财务内部收益率计算表.xlsx

1项目财务净现金流量表2 单位：万元3 项 目经济效益计算分析期（年）4123455一、现金流入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.006（一）产品销售收入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.007（二）回收固定资产余值8（三）回收流动资金9二、现金流出21,460.0016,899.246,738.1010,749.2015,811.9110（一）固定资产投资20,300.0012,105.0011（二）流动资金760.00740.0012（三）经营成本400.003,334.005,241.007,655.0010,672.5013（四）销售税金及附加-418.00627.001,045.001,567.5014（五）所得税-302.24870.102,049.203,571.9115 三、全部投资净现金流量-21,460.00-9,299.244,661.908,250.8012,688.0916 四、累计增量净现金流量-21,460.00-30,759.24-26,097.34-17,846.54-5,158.451718内部收益率计算表19项 目经济效益计算分析期（年）201234521 净现金流-21,460.00-9,299.244,661.908,250.8012,688.0922 折现系数(测试1)23%0.81300.66100.53740.43690.355223 净现值（万元）-17,446.98-6,146.802,505.313,604.774,506.8124 累计净现值（万元）-17,446.98-23,593.78-21,088.47-17,483.70-12,976.8925 折现系数(测试2)22%0.81970.67190.55070.45140.370026 净现值（万元）-17,590.76-6,248.162,567.313,724.414,694.5927 累计净现值（万元）-17,590.76-23,838.92-21,271.61-17,547.20-12852.6128内内部部收收益益率率=22.45%折现系数差额1%累计净现值比例0.45 说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M24、M27栏累计净现值数据接近于零为止，其中M24栏为接近于零的负值，M27栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。67891028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0015,876.9715,929.4716,055.4016,055.4016,055.4010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5010,672.501,567.501,567.501,567.501,567.501,567.503,636.973,689.473,815.403,815.403,815.4012,623.0312,570.5312,444.6012,444.6012,444.607,464.5820,035.1132,479.7144,924.3157,368.9167891012,623.0312,570.5312,444.6012,444.6012,444.600.28880.23480.19090.15520.12623,645.532,951.562,375.671,931.401,570.51-9,331.36-6,379.80-4,004.13-2,072.73-502.220.30330.24860.20380.16700.13693,828.563,125.032,536.212,078.251,703.67-9,024.05-5,899.02-3,362.81-1,284.56419.11 单位：万元经济效益计算分析期（年）经济效益计算分析期（年）22.45%说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M24、M27栏累计净现值数据接近于零为止，其中M24栏为接近于零的负值，M27栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。1项目财务净现金流量表2 单位：万元3 项 目经济效益计算分析期（年）4123455一、现金流入-7,600.0011,400.0019,000.0028500.006（一）产品销售收入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.007（二）回收固定资产余值8（三）回收流动资金9二、现金流出21,460.0016,899.246,738.1010,749.2015,811.9110（一）固定资产投资20,300.0012,105.0011（二）流动资金760.00740.0012（三）经营成本400.003,334.005,241.007,655.0010,672.5013（四）销售税金及附加-418.00627.001,045.001,567.5014（五）所得税-302.24870.102,049.203,571.9115 三、全部投资净现金流量-21,460.00-9,299.244,661.908,250.8012,688.09（税前）净现金流量-21,460.00-8,997.015,532.0010,300.0016,260.001718内部收益率计算表19项 目经济效益计算分析期（年）201234521 净现金流-21,460.00-8,997.015,532.0010,300.0016,260.0022 折现系数(测试1)30%0.76920.59170.45520.35010.269323 净现值（万元）-16,507.03-5,323.532,518.173,606.034,378.8224 累计净现值（万元）-16,507.03-21,830.56-19,312.39-15,706.36-11,327.5425 折现系数(测试2)29%0.77520.60090.46580.36110.279926 净现值（万元）-16,635.79-5,406.302,576.813,719.334,551.1727 累计净现值（万元）-16,635.79-22,042.09-19,465.28-15,745.95-11,194.7828内内部部收收益益率率=29.14%折现系数差额1%累计净现值比例0.14 说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M24、M27栏累计净现值数据接近于零为止，其中M24栏为接近于零的负值，M27栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。67891028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0015,876.9715,929.4716,055.4016,055.4016055.4010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5010,672.501,567.501,567.501,567.501,567.501,567.503,636.973,689.473,815.403,815.403,815.4012,623.0312,570.5312,444.6012,444.6012,444.6016,260.0016,260.0016,260.0016,260.0016,260.0067891016,260.0016,260.0016,260.0016,260.0016,260.000.20720.15940.12260.09430.07253,369.072,591.841,993.481,533.321,178.85-7,958.47-5,366.63-3,373.15-1,839.83-660.980.21700.16820.13040.10110.07843,528.422,734.932,120.301,643.891,274.78-7,666.36-4,931.43-2,811.13-1,167.24107.54 单位：万元经济效益计算分析期（年）经济效益计算分析期（年）29.14%说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M24、M27栏累计净现值数据接近于零为止，其中M24栏为接近于零的负值，M27栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。