；经办人、证明人、审批人等签字手续是否完备，是否符合单位审批权限和程序的规定。 （四）具体负责预算单位按单位名称和预算科目类、款、项、目的支出明细账，定期与国库科、代理银行、预算单位对账，每日向国库科报送财政资金支出报表，以便清算和记账，月末增报财政支出汇总表； （五）根据财政专户总账、明细账，编制报表和分析报告，并定期向局领导报送相关资料，为领导决策提供真实、可靠的会计信息； （六）在国库科的业务指导与监督下，共同推动公务卡改革，实现公务支出的“阳光消费”； 会计科工作制度： （一）工作人员要以身作则，遵守会计职业道德，同一切违法乱纪行为作斗争； （二）健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规 定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致； （三）做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由支付局局长复核； （四）建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经支付局局长批准。会计档案按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁； （五）会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 会计科经办、复核岗位职责 经办岗位职责： （一）按照预算法、会计法等有关财务规章设置会计科目、会计账簿；按要求填制会计凭证，进行记账、结账、对账、编制会计报表；保证会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度的规定； （二）记账要及时、准确，明细账要按日登记，总账定期登记，但不能超过三天，不许先出报表和后账； （三）根据代理银行提交的财政资金汇总清算单进行登记，编制财政资金支出报表； （四）负责与代理银行对账，保证会计核算的准确无误； （五）组织年终结账和年度决算工作； （六）负责装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其它会计资料； （七）按照会计档案管理办法的规定，管理好会计档案； （八）完成领导交办的其它事项。复核岗位职责。 （一）负责保管支付局的预留银行经办人员章； （二）负责对财政资金支付凭证进行审核登记，并加盖银行预留印鉴 后送交代理银行； （三）负责复核会计凭证、会计账簿及报表； （四）负责将财政资金支出报表与人民银行清算划款凭证、代理银行 特转凭证进行核对，并及时向市财政局国库科报送； （五）定期与人民银行、代理银行、预算单位、财政局国库科进行对 账，确保清算的正常进行和财政资金的安全，并及时将对账情况报告支付局领导； （六）负责将装订完毕的会计凭证和账簿等资料整理归档，并移交相 关档案管理科室； （七）完成领导交办的其它事项。篇二：会计工作岗位职责 会计岗位职责 1、负责按本公司财务管理制度的要求处理经济业务，编制有关记帐凭证。 2、根据复核的记账凭证记账，编制月度及季度、年度财务报表。 3、负责处理日常财务工作，正确使用会计科目，及时记账、结帐、并于每月终了，对总账与各明细账之间的余额进行平衡，做到帐帐相符。 4、负责组织各项资产的核算，正确计提折旧，掌握资产变动情况；搞好财产管理及清查盘点工作。 5、负责对会计凭证、帐薄、报表进行整理、装订、编册、归档；管理好会计资料档案；防止失密、遗失，做到资料完整，正确可靠。 6、负责按照税法及有关管理与核算要求，及时、准确编制并上报各种纳税报表，办理纳税申报工作及公司员工各项福利基金缴纳工作。 7、协助财务总监编制公司的各项报表。 8、负责预收、销售、往来的明细核算，编制预收、销售、往来的明细表。 9、负责编制开发成本的明细表，对各工程、项目及时进行统计。 10、负责汇总各部门月度资金使用计划，编制公司月度资金计划表。 11、每周与出纳核对银行存款及现金数额。 12、完成领导交办的其它工作。篇三：财务科各岗位工作职责 财务科工作职责 1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度。坚持厉行节约、勤俭的方针。在以职工利益为主的原则下讲求经济效益。 2、根据公司短期及长期发展规划，按照预算编制程序，遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则，合理编制年度财务预算，统筹安排各项资金。预算一经形成，不得轻易变动。 3、严格支出和费用审批程序，加强管理，努力节约开支，提高资金使用效益。 4、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益。完善制约机制，对公司经济活动进行财务控制和监督，确保公司资金安全运营。 5、严格按会计法和公司会计制度的要求，准确进行相关经济业务的会计核算，如实反映公司财务状况，提供真实客观的会计信息，进行财务分析，对经济前景进行科学预测，并参与经济决策。 6、负责债权债务的清理工作。 7、加强财产物资管理，严格财产物资采购、领用和报废程序，充分发挥财务监督职能，督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点，防止资产流失。 8、积极进行财务活动分析和经济运行情况分析。 9、依法申报纳税。 财务科科长岗位责任制 1、严格遵守国家政策法令、财经制度、财经纪律、税收法规以及公司的财务管理办法、会计核算办法，全面组织开展公司财务管理工作，对公司的财务会计工作进行指导和监督。 2、合理分配、调整和制定财务部各岗位的职责和权限。 3、全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公司的经营成果和财务状况。 4、建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、辅助帐等帐目。 