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信用社事后监督个人述职报告 一、事后监督工作中对监督员的业务素质要求很高，需要掌握非常全面的业务内容，这样才可以认真审核每一笔业务。因此，强化业务学习，提高自身综合素质，适应新形势的需要，这就要求我们认真学习省联社下发的会计基础工作规范以及其他会计法规法则，由理论指导实践，再从实践中总结经验，本着应知应会和缺什么补什么的原则，进行全面学习，全方位提高自己的综合素质。 二、重点监督特殊业务，作为一名事后监督人员，认真监督每一笔业务是非常必要的，也是我的职责所在，我们主要是在重要空白凭证管理、大额授权、抹账、挂失、止付等特殊业务上加大监督力度，将风险隐患控制在最低。通过一年多的努力，我们的工作思路也越来越清晰、明确。 随着信用社的不断发展和完善，要求我们作为一名普通员工也要适应环境的变化，要学习新的知识，掌握新的技巧，提高自己的能力，把自己培养成为一个业务全面的优秀信合员工。当然，在一些细节的 处理和操作上我还存在一定的欠缺，今后我将一如既往，认真按照联社领导提出的要求，踏踏实实的做好本职工作。在领导和同事们的关心、指导和帮助中提高自己、更加严格要求自己，为信合事业的发展尽绵薄之力。 袁颖 2012年1月21日 篇二：银行大厅负责人兼事后监督竞聘报告 各位尊敬的领导，同仁们： 大家好： 怀揣这一颗憧憬的心走上演讲台，说实话心里很紧张，但更多的还是激动。紧张是因为我长这么大这是第一次在公众面前这样展示自己。激动是因为信用社的这次人事制度改革给了我这么个毛遂自荐的机会。憧憬是因为我相信我们信用社在全体同仁的共同努力下一定能得到健康，快速的发展。我坚信，我们的明天会更好。 我想接下去还是先简单介照一下自己吧。我叫，年龄27，98年毕业于金融专业，现就读于“”财务会计专业，今年七月毕业。 其次我有较强的事业心和工作责任感。在信用社上班已有八个年头了，在这期间我一直勤勤恳恳，认认真真，在领导和同事们的帮助下，积累了丰富的临柜经验，在业务上也能 独挡一面，因此，在2000年，02年，03年被评为“先进工作者”，04年被评为“工会积极分子”。 然后我为人坦诚与人为善。有良好的协调和沟通能力，我的性格是属于外向型。在的8年里，我和每位同事领导都能和睦相处，从不闹任何与工作无关的意见，能很好地与人配合 做好工作，化解一些矛盾。由于我一直在一线工作。我深知一线人员的一些想法，因此我能设身处地地与员工进行沟通和交流。 再者我业务水平较好。在工作期间我先后做过出纳，储畜，记帐等精通信用社的所有临柜业务。由于这次的大厅负责人要事后监督。我认为自己对帐务比较熟悉，业务方面也比 较懂，因此，我能很好地配合主办会计把内部工作做好。 如果这次竞聘成功，我将从以下几个方面开展工作。 1，加强团结，创造良好的工作氛围。团结是开展一切工作的前提和保证。我们在工作配合上要做到密切但要坚持原则，公私分明。平常经常性的开展一些活动，做到轻松活泼。不计较个人得失，为了工作即使吵几句也无无妨，但过后依然是兄弟姐妹。我会为大家创造一个这样的工作氛围，让大家能每天迈着轻松的脚步，怀着愉悦的心情走上岗位，满怀热情面带笑容的去为客户提供服务。 2，规范服务，建立优质的服务环境。去年我们在创满意上取的了较好的成绩，但客户对满意的是无止境，也就意味着我们为他们的服务也是无止境的，这就给我们提升服务品质上提出了更高的要求和标准。我认为我们在临柜上已经做到了热情，当然热情是最最重要的，接下去我们要做的更加规范和到位。从我们自己服务的软件上抓起，统一思想，提高认识为客户提供一个宾至如归的服务环境。 3，拓展业务，增加总社的存款分额。存款增幅一直困扰着我们信用社。作为信用社窗口和形象代表的总社，我们还承担着增加存款份额的重任。 篇三：信用社监事长述职报告 *年*月底，我们*农村信用联社在*市首家实行了“三长”分设工作制，经过民主选举，我担任了监事长职务，主管稽核和纪检监察工作。在没有现成模式的情况下，我按照监事会的职能、职责，合理设置岗位，积极参与经营决策，充分发挥民主监督作用，有效控制事故案件发生，促进了信用社业务经营的稳健发展，为深化改革做了基础铺垫。半年来，各项工作进展顺利，效果明显。