1项目财务净现金流量表2 单位：万元3 项 目经济效益计算分析期（年）4123455一、现金流入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.006（一）产品销售收入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.007（二）回收固定资产余值8（三）回收流动资金9二、现金流出21950.0017,903.247,791.3016,854.0021,785.8610（一）固定资产投资20,300.0012,105.0011（二）流动资金760.00740.0012（三）经营成本400.003,334.005,241.007,655.0010,672.5013（四）销售税金及附加-418.00627.001,045.001,567.5014（五）所得税-302.24870.102,049.203,571.9115 三、借款本金偿还-5,000.005,000.0016 四、借款利息偿还490.001,004.001,053.201,104.80973.9517 五、全部投资净现金流量-21,950.00-10,303.243,608.702,146.006,714.1418 六、累计增量净现金流量-21,950.00-32,253.24-28,644.54-26,498.54-19,784.401920内部收益率计算表21项 目经济效益计算分析期（年）221234523 净现金流-21,950.00-10,303.243,608.702,146.006,714.1424 折现系数(测试1)13%0.88500.78310.69310.61330.542825 净现值（万元）-19,425.75-8,068.472,501.191,316.143,644.4426 累计净现值（万元）-19,425.75-27,494.22-24,993.03-23,676.89-20,032.4527 折现系数(测试2)12%0.89290.79720.71180.63550.567428 净现值（万元）-19,599.16-8,213.742,568.671,363.783,809.6029 累计净现值（万元）-19,599.16-27,812.90-25,244.23-23,880.45-20,070.8530内内部部收收益益率率=12.11%折现系数差额1%累计净现值比例0.11 说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M26、M29栏累计净现值数据接近于零为止，其中M26栏为接近于零的负值，M29栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。67891028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0021,590.7021,433.1816,055.4016,055.4016055.4010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5010,672.501,567.501,567.501,567.501,567.501,567.503,636.973,689.473,815.403,815.403,815.405,000.005,000.00-713.73503.71-6,909.307,066.8212,444.6012,444.6012,444.60-12,875.10-5,808.286,636.3219,080.9231,525.526789106,909.307,066.8212,444.6012,444.6012,444.60048030.42510.37620.33290.29463,318.543,004.114,681.664,142.813,666.18-16,713.91-13,709.80-9,028.14-4,885.33-1,219.150.50660.45230.40390.36060.32203,500.253,196.325,026.374,487.524,007.16-16,570.60-13,374.28-8,347.91-3,860.39146.77 单位：万元经济效益计算分析期（年）经济效益计算分析期（年）12.11%说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M26、M29栏累计净现值数据接近于零为止，其中M26栏为接近于零的负值，M29栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。1项目财务净现金流量表2 单位：万元3 项 目经济效益计算分析期（年）4123456789105一、现金流入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.006（一）产品销售收入-7,600.0011,400.0019,000.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.0028,500.007（二）回收固定资产余值8（三）回收流动资金9二、现金流出21,950.0017,903.247,791.3016,854.0021,785.8621,590.7021,433.1816,055.4016,055.4016,055.4010（一）固定资产投资20,300.0012,105.0011（二）流动资金760.00740.0012（三）经营成本400.003,334.005,241.007,655.0010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5010,672.5013（四）销售税金及附加-418.00627.001,045.001,567.501,567.501,567.501,567.501,567.501,567.5014（五）所得税-302.24870.102,049.203,571.913,636.973,689.473,815.403,815.403,815.4015 三、借款本金偿还-5,000.005,000.005,000.005,000.00-16 四、借款利息偿还490.001,004.001,053.201,104.80973.95713.73503.71-17 五、全部投资净现金流量-21,950.00-10,303.243,608.702,146.006,714.146,909.307,066.8212,444.6012,444.6012,444.6018（税前）净现金流量-21,950.00-10,001.014,478.804,195.2010,286.0510,546.2710,756.2916,260.0016,260.0016,260.0019内部收益率计算表20项 目经济效益计算分析期（年）211234567891022 净现金流-21,950.00-10,001.014,478.804,195.2010,286.0510,546.2710,756.2916,260.0016,260.0016,260.0023 折现系数(测试1)#0.83330.69440.57870.48230.40190.33490.27910.23260.19380.161524 净现值（万元）-18,290.94-6,944.702,591.882,023.344,133.963,531.953,002.083,782.083,151.192,625.9925 累计净现值（万元）-18,290.94-25,235.64-22,643.76-20,620.42-16,486.46-12,954.51-9952.43-6,170.35-3,019.16-393.1726 折现系数(测试2)#0.84030.70620.59340.49870.41900.35210.29590.24870.20900.175627 净现值（万元）-18,444.59-7,062.712,657.722,092.154,309.853,713.343,182.794,043.863,398.342,855.2628 累计净现值（万元）-18,444.59-25,507.30-22,849.58-20,757.43-16,447.58-12,734.24-9,551.45-5,507.59-2,109.25746.0129内内部部收收益益率率=19.65%折现系数差额1%累计净现值比例0.65 说明：1、有颜色阴影栏已设置好公式其数据会自动计算生成，无颜色栏的数据须手工录入；2、折现系数(测试1)栏必须大于折现系数(测试2)栏；3、折现系数测试1、测试2栏数据须手工调试至M25、M28栏累计净现值数据接近于零为止，其中M25栏为接近于零的负值，M28栏为接近于零的正值。4、如经济效益计算分析期不足10年，可将EM列之间不需要的列删除，同时不要忘记将第4、第20行中的年数修改，以免导致数据计算错误。