5、准确掌握公司资金的储存数量，积极协助公司领导和配合相关单位管好、盘活闲散资金。 6、全面负责按规定及时编报各种财务报表，对外提供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终结算。 7、组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率。 8、依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关收支业务，控制和审批权限内各项支出。 9、组织编制定期或不定期管理报表，及时向经理报告财务工作和分析报告，及时通报有关财务报告和分析报告。 10、根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合 理纳税，准确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作。 11、完成领导交办的其它工作。 财务科副科长岗位责任制 1、协助部长开展各项经济活动。 2、加强各煤矿、供应商往来帐户的结算和管理，对职责范围内的业务往来行为进行监督并落实。 3、负责双向合同的结算工作，按时按量完成结算工作。以优质的服务同煤矿、供应商建立起良好的信誉关系，以质量求生存，以信誉求发展。 4、加强商品销售收入的管理，积极配合业务科核对销售数量和价格，保证商品销售收入及时入帐。 5、加强成本费用管理。正确、完整、及时核算成本和期间费用，想方设法降低成本，节约费用开支，提高经济效益。 6、加强对增值税专用发票销项及进项的监督管理，保证税金上缴的足额与及时，杜绝因工作失误造成税务部门征收罚款、滞纳金的现象。 7、协助部长准确出具财务数据，正确反映公司的各项经济指标，解决利润管理中存在的问题，确保目标利润的完成。 8、以身作则，忠于财务会计事业，信守职业道德。 财务科会计岗位责任制 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 3、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 4、厉行节约，合理使用资金。 5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 6、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 7、完成公司交给的其他工作。 财务科材料会计岗位责任制 材料会计主要负责配合仓管员、采购员、会计对物资材料进出库账目的清理、核算，材料月报表的统计等。 1、材料会计以仓管员递交的材料进库单，按照物资分类办法进行物资总帐和分账的设置，严格按照物资分类办法对物资进行分类汇总统计并建立电脑台账。 2、对仓管员所统计的材料进行认真核对，检查票据是否齐全，收发是否一致。 3、及时了解配件出入库情况，根据煤矿采购时限，及时催促材料收、发。 4、负责各种材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。 5、配合采购员对所购材料账目的清理、核算、上报等。 6、配合会计对物资账目的清理、核算。 7、按时按月向财务传送材料月报表，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。 8、忠于职守，实事求是，全面、准确、及时上报统计资料。 财务科统计员岗位责任制 1、严格执行统计制度规定，按时、准确上报物资统计信息，完成公司下达的统计任务，定期开展统计分析工作，汇编物资统计资料。 2、负责报表、单据、帐簿、资料、文件的收集整理、保管，分类建档，为扎实基础工作提供可靠保证。 3、负责统计物资消耗定额的升降情况，提出变化原因并加以分析。 4、完成领导交办的各项临时任务。 财务科出纳员岗位责任制篇四：管理会计岗位职责说明书 管理会计岗位职责说明书篇五：企业会计岗位职责 会计人员岗位职责 一、出纳人员岗位责任制 1.出纳负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。 2.现金业务要严格按照财务制度和所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。 3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。 4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。 5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。 6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。 7.对库存现金要严格按限额留用，不得留用大量现金。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。 8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。 9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。 10.对领导交与的其他事务按规定办理。 二、会计的岗位责任制 1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。 2.即使确认销售收入，正确计算各种税金。 3.划清费用的开支范围及营业内外收入。 4.认真计算财务成果。 5.按财务制度规定正确核算利润分配。 6.按期缴纳各种税款。 7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。 9.对公司的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。 10.记帐要及时、准确。 11.严格遵守财经纪律及公司制定的各项制度，发现问题及时上报。 