现将任期以来的工作开展情况述职如下： 一、明确工作目标，改进工作方式，强化监督职能 在“三长”没有分设以前，农村信用社实行的是内部监督机制，对业务经营和人员行为偏重于松散的管理模式，问题的查处随意性较大。7月份监事会成立之后，我就立即组织召开监事会议，研究制定监事会工作议程，提出下半年工作意见，把“履职责、强监督、求实效、促发展”作为整体工作的指导思想，提出了“加强队伍建设，提供组织保障，完善监督制约机制，实现依法合规经营，发挥民主监督作用，促进业务健康发展”的工作原则，并积极付诸实施。 1、加强队伍建设，为监督管理工作提供组织保障。鉴于过去基层信用社稽核人员不固定，开展工作流于形式的具体情况，监事会成立后，*月份就确定在全辖范围内公开选拔优秀稽核人员，通过闭卷考试和资格审查，在*个报名者择优录用了*名业务精、能力高、责任心强的同志担任各社的稽核人员，稳定了稽核队伍，充实了稽核力量，加强了监管力度，*月份又对新选拔稽核人员进行了强化，进一步落实了，强化了监督职责。 2、完善监督制约机制，实现依法合规经营。半年来，我主要抓了以下几个方面的工作：一是切实加强内控制度的贯彻落实，实行规范化管理，使每一个岗位、每一笔业务、每一道环节都能按照规定严格执行，做到制度先行、内控优先、风险防范；二是实行责任追究。稽核队伍健全后，在我的指导下，稽核科制订了稽核工作方案，建立起了序时稽核和专项稽核工作制度，成立了执法检查组织，定期检查制度落实情况，专项审计重点工作，对中层干部和要害岗位人员工作变动实行离任审计，对查出的问题及时纠正和有效处置，堵塞了风险隐患；三是加强和改进监管方式。在序时稽核和专项稽核的基础上，采用了现场稽核和非现场稽核相结合的方式，使信用社的业务经营和员工行为在每一个时点上都能接受监督；四是将稽核工作置于监事会的直接领导之下，强化了稽核工作的独立性。监事会每季召开一次稽核工作会，直接从基层稽核人员中了解全辖工作中的问题和事故隐患；五是实现了职能的三个转变，即：由常规稽核职能向制定项目稽核职能的转变，由业务经营稽核职能向完善内控制度建设稽核职能的转变，由事后监督职能向事前预防职能的转变，在工作中突出了合法合规、安全经营和成果真实性的特点。 3、建立民主议事制度，发挥监督促进作用。一是了解社情民意，完善民主管理职能，不仅深入基层了解，同时接触客户调查，将各方面反馈的意见及时提交理事会、主任办公会研究解决。*月份，还在全辖员工中组织了一次意见征询活动，共收集到涉及党建、经营管理、干部人事、员工生活福利、基层工作等方面的意见和建议*余条，为今后的管理提供了基础依据。 4、加强员工法制教育，突出纪检监察工作。在人员行为管理上，紧紧围绕联社中心工作，认真履行教育、监督、惩处和保护职能，以教育为前提，以监督为手段，以查处为重点，不断提高全辖干部职工学法、知法、懂法、守法的自觉性，使全辖员工的政治觉悟、道德观念和法律意识有了明显提高。 、认真做好信访工作，努力化解各类矛盾。在工作中注意方式，掌握原则，把握分寸，弱化矛盾，协调处理问题时尽量避免负面影响。半年来，共受理来电、来信、来访案件*起，均给来访者作了满意答复。 二、抓住四个关键步骤，促进信用社健康发展 “三长”分设是现代企业对管理的基本要求，是市场经济的客观需要，是保证企业稳健经营、实现可持续发展的必然选择，三者之间存在着相互依赖、相互监督、相互制约、相互推进的互动关系。为了促进三者的协调，在具体工作中，我着重从以下四个方面开展了工作： 1、主动参与，加强沟通，促进各项管理协调发展。在重大问题上，我主动列席理事会和主任办公会，参与决策和研究，及时提出建设性意见。在贷款审查和财务费用审批上，按照审批权限，分级安排管理人员和稽核人员参与审查，变事后监督为事前把关，并形成了一整套严密的管理制度，从源开始查堵漏洞，为业务经营规范化提供了制度保证。 2、独立执事，及时反馈，防范问题于萌芽状态。监督管理是稳健经营的重要保障。半年来，我坚持把发挥职能作用，加强监督检查贯穿于促进业务发展的整个过程，并围绕中心工作，有针对性地开展了多项稽核工作。