沙盘实验财务总监.docx

沙盘实验财务总监
沙盘实验财务总监
沙盘实验报告
经过四次的沙盘实验报告课，我学到了很多的东西，我负责的是财务总监这一职位工作．财务总监的工作是一项具有挺大挑战性的工作，它贯穿企业经营的各个阶段，公司能否顺利运盈，以及公司以后年度的拓展，运营，进行突破性的决策等都跟财务有着莫大的关联。而身为财务总监，除了要具备扎实的财务知识之外，还要了解整个市场的行情，以及银行，政府的政策等相关的知识。
我的的主要任务是做好财务管理，为决策者提供企业经营数据，筹集和管理资金，做好现金预算，管好用好资金，支付各项费用，核算成本，按时报送财务报表，做好财务分析．负责整个企业的账务。每年都要做财务报表。在四年的经营过程中，我们组取得了不错的成绩。
企业运营的第一年，在生产总监，营销总监对于市场进行了初步的估计，制定了相应的市场战略的基础上，我对于公司第一年进行了初步的预算，最后结论是由于我们公司现多比较充足，所以我们投了6个币的广告费，目的旨在在第一年的时候扩大市场占有率，为企业以后的经营奠定一定的基础。而广告费的投入给我们企业带来了大量的订单，在生产过程中，我们又积极拓展市场，并且开始研发P2，购买全自动生产线，虽然这一系列的支出比较大，但这都在年初预算范围内，不足的地方，我们通过短期借款来弥补。因此企业没有出现资金不足的问题，在年末的时候，顺利交货给客户，给企业带来了可观的收益。年末的时候企业的净利润虽然为负的，但在所有的小组中我们的各项成绩排名第一。
第二年是生产经营比较艰难的一年，由于各项投入比较大，在应收账款未到期的情况下，企业又要支付上一期购买原料的钱，资金方面出现紧缺，于是在跟CEO进行了各方面的权衡后，我们决定再次借20个币的短期贷款。并且在进行预算的时候，我们做了最保守的估计，以确保企业能正常运营，顺利进入下个年度，不至于像C组一样，出现资金链断裂的问题，但在这一系列保守的措施下，由于企业接着研发P3，并且厂房的租赁，折旧，及广告，行政费，开拓市场等大额的支出下，企业资金链还是出现了问题，我们只有在不断的借短贷还短贷的过程中度日，争取熬过这艰难的一年。到年末的时候，我们组净利润下降到-19，但这已使我们感到很欣慰。
有了第二年经验教训，第三年预算的时候，我们更加谨慎，在确保企业能正常运营的情况下，最大限度的保证企业的利润率。而在应收账款按时回收，追加了一定的股东投资等一系列的措施后，企业的现金得到了充足的保障，于是投入了相对较高的广告费以争取拿到大量的订单，从而实现存货的销售。在一系列的措施下，这一年的销售收入从原来的30提高到44，毛利增加，各项费用有了一定的减少，税前利润有了很大的提升，实现了企业从艰难向平衡的过度，鉴于企业目前的状态，我们决定在第四年加大投资，争取实现企业的突破。
第四年是最后一年，在经过第三年平稳过度后，公司有了更强的实力，及更多的资金，于是再次加大了对广告的投入，同时随着本地市场和区域市场的开拓，公司在这一年中拿下了较多的订单。在P2和P3实现了产销对路，上年的存货被清空的情况下，企业基本上实现了良好的运作，在最后一年中，我们终于扭亏为盈，净利润高达一千四百万。企业的总资产，总权益也有了很大辐度的提升，实现了盈利的目标。取得了相当优异的成绩。
在四年的实验中，我觉得作为一个财务总监，我应该更多的去了解市场，了解企业基本的情况，对每个年度都应该“精打细算”，做出最合理的预算，估价。在企业资金链出现问题的时候，在想办法解决问题的时候，更应该反思一下其根源所在，避免以后的工作中出现相类似的情况。作为财务总监，我对于自己的成就还是比较满意的，我们企业现在已经做到盈利，在所有组中表现优秀，我相信，只要大家齐心协力，一定可以把企业做大，做强。吞并其他组！
ERP沙盘模拟实验报告财务总监篇
学院：专业班级：学号：姓名：刚开始听老师讲述ERP沙盘模拟实验的时候，我们就已迫不及待地想上阵去亲身体会了，都表现一副跃跃欲试的样。其实，早就听闻其他班的同学对这个实验的感受了新鲜、有意思，但也总让人提心吊胆的，还有一个团队精神很重要。在这次实验中，我主动要求担任财务总监的角色。其实我知道，要想扮演好财务总监这一角色，就必须拥有过硬的财务知识和经验，还必须与各部门有很好的协调能力，而自己呢，在这方面的能力和经验确实还不足，但我就喜欢把握一切可能的机会，不断地去挑战自己。况且，我自认为自己的计算和想法还是不错的，并且担任财务总监这一角色，我可以将所学的财务知识充分联系到实践中来，这在很大程度上，是对我的知识的巩固和扩充。
最初，我以为，财务总监是完成管好资金的流入和流出、审核新项目投资的可行性、年末填制报表等工作就差不多了，但在实验过程中，我才真正地发现，原来我想得太简单了。事实上，财务总监的工作范围很广，它既是CEO的得力助手，跟随企业经营的运行，监督CEO的日常业务登记活动，必要时给予合理的建议，同时，它也与营销总监有着密切的沟通，听取关于生产的规划方案和新项目投资的可行性进行严格地审核，并给予最有利的支持，还要合理安排并支付采购总监拟定的采购计划。另外，还要注意规划企业的贷款业务，总体平衡企业的各项指标，每年年终及时作出企业的年度利润表和资产负债表，并对下一年度的总资金和总支出进行评估和预算，特别要强调的是，每年年初应该尽量给营销总监最大的财政支持用于广告费等的支出。总之，财务总监的工作责任之重，以至于它是无法让他人替代或授权给他人的。