二、固定资产核算 1、拟订固定资产管理与核算实施办法，划定固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录。 2、参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划。 3、办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续，进行明细登记核算，定期进清查核对，做到账物相符。 4、按制度规定计提固定资产折旧。 5、参与固定资产的清查盘点，分析固定资产的使用效果，促进固定资产的合理使用，提高固定资产利用率。 四、工资核算 1、按计划控制工资总额的使用。 2、审核工资表，计算发放工资。按制度规定计提发放奖金。 3、进行工资明细核算。 五、成本核算 1、拟定成本核算办法，建立健全成本核算工作程序，编制成本费用计划。 2、拟订经营成本、费用开支范围，掌握成本费用开支情况，登记成本费用明细账，按规定编制成本报表上报。 3、考核、分析成本费用开支情况，积极挖潜节支，提出改进意见，努力降低成本费用支出。 六、利润核算及分配 2、做好利润明细核算，正确计算销售收入和其他收入，认真审核和计算各项成本费用支出，准确计算利润，按制度计算和上交税，制作并登记有关的明细账，编制利润报表上报。 3、按章程规定和股东大会决议分配利润，分配股息、红利，计算股息、红利率，编制利润分配表、股利分配表。 七、往来结算 1、加强管理并及时结算购销往来和其他往来的暂时、暂付、应收、应付、备用金等往来款项。 其实就是岗位没有分工明确，我提供以下模板，你根据自己企业的情况再修改一下吧。 出纳会计岗位职责1严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。2认真执行原始凭证的审核.审批制度，及时处理各项收支业务，做到凭证合法，手续完备。3遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度中规定的开支范围.标准，认真办理现金.银行收付业务，认真审 查原始单据，对违反财经纪律和规定的票据，有权拒付。严格把好支出第一关。4及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额，经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额，做到日清月结，账证、账账、账款相符。5遵守现金管理制度，不随意坐支现金，不以白条抵库，不得公款私借和挪用公款，认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴，努力控制库存现金限额，确保资金安全。6及时完成总经理交办的各项其他工作。会计岗位职责1据国家财务会计法规和行业会计规定，结合本单位特点，负责拟订本单位会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。 2.参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 第三篇。会计科科长岗位职责1.负责借款、报销等收支业务的会计核算，编制会计报表。 2.负责学生学杂费的收缴管理，参与学生助学金、奖学金、贷学金的核算与管理。 3.负责全校科研经费的核算与管理。 4.负责全校人员工资的财务管理。 5.负责学校的贷款及使用。 6.负责对不具备设置二级财务机构条件的单位进行会计核箅代理业务。 7.负责全校性收费票据、有价票券和会计档案的管理。 8.负责房改资金的扣缴和基建经费的管理。 9.完成领导交办的其他工作。 第四篇：会计科岗位职责t会计科主要职责 （一）按照财政零余额账户管理规定、财政专户管理办法等相关财务要求负责管理和使用财政零余额账户和相关财政专户； （二）处理总预算会计的日常核算，办理财政资金支付及往来款项的会计核算工作； （三）审核支付凭证后加盖公章及领导印章，审核内容包括：凭证的真实性、合法性、完整性；经济业务金额的准确性；经办人、证明人、审批人等签字手续是否完备，是否符合单位审批权限和程序的规定。 （四）具体负责预算单位按单位名称和预算科目类、款、项、目的支出明细账，定期与国库科、代理银行、预算单位对账，每日向国库科报送财政资金支出报表，以便清算和记账，月末增报财政支出汇总表； （五）根据财政专户总账、明细账，编制报表和分析报告，并定期向局领导报送相关资料，为领导决策提供真实、可靠的会计信息； （六）在国库科的业务指导与监督下，共同推动公务卡改革，实现公务支出的“阳光消费”； （七）对部门（单位）预算执行实施会计监督。 会计科工作制度： （一）工作人员要以身作则，遵守会计职业道德，同一切违法乱纪行为作斗争； （二）健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规 定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致； （三）做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由支付局局长复核； （四）建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经支付局局长批准。会计档案按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁； （五）会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。 会计科经办、复核岗位职责 经办岗位职责： （一）按照预算法、会计法等有关财务规章设置会计科目、会计账簿；按要求填制会计凭证，进行记账、结账、对账、编制会计报表；保证会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度的规定； （二）记账要及时、准确，明细账要按日登记，总账定期登记，但不能超过三天，不许先出报表和后账； （三）根据代理银行提交的财政资金汇总清算单进行登记，编制财政 资金支出报表； （四）负责与代理银行对账，保证会计核算的准确无误； （五）组织年终结账和年度决算工作； （六）负责装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其它会计资料； （七）按照会计档案管理办法的规定，管理好会计档案； （八）完成领导交办的其它事项。 