*月份组织了全辖信贷大检查，对贷款发放手续不严格、借据要素不规范、多头担保和互保，以及个人贷款企业使用等问题进行了查纠；*月份对票据现和质押贷款进行了全面稽核，针对存在的账务建立不规范、账实不相符、科目使用不符合要求及简化办理程序问题进行了现场纠正；*月份开展了重要空白凭证管理普查，针对管理混乱问题，在与理事会和经营班子交换意见后，组织稽核科会同财务科重新规范了重要空白凭证的保管、使用、作废、收缴、销毁等操作程序。在组织专项稽核、序时稽核过程中，我还组织安排了对联社管理费用及统筹基金、辖区固定资产购建、装修、安全设施改造和重要岗位人员离职离任的稽核，并将稽核结果及时反馈到理事会和经营班子，提出整改建议，杜绝了重大责任事故的发生。 3、强化民主管理意识，促进干部队伍建设。为了增强领导干部清正廉洁、真抓实干、团结奋斗、开拓进取意识，我在建立每季度民主生 信用社事后监督个人述职报告 活会的基础上，把民主评议干部形成了制度化，定期组织人员对党员干部进行民主测评，并将测评意见汇总，反馈给理事会和经营班子，为人事管理提供第一手资料。不仅增强了领导干部的自律意识和危机意识，也提高了他们的责任感和实干精神，增强领导班子的凝聚力。 4、做好警示教育，规范员工从业行为。在坚持每月召开基层纪检监察员例会，加强素质培训的同时，采取以会代训、个别谈话、观看教育片等形式，突出对员工思想道德、法律法规、反腐倡廉等方面的教育，消灭不稳定因素，杜绝种类隐患，加强了行业作风建设，弘扬了爱岗敬业精神，造就了“勤奋、敬业、忠诚、严谨、开拓”的员工队伍。*月份举办了纪检监察业务培训班，还利用集中与分散相结合的学习方式，组织党员干部学习了领导干部廉洁从政若干准则手册等多项党纪、政纪条规，在全辖组织了两个条例知识测试，并通过组织员工观看为民书记郑培民和铁窗下的忏悔等正反两方面的警示教育片，提高全员道德观念和法律意识，使干部职工把言行合法合规落实在了自觉行动上。 三、围绕改革总体目标，积极开展各项工作 深化改革，是当前农村信用社的头等大事，而清产核资是基础、增资扩股是关键。为了保证改革工作的顺利进行，我义不容辞的承担起清产核资协调工作，并组织了增资扩股计划的申报和央行专项票据的发行申请工作。为了做好这项工作，我主要抓了两点： 1、加强组织协调工作，认真搞好清产核资。为了使清产核资工作能够全面认真细致地进行，保证工作质量，在吃透政策精神的前提下，我积极与人行、监管、工商、税务、财政等部门协调，抽调全辖主管会计、信贷会计和部分业务骨干共计*人，经过精心筹备和短期培训，划分*个工作组，于*月*日分赴各社开展工作，对全辖的资产、负债进行内核外查，经过汇总整理，按照规定程序，分送各有关部门审核，在*月底顺利完成了汇总上报工作，为下步改革工作做好了充分的前期准备。 2、认真测算，周密计划，确定增资扩股目标。在完成清产核资工作后，我们把工作重点转移到了增资扩股计划的制定上。根据全辖的资产负债情况，经过认真测算，核定要达到央行发行专项票据的条件，必须增资扩股*万元。为了保证这一目标的实现，在制定增资扩股计划的同时，我们还与联社理事会和经营班子加强沟通，多次研究，制定了详细的实施计划，在充分考虑动态因素的情况下，把每一阶段、每一季度的具体进度都进行了分解，确保资本充足率在每一时点都能达到条件要求，确保能够提前达到兑付央行票据的条件。*月底已完成增资扩股计划的呈报工作，改造申请也已完成基础材料的准备工作。 四、坚持光明磊落的工作作风，带出清正廉洁的职工队伍 多年来，我始终坚持以马列主义、毛泽东思想武装自己的头脑，以邓小平理论和“三个代表”指导自己的工作，用两个坚持检验自己的言行，始终把自己置于党和员工的监督之下。并教育自己的家人和身边的工作人员，坚持原则、执行制度，牢记“两个务必”、“十个严禁”和“约法三章”，用“八个坚持、八个反对”和“领导干部廉洁从政若干准则手册”严格要求自己，立足从小处着眼、从小处着手，“过好五关”提高廉洁从业的自觉性。不仅保持了的清正廉洁的品质，也带出了一支高效工作、能抵歪风邪气的纪检、稽核队伍。 五、工作中存在的不足和今后打算 由于信用社改革工作刚刚起步，三长设立不久，监事会的组织机构还不够健全，各项管理制度还有待进一步完善，我本人也刚刚完成从经营型向监督型的角色转换，工作经验还须进一步丰富和提高。进入*年之后，我计划与监事会成员一道，进一步加强组织机构建设，建立长效监管机制，实行基层稽核员和纪检考察员委派制，完成稽核监察工作的独立监督职能，克服基层工作人员不能管、不敢管的弊端，并通过强化培训，使他们熟知政策，把握界限，帮助信用社加强经营管理。