第一年里，由于考虑到企业未来的发展扩大，我们选择了花血本，不仅仅购置了大厂房，还购买了全自动生产线和和柔性生产线各两条。并且同时研发产品P1、P2和P3，以及开拓本地市场和进行ISO9000质量认证。总体来说，今年过得挺轻松愉快的。
第二年，由于第一年处于建设初期，未能盈利，并且分期借入短期贷款，以至于本年度我们需支付广告费、原材料费用以及加工生产等费用的同时，我们不得不借入长期贷款，再偿还和分季借入短期贷款。另外，由于我们对经营规则的认识不够，使得我们本来可以通过提前投放大量的广告，取得较多的订单，并充分利用高效的生产能力，提前交尽量多地货并尽早收取销售款。然而在本年度，因为产品P2广告投放遗漏的失误，给我们造成极大地损失和浪费，并且还得为了下一年度的经营，贴现我们辛苦得来的应收款。也由于一开始，我们团队的实际分工不够明确，因而我们的组员总是一起去完成任务，从而导致了很多工作的重复和不必要的争执，另外还有一点，极大地浪费了人力资源。这后果在之后的年度更明显地呈现出来了。
第三年，本来企业已经慢慢步入正轨，但如前面所说的分工不明确和经营规则的认识不够，导致作为“市场老大”的我们所选的订单之一出现失误，以致我们违约赔款。而且本年度，企业的压力更大了，不仅要偿还短期贷款及长短期贷款利息，并要继续支付采购生产和转产，市场开拓研发等费用。尽管我们想尽一切办法，包括卖厂房贴现，却依旧不能得以挽救，终于还是在本年第三季度宣告破产。后来，找老师咨询才知道，其实我们原先完全可以直接产出产品，直接交货，就可以获得应收款，也就不会面临破产了，而且前景一片美好。只怪自己对经营规则不清楚。不过亏得有老师的融资，我们企业得以继续前行。尽管破产这个给了沉重的一击，但是我们并没被折服，我们在接下来的旅程中更加小心谨慎。考虑到产品P2的前景，我们准备在下一年度放弃继续生产产品P1，转而生产产品P2和P3。
第四年，由于我们的分工合作得以明确，大家尽心尽力各尽其职，我呢，对于自己的工作也更加的顺心应手的了，从而年初的订单抢得恰到好处，充分利用有效地利用我们的资源，达到最大的效益。而且在本年度，该还的短期借款也都还清了，还有收回了不少的销售资金，终于感觉我看到了咱们企业的大好前景。在以后年度，我们还准备加购全自动生产线，加大广告费的投入，抢得更多的订单，并转而生产产品P4，并将它们推广至各个市场领域。然而，只可惜，仅因为停电了，我们企业美好的未来只能通过我们的想象展现了。
回顾ERP沙盘模拟实验过程，从起初的毫无头绪到最后的应对自如，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，理解财务数据对运营情况的总结和提炼，为更好地经营打下良好的基础。在实验中，我还认识到，在对财务数据的分析中，一定要保持小心谨慎的态度，毕竟，哪怕一点点而定计算失误，都会对最后的结果造成很大的影响。尽管此刻，我们只是实物模拟的形式进行的沙盘模拟实验，但我们可以把它当做真正的工作来看待，只有这样，我们才会用心投入其中，竭尽全力为企业的前景而规划布局。其次，作为财务总监，要清楚地认识自己的责任，时刻保持冷静和高度集中的注意力，对实验中的每一笔操作都了之于心，并能根据财务分析数据分析给大家并及时作出预算。另外，我也特别强调，团队协作和职责定位很重要，CEO、财务总监、营销总监、财产总监、采购总监、财务助理，他们都是一环紧扣着一环的，每一个角色都要各负其职，才使得整体的发挥最大。还有一点是，营运规则也十分重要，不懂的话，还是尽量多咨询老师比较好。在这次实验中，正是有了老师的指点，我们才少走了很多弯路，在此表示对老师的感激。
作为企业财务总监就是要管理好企业的融资和财务核算，以及把握好企业经营过程中的财务支出和风险。在沙盘实验过程中，我在兴奋中进行了体验，在参与中的得到了经验，在实践中巩固了知识，在实战中取得了进步。真心感谢我们这组的团队成员的协作，感谢老师的指导，感谢他组的友情提醒，有你们真好！
U02综合费用表
项目/年度管理费广告费维修费损失转产费厂房租金新市场开拓ISO资格认证产品研发信息费合计
第0年00000000000
第1年40201*1110018
第2年434000201*13
第3年444-74511201*
第4年454-30450000-
U02利润表
项目/年度销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润
折旧支付利息前利润
财务费用税前利润所得税年度净利润
第0年00000000000
第1年00018-180-180-180-18
第2年351421138627-50-5
第3年572235181714317-140-14
第4年1024062-8701456947245
U02资产负债表
项目/年度现金应收款在制品产成品原料流动资产合计
厂房机器设备在建工程固定资产合计资产总计长期负债短期负债所得税负债合计股东资本利润留存年度净利所有者权益合计负债和所有者权益总
计
第0年60000060000060000060006060
第1年1201*012403040110122080080600-1842122
第2年341102653406401041574080012060-18-537157
第3年2931607730500501234060010060-23-1423123
第4年5498847403603611040024260-374568110