复核岗位职责： （一）负责保管支付局的预留银行经办人员章； （二）负责对财政资金支付凭证进行审核登记，并加盖银行预留印鉴 后送交代理银行； （三）负责复核会计凭证、会计账簿及报表； （四）负责将财政资金支出报表与人民银行清算划款凭证、代理银行 特转凭证进行核对，并及时向市财政局国库科报送； （五）定期与人民银行、代理银行、预算单位、财政局国库科进行对 账，确保清算的正常进行和财政资金的安全，并及时将对账情况报告支付局领导； （六）负责将装订完毕的会计凭证和账簿等资料整理归档，并移交相 关档案管理科室； （七）完成领导交办的其它事项。 第五篇。会计岗位职责出纳员岗位职责会计岗位职责出纳员岗位职责.txt如果青春的时光在闲散中度过，那么回忆岁月将是一场凄凉的悲剧。杂草多的地方庄稼少，空话多的地方智慧少。即使路上没有花朵，我仍可以欣赏荒芜。会计岗位职责 会计岗位职责 一、职责范围 在单位领导下，具体负责本单位的财务预算、决算、记帐、报帐、报表分析和财务管理工作。认真执行国家政策、法令和财经制度，维护国有资产的完整。加强财务管理，正确反映学校收支情况，促进资金使用效果。 二、工作内容 1、照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划，预算，遵守各项收入制度、费用的开支范围的开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。 2、按照国家会计制度的规定记账、算帐、报帐。做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，日清月结，按时报帐。 3、按照银行制度规定，合理使用货币资金，加强现金管理，督促出纳人员按规定存入收入款，支领备用金。 4、按照经济核算的原则，定期检查，分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，提高资金使用效果。发现财务管理中存在的问题，及时向领导提出建议。 5、按照国家会计制度的规定，及时整理，妥善保管好会计凭证、帐簿、报表等会计档案资料。 6、按照劳动人事部门的要求，制定劳动工资计划，编制工资表和劳动工资报表。严格按规定计算、扣缴各种保险基金和公积金，并及时与有关部门进行核对工作。 三、权限 1、有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算。遵守国家财政纪律和财务会计制度，如有违反，会计人员有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并向本单位领导人报告。对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，会计人员必须坚决拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。 会计人员对于违反制度、法规的事项，不拒绝执行，又不向领导人或上级机关、财政部门报告的，应同有关人员负连带责任。 2、有权参与本单位编制计划，指定定额，签定经济合同，参加与财务会计工作有关的会议。对单位领导和有关部门提出的涉及有关财务开支的经济效果方面的问题和意见，要认真考虑，合理的意见要加以采纳。 3、有权监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用的财产管理、收发、计量、检验等情况，有关部门要提供真实资料，如实反映实际情况。 出纳员岗位职责 一、职责范围 在会计主管的领导下，负责现金收付和银行结算业务，保管现金、有价证券、印章、空白支票和收据。 二、工作内容 1、办理现金支付和银行结算业务。严格按国家现金管理条例和银行结算办法规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大开支项目，必须经过会计主管人员、分管领导审核签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。收入现金及时存入银行，不得坐支。库存现金不得超过银行核定的金额，超过时应及时存入银行。不得以“白条”或借条抵冲库存现金，更不准挪用现金。 2、严格控制签发空头支票，如应特殊情况确需签发不填金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途，签发日期、规定限额和报销期限，并有领用支票人在专门登记簿上签章。逾期未用的空白支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票应加盖“作废”戳件，与存根一并保存。支票遗失时，要及时办理挂失手续。 3、登记现金和银行存款日记帐。根据办理完毕，审核无误的记帐凭证或原始凭让，逐日逐笔登记现金和银行存款日记帐，并做到及时、准确、帐帐相符、帐实相符。 4、保管好库存现金，有价证券、有关印章、空白支票和收据等。保守保险箱密码秘密，保管好钥匙，未经领导批准，不得转交他人。对分管的有关印章应妥善保管，严格按规定用途使用，但签发支票的印章不得有出纳一人保管。发现现金和有价证券短缺或遗失应及时向领导报告查处。 5、认真做好银行帐的钩兑工作，每月编制“银行存款余额调节表”使帐面余额和银行对帐单的余额调节相符。对超过一个月以上的未达帐项，要及时查询，尽快解决。 6、每天或定期编制收支记帐凭证，为单位的正常运转提供保障。 7、空白支票必须严格管理，设置专用登记簿登记，并及时办理领用注销手续。 三、权限 在办理收付款业务时，有权对收付款原始凭证进行复核，发现不符和规定的收支凭证有权拒绝办理。对领用的空白支票有权督促当事人及时报销，对不及时报销的人员有权拒绝其再次领用空白支票。第30页 共30页