同时，积极参与经营管理，搞好组织配合，为理事会决策和经营班子工作提供有力的政策保证，促进经营决策科学化、业务管理规范化、岗位操作制度化，推动信用社实现可持续发展的目标。 第二篇：农村信用社事后监督情况通报农村信用社 事后监督运行情况通报 按照省农村信用社事后监督工作相关文件制度要求，事后监督中心顺利完成对所辖机构业务经营事后监督工作。x月份，全市ocr综合识别率达xx%，系统整体运行较为平稳。现将具体情况通报如下。 一、基本情况 xxxx年x月份，前台门柜操作系统业务总交易量xxxxxx笔，其中：记账xxxxxx笔，查询交易xxxxxx笔，管理交易xxxxxx笔。门柜操作生产运行机构上传有效批次xxxxx个，日均xxxxx个;有效上传凭证xxxxx张，其中：系统成功识别xxxxx张，失败总数xxxxx张；ocr综合识别率为xxxxx%;人工补录业务量xxxxx张，日均xxxxx张;业务审核xxxxx张，其中：凭证流水审核xxxxx张，图像审核xxxxx张，日均处理xxxxx张;重点监督xxxxx笔，再监督xxxxx笔，日均监督笔数xxxx笔;累计下发补扫单xxxx张，下发差错单xxxx笔，月末已核实差错及整改xxxxx笔，整改率xxxxx%。事后监督发现较严重问题线索移交稽核审计部现场核实xxxx条。 二、事后监督运行管理情况 （一）ocr识别情况 根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析，x月份全市ocr综合识别率为xxxxx%。其中：ocr月平识别率xxxxx%以上的有xx个营业机构，ocr月平识别率xx%以下的有x个机构。 1ocr月平识别率最高为xxxxx%，最低为xxxxx%。综合识别率较x月份相比，下降了xxx个百分点，整体运行较为稳定。分析操作方面，仍存在以下问题： 1.业务凭证整理不规范，表现在：一是凭证要素填写不完善、签章不规范等，严重影响到系统识别。有：xxxx社。如：x社x年x月x日至x日ocr识别率均在xx%以下，通过影像查询分析发现，柜员办理的签单存取款业务，交易金额均被业务清讫章所覆盖，且填单存款凭证应由客户填写栏均未填写。二是印章加盖不规范。如：xx社柜员xx年x月x日办理xxx等x笔定期存单挂失，业务收费凭证均加盖的是附件章。 2.影像扫描操作不规范。 （1）未按规定建立批次信息。主要表现在：一是新建批次柜员号选择错误。有：xxxxxx社。分别是：x社柜员xxx月x日上传批次，柜员号错选择为xxxx；xx社柜员xxxx月xx日上传批次，柜员号错选择为xxxx；xxx社柜员xxxx月xx日上传批次，柜员号错选择为xxx。二是柜员扫描凭证与批次信息不符。有xxxxx社。分别是：xxx社柜员xxxx月xx日上传批次，扫描的是柜员xx的业务凭证；xxxx社柜员xxx、xxxxx月x日上传批次，均扫描的是对方柜员的业务凭证，且实物档案登记不符，xxx扫描xx张，登记xx张，xxxxx扫描xx张，登记xxx张。三是柜员有业务发生但未新建批次。分别是：xxxx社柜员xxxx月xxx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx，xxxx社柜员xxxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx月2xx日未新建批次。如：xxx社柜员xxxxx年x月x日未新建批次，扫描上传业务凭证，至xx月xx日，柜员才登录系统扫描上传并登记。xxxx社柜员xxxxxx年x月xx日未新建批次，至x月xx日，柜员才登录系统扫描上传并登记。 （2）上传批次未对扫描凭证进行审核。表现在：一是扫描凭证方向倒臵，因系统无法识别而退回机构重扫，有：xxxx社柜员xxxx年x月x日上传的批次；二是扫描凭证首张凭证放臵为附件，因系统无法识别而退回机构重扫，三是因系统局限原因，大小支付、农信银、网络汇兑、支票、还款凭证，还款单据，储蓄存单、手工填制所有凭证，以及非税等业务凭证系统无法自动识别，导致该类业务量占比也较大的机构ocr识别率较低。 （二）差错情况 x月份，事后监督业务审批和监督凭证量为xxxxx张，累计下发差错单xxx笔，月末已核实差错及整改xxx笔，整改率xxxx%，发现的主要差错： 1.会计凭证审查不严。主要表现在。记账凭证存在填写不规范、要素不全、信息涂改等。 2.个人结算账户销户资料不完善。 3.单位存款账户处理不合规。 4.违反资金管理相关规定。（1）集中批量代取惠民补贴资金。（2）大额资金进出未按程序报批。 5.手工填制凭证不规范。 36.自助设备长款账务处理不合规。 7.凭证扫描不完整。x月份，事后监督发现有核心流水而无业务凭证xxxxx张，累计下发补扫批次xxxx个。经查实，漏扫凭证种类较多的有：电子汇兑凭证、存取款凭证、尾箱间划转凭证、重空凭证领用单、卡密码管理交易凭证、缴费凭证及挂失补开特殊业务凭证等，分析凭证漏扫的主要原因系柜员未按要求认真勾对业务流水所致。 （三）运行管理情况 实物档案登记与扫描张数不符，至x月末，共有xx个营业机构xx个批次实物档案登记张数与扫描凭证张数不符，差错张数xxx张。分析原因：一是机构补扫上传凭证，扫描凭证增加而实际档案未增加，导致系统内扫描凭证与系统实物档案登记张数不符。二是个别柜员对已扫描凭证未纳入实物档案登记管理。 三、差错整改及处理情况 针对通过事后监督过程中发现的各类差错和违规行为，事后监督中心即时向被监督机构下发了差错及补扫，并由监督人员持续监督、跟踪整改，较有力的保证了事后监督工作的质量与时效。根据x月份事后监督通报要求，对经事后监督中心多次规范、电话督促，仍不能按要求规范操作、即时整改，致使机构ocr识别率极低、事后监督工作积压的行为。 四、运行操作规范要点关于扫描凭证的规范： 1.由于贷款业务系统的上线，部分贷款业务处理的业务凭4证可能在门柜操作系统内产生业务流水，因此，请各机构柜员务必认真勾对业务流水，对门柜操作系统内有流水的业务凭证一律扫描上传并登记，对通过贷款业务系统处理业门柜操作系统无流水的业务凭证及相关资料一律专夹保管。 2.按照省联社要求，柜面日终业务流水勾对已取消，因此柜员务必认真做好扫描前的凭证审核工作，并对扫描凭证的真实性、完整性负责，一旦发现凭证漏扫的行为，联社将按照规定对责任人进行严肃处理。 五、几点要求 （一）加强学习、规范操作。事后监督工作作为会计核算的延伸，主要是按照规定的程序和方法对运营部门及网点柜台从事的业务活动进行监督与管理，它具有相对的独立性、时效性和重要性原则。因此，各营运人员务必加强对事后监督系统操作规程及各项业务规章制度的学习，严格按制度规范操作，全面及时准确上传门柜操作系统处理的业务凭证及附件资料，确保业务操作合规合法，系统运行顺利畅通。 （二）积极整改、减少差错。分析营运中发生业务差错的主要原因：一是责任心不强，审查把关不严，许多差错应发现而未发现；二是思想认识不到位，问题整改不彻底、屡查屡犯。因此，各营运机构人员务必从思想上高度重视，增强依法合规经营意识，规范经营管理行为和业务操作，减少业务差错，从而有效改进核算质量和严控操作风险。对于差错的整改，各机构网点值班柜员务必在规定的时限内确认、整改、纠正、回复，并采取措施避免类似问题的重复出现。所有差错的整改回复必 596，705笔。sc6000生产运行机构上传有效批次4，545个，日均152个;有效上传凭证356，867张，其中：系统成功识别289，824张，失败总数67，043张；ocr综合识别率为74.36%;人工补录业务量76，893张，日均2，563张;业务审核17，089张，其中：凭证流水审核2，542张，图像审核14，547张，日均处理570张;重点须换人复核，严禁柜员借用他人身份搞“一手清”，一经发现将按照规定对责任人顶格处理。下发补扫单102张，下发差错单46笔，月末已核实差错及整改监督10，228笔，再监督17，533笔，日均监督笔数926笔;累计41笔，整改率89.13%，其中：下发差错逾期未处理的有：七里分 （三）加强督导、查处并重。业务条线、经营管理部加强对分社经营行为和业务操作的督导、检查，特别要加强会计核实4条。社1条。事后监督发现较严重问题线索移交稽核审计部现场核算及柜面操作的辅导，做好查、辅、处三个结合。联社将对整 二、事后监督运行管理情况分析 （一）ocr，对同质同类问题屡查屡犯、屡教不改、识别情况分析改情况进行“回头看”整改走过场、图应付的，x月x日，将根据新的省农村信用市ocr综合识别率为74.36%。其中：ocr月平识别率70%以上1根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析，9月份全社员工违规行为处理办法相关规定从重处理。 事后监督中心xxxx年x月x日 6 第三篇：农村信用社事后监督运行情况通报农村信用社事后监督运行情况通报 按照省农村信用社事后监督工作相关文件制度要求，事后监督中心顺利完成对所辖机构业务经营事后监督工作。x月份，全市ocr综合识别率达xx%，系统整体运行较为平稳。现将具体情况通报如下。 一、基本情况 xxxx年x月份，前台门柜操作系统业务总交易量xxxxxx笔，其中：记账xxxxxx笔，查询交易xxxxxx笔，管理交易xxxxxx笔。门柜操作生产运行机构上传有效批次xxxxx个，日均xxxxx个;有效上传凭证xxxxx张，其中：系统成功识别xxxxx张，失败总数xxxxx张；ocr综合识别率为xxxxx%;人工补录业务量xxxxx张，日均xxxxx张;业务审核xxxxx张，其中：凭证流水审核xxxxx张，图像审核xxxxx张，日均处理xxxxx张;重点监督xxxxx笔，再监督xxxxx笔，日均监督笔数xxxx笔;累计下发补扫单xxxx张，下发差错单xxxx笔，月末已核实差错及整改xxxxx笔，整改率xxxxx%。事后监督发现较严重问题线索移交稽核审计部现场核实xxxx条。 二、事后监督运行管理情况 （一）ocr识别情况 根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析，x月份全市ocr综合识别率为xxxxx%。其中：ocr月平识别率xxxxx%以上的有xx个营业机构，ocr月平识别率xx%以下的有x个机构。ocr月平识别率最高为xxxxx%，最低为xxxxx%。综合识别率较1 x月份相比，下降了xxx个百分点，整体运行较为稳定。分析操作方面，仍存在以下问题： 1.业务凭证整理不规范，表现在：一是凭证要素填写不完善、签章不规范等，严重影响到系统识别。有：xxxx社。如：x社x年x月x日至x日ocr识别率均在xx%以下，通过影像查询分析发现，柜员办理的签单存取款业务，交易金额均被业务清讫章所覆盖，且填单存款凭证应由客户填写栏均未填写。二是印章加盖不规范。如：xx社柜员xx年x月x日办理xxx等x笔定期存单挂失，业务收费凭证均加盖的是附件章。 2.影像扫描操作不规范。 （1）未按规定建立批次信息。主要表现在：一是新建批次柜员号选择错误。有：xxxxxx社。分别是：x社柜员xxx月x日上传批次，柜员号错选择为xxxx；xx社柜员xxxx月xx日上传批次，柜员号错选择为xxxx；xxx社柜员xxxx月xx日上传批次，柜员号错选择为xxx。二是柜员扫描凭证与批次信息不符。有xxxxx社。分别是：xxx社柜员xxxx月xx日上传批次，扫描的是柜员xx的业务凭证；xxxx社柜员xxx、xxxxx月x日上传批次，均扫描的是对方柜员的业务凭证，且实物档案登记不符，xxx扫描xx张，登记xx张，xxxxx扫描xx张，登记xxx张。三是柜员有业务发生但未新建批次。分别是：xxxx社柜员xxxx月xxx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx，xxxx社柜员xxxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxxx月xx日未新建批次，xxxx社柜员xxxx月xx日未新建批次。如：xxx社柜员xxxxx年x月x日未新建批2 次，扫描上传业务凭证，至xx月xx日，柜员才登录系统扫描上传并登记。xxxx社柜员xxxxxx年x月xx日未新建批次，至x月xx日，柜员才登录系统扫描上传并登记。 （2）上传批次未对扫描凭证进行审核。表现在：一是扫描凭证方向倒置，因系统无法识别而退回机构重扫，有：xxxx社柜员xxxx年x月x日上传的批次；二是扫描凭证首张凭证放置为附件，因系统无法识别而退回机构重扫，三是因系统局限原因，大小支付、农信银、网络汇兑、支票、还款凭证，还款单据，储蓄存单、手工填制所有凭证，以及非税等业务凭证系统无法自动识别，导致该类业务量占比也较大的机构ocr识别率较低。 （二）差错情况 x月份，事后监督业务审批和监督凭证量为xxxxx张，累计下发差错单xxx笔，月末已核实差错及整改xxx笔，整改率xxxx%，发现的主要差错： 1.会计凭证审查不严。主要表现在。记账凭证存在填写不规范、要素不全、信息涂改等。 2.个人结算账户销户资料不完善。 3.单位存款账户处理不合规。 4.违反资金管理相关规定。（1）集中批量代取惠民补贴资金。（2）大额资金进出未按程序报批。 5.手工填制凭证不规范。 6.自助设备长款账务处理不合规。 7.凭证扫描不完整。x月份，事后监督发现有核心流水而无业务凭证xxxxx张，累计下发补扫批次xxxx个。经查实，漏扫凭证种类较多的有：电子汇兑凭证、存取款凭证、尾箱间划转凭证、重空凭证领用单、卡密码管理交易凭证、缴费凭证及挂失补开特殊业务凭证等，分析凭证漏扫的主要原因系柜员未按要求认真勾对业务流水所致。 （三）运行管理情况 实物档案登记与扫描张数不符，至x月末，共有xx个营业机构xx个批次实物档案登记张数与扫描凭证张数不符，差错张数xxx张。分析原因：一是机构补扫上传凭证，扫描凭证增加而实际档案未增加，导致系统内扫描凭证与系统实物档案登记张数不符。二是个别柜员对已扫描凭证未纳入实物档案登记管理。 三、差错整改及处理情况 针对通过事后监督过程中发现的各类差错和违规行为，事后监督中心即时向被监督机构下发了差错及补扫，并由监督人员持续监督、跟踪整改，较有力的保证了事后监督工作的质量与时效。根据x月份事后监督通报要求，对经事后监督中心多次规范、电话督促，仍不能按要求规范操作、即时整改，致使机构ocr识别率极低、事后监督工作积压的行为。 四、运行操作规范要点关于扫描凭证的规范： 1.由于贷款业务系统的上线，部分贷款业务处理的业务凭证可能在门柜操作系统内产生业务流水，因此，请各机构柜员4 务必认真勾对业务流水，对门柜操作系统内有流水的业务凭证一律扫描上传并登记，对通过贷款业务系统处理业门柜操作系统无流水的业务凭证及相关资料一律专夹保管。 2.按照省联社要求，柜面日终业务流水勾对已取消，因此柜员务必认真做好扫描前的凭证审核工作，并对扫描凭证的真实性、完整性负责，一旦发现凭证漏扫的行为，联社将按照规定对责任人进行严肃处理。 五、几点要求 （一）加强学习、规范操作。事后监督工作作为会计核算的延伸，主要是按照规定的程序和方法对运营部门及网点柜台从事的业务活动进行监督与管理，它具有相对的独立性、时效性和重要性原则。因此，各营运人员务必加强对事后监督系统操作规程及各项业务规章制度的学习，严格按制度规范操作，全面及时准确上传门柜操作系统处理的业务凭证及附件资料，确保业务操作合规合法，系统运行顺利畅通。 （二）积极整改、减少差错。分析营运中发生业务差错的主要原因：一是责任心不强，审查把关不严，许多差错应发现而未发现；二是思想认识不到位，问题整改不彻底、屡查屡犯。因此，各营运机构人员务必从思想上高度重视，增强依法合规经营意识，规范经营管理行为和业务操作，减少业务差错，从而有效改进核算质量和严控操作风险。对于差错的整改，各机构网点值班柜员务必在规定的时限内确认、整改、纠正、回复，并采取措施避免类似问题的重复出现。所有差错的整改回复必须换人复核，严禁柜员借用他人身份搞“一手清”，一经发现将 5152个;有效上传凭证356，867张，其中：系统成功识别289，824张，失败总数67，043张；ocr综合识别率为74.36%;人工补录业务量76，893张，日均2，563张;业务审核17，089张，其中：凭证流水审核2，542张，图像审核14，547张，日均处理570张;重点监督10，228笔，再监督17，533笔，日均监督笔数926笔;累计按照规定对责任人顶格处理。下发补扫单102张，下发差错单46笔，月末已核实差错及整改41笔，整改率89.13%，其中：下发差错逾期未处理的有：七里分 （三）加强督导、查处并重。业务条线、经营管理部加强对分社经营行为和业务操作的督导、检查，特别要加强会计核实4条。社1条。事后监督发现较严重问题线索移交稽核审计部现场核算及柜面操作的辅导，做好查、辅、处三个结合。联社将对整 二、事后监督运行管理情况分析 （一）ocr，对同质同类问题屡查屡犯、屡教不改、识别情况分析改情况进行“回头看”整改走过场、图应付的，x月x日，将根据新的省农村信用市ocr综合识别率为74.36%。其中：ocr月平识别率70%以上1根据事后监督系统的报表管理和影像查询分析，9月份全社员工违规行为处理办法相关规定从重处理。 事后监督中心xxxx年x月x日 6 第四篇：事后监督事后当前现状及对策 一、会计事后监督的内容 会计监督就是指会计机构和会计人员依据国家法纪法规和财务制度，通过记录、计算、分析、检查等方法，对信用社业务经营活动的合法性、合理性和有效性进行监督，使之能够按既定的目标和要求来进行。会计事后监督工作在防范结算风险、杜绝业务差错、完善业务操作流程中发挥着关键性的作用，所以事后监督乏力会使会计人员因缺乏监督造成不规范的行为，管理上的漏洞和业务中的差错得不到及时查堵和纠正，因而也会产生会计风险，严重时还可能带来较大的资金损失，甚至引发违法犯罪活动，所以会计事后监督亟待完善，完善信用社会计监督的重要一环就是事后监督。在有条件的情况下，应在会计部门之外单独设立事后监督机构，将原设在会计内部的事后监督人员，从日常会计工作中释放出来，专门从事会计监督。除对前一工作日处理过的全部会计传票账单，由专职事后监督人员逐份复核，并负责装订归档保管外，还要完善会计核算事后监督系统，实行计算机监督，现场检查监督相结合的办法，将事后监督的重点转变到检查后的综合分析上来，对一些重要业务的过程进行跟踪反馈，及时快捷地发现漏洞和不足，从而解决问题，堵塞漏洞，在纠错防弊、规范行为、防范风险等方面发挥着积极有效的作用。 二、会计事后监督的必要性 信用社会计与信用社的出现而同时诞生的，信用社每一笔经营业务的运作过程，也就是信用社会计的运作、核算过程都要通过会计来实现。一是防范信用社风险提供全面、及时、准确的会计信息的客观要求，所有的信用社经营活动都要通过会计核算来加以计量、分类和报告，都必须在会计凭证、账薄、报表中加以记载和反映。会计实质就是信用社一切经营活动的信息源和数据库。信用社会计提供的会计信息是否全面、及时、准确，直接关系到信用社决策者进行经营决策的时效性和准确性。会计信息滞后、失真和不全面，就会使信用社决策失误，而形成诸多风险。只要信用社决策者们重视会计信息的收集，并加以认真的整理和分析，掌握监督成果，形成有效价值，就能降低出现风险的几率，并采取措施加以防范和化解风险。由此可见，信用社会计工作向信用社决策者们提供全面、及时、真实、准确的会计信息是防范化解信用社风险的重要决策依据。二是有效防范会计风险的重要手段。会计是以凭证为依据，以货币为主要量度、连续、系统、全面、综合地反映，控制在经营活动过程的资金运动，会计工作既是经济信息系统，又是经济价值管理系统。农村信用社点多面广，业务覆盖面大，资金交易量大，问题不可忽视。办理储蓄、会计业务核算、联行结算、财务管理、现金出纳及有关的代理业务，涉及结算票据、现金资产、密押、印章、空白重要凭证和有价单证等。会计业务如果处理不好，就可能直接引发资金风险，影响信用社的信誉。在当前金融风险日益加剧，人为案件不断增多的情况下，面对犯罪分子多种多样的作案手段，如果我们仍然只注重一年一度的一两次检查，不注重经常地对资金运动实施严密跟踪，时刻监督，极易给犯罪分子可乘之机。所以，信用社会计业务的事后监督工作极为重要，对于防范会计风险，保障信用社资金安全，提高经营管理水平有极其重要的意义。三是防范会计违规行为的重要措施。信用社会计每日同信贷、资金及现金、利率、结算等业务接触，会计人员不但要遵守国家法纪法规，而且要熟悉信用社内部规则，应将各类各种业务在执行会计原则，会计处理方法、会计科目使用、对会计要素的确认、计量、记录上不弄虚作假、掩盖问题。假如有的信用社内控措施虚弱无力，制度形同虚设，有章不循，违章操作，人为弱化监督环节，将会给少数别有用心的人员制造可乘之机，很容易导致挪用库款、空开存单、涂改票据等违规行为的发生，只有坚持换人复核，钱账分管制度很好落实，让会计事后监督构成信用社内部业务安全的一道重要防线，有良好的预警作用，就能有效防范会计工作人员的工作行为。四是推进规范会计业务操作流程的需要。会计工作是一项精细、严密并且环节众多的细致工作，业务差错则直接影响会