审计局年度经济审计工作总结 .docx

审计局年度经济审计工作总结 今年，在区委区政府和上级审计机关的正确领导下，我局紧紧围绕“效能提升年”和“城市管理年”的总目标，深入开展“弘扬改革创新精神，树立优良工作作风”学习讨论活动和党的群众路线教育实践活动“先学、先查、先改”活动，以改革创新为抓手、以提升行政效能为目标，筑牢“四条底线”，转变工作作风，强化审计监督，提升服务水平，在全区抢抓机遇、跨越发展中发挥了积极作用。今年，共组织完成审计项目452个，其中，任期经济责任审计22个，财政财务收支审计4个，专项审计调查及绩效审计2个，政府投资建设项目审计418个，征收补偿资金等专项资金审计6个。共核减工程造价2.18亿元。提交专项报告、综合性报告及信息简报60篇，提出审计建议1326条，被采纳审计建议1237条，向社会发布审计结果公告340篇。我局荣获xx区“2011年至今年精神文明建设文明单位”、全市审计机关“2012年度审计信息宣传工作先进集体”等荣誉称号。xx区加强房屋征收补偿项目统筹管理等多篇信息在审计署网站、中国审计报、深圳信息快报上刊登。 （一）围绕区委区政府重大决策部署，不断增强审计监督刚性，确保公共资金依法依规使用 1.以预算执行审计为龙头，促进完善财政体制和规范预算管理。实施本级预算执行情况审计，重点关注财政政策实施及民生资金安排使用情况，调查政府性债务规模及状况，深挖存量资金潜力，披露了政府投资项目结余资金未及时清理、单位实有资金账户管理不够完善等问题，推动了全口径预算体系的建立和财政资金使用效益的提高；实施地方税收征管情况审计，重点审计广告、娱乐行业纳税情况，加强对土地增值税等税种的审计，查出个别房地产企业未及时清算土地增值税和部分娱乐企业收入及成本的真实性无法核实等问题，涉税金额达5520.35万元，维护了税收征管秩序及国家税收的安全和完整；实施国有土地使用权出让情况审计，重点审计国土基金支出计划执行、土地供应计划及执行等情况，批露了552.17万元项目结余款未及时缴回财政和113.82万平方米国有土地未及时入库等问题，促进了国土基金规范运作。 2.精心开展政府投资项目审计，推动政府投资项目质量和效益的统一。全年完成政府投资审计项目395个，送审造价38.78亿元。着重加强对政府投资项目建设程序、预（决）算情况以及投资效益等方面的审计监督，确保建设程序合法，资金使用合规。坚持工程资料审核和实地勘查相结合，严格依法依规办事，对于多计的工程款，坚决予以核减，累计核减工程造价2.05亿元，综合核减率为5.29%。提升重点项目、民生项目审计服务水平，推动重点项目、民生项目提速提效。针对国际低碳城工程建设时间紧，任务重，无标底招标多和材料价格波动大等特殊情况，会同纪检监察、建设主管和发改等部门共同参与单一来源材料及设备等定价谈判会议，与建设单位共同调查了解相关设备、材料的价格，前移审计关口，既保障工程建设资金使用合理合规，又促进了政府投资建设项目提速增效。实施并联审计，在发改部门评审概算的同时进行预算标底审计，保证项目前期工作快捷紧凑。自我加压，主动简化工作流程，开通政府投资工程建设预算标底审计绿色通道，压缩预算标底审计时间，将一般政府投资项目审计时间缩短为10个工作日，重点项目、特殊项目提前介入，快审快结。 3.积极开展征收补偿资金审计，促进征收补偿工作规范高效运行。继续对清林径引水调蓄工程、华为科技城、厦深铁路等51个征收补偿项目进行审计，涉及项目投资额254.26亿元。针对征收补偿工作的复杂性和敏感性，从关键环节和薄弱环节入手，重点关注征收程序、补偿金额计算以及征收资金拨付和管理等环节，披露了征收补偿工作存在的补偿款不实、确权手续不完善、挤占专项资金等问题，核减补偿金额1356.65万元，挽回损失1202.25万元。以强化管理维护审计监督刚性，建立报告审核、现场勘查、资金跟踪三道“防火墙”，实行审计组交叉复核制度，严把审计质量关；以主动服务为征收补偿提速增效，针对补偿资金审核环节多，影响签约率，制约征收进度的问题，在国际低碳城全过程跟踪审计中，主动协调区土地整备中心、坪地街道，促成低碳城工作领导小组开通绿色通道，改变了先审后付的补偿款支付模式，允许征收单位提前支付七成补偿款，既保障了补偿款依法依规使用，又推动了土地整备工作高效开展。 （二）加大对权力运行的监督和制约力度，推进廉洁XX县区建设 1.重点抓好领导干部任期经济责任审计，推动领导干部守法尽责。根据区委组织部委托，共对18名领导干部进行了任期经济责任审计，在重点关注领导干部贯彻落实区委区政府重大决策部署、重大经济决策制定和执行、国有资产管理、廉洁从政等情况的基础上，还将其落实中央“八项规定”、所在单位和部门“三公”消费、会议费、培训费等开支情况列为审计重点，审计查出管理不规范金额2.34亿元，促进了领导干部依法履职。在经济责任审计中引入绩效审计理念，在监督领导干部使用财政资金合法守规的基础上，注重发现和披露因决策失误造成损失浪费等问题，如在龙岗中心医院院长、区妇幼保健院院长等经济责任审计中，通过对已购入的大型医疗设备的使用情况进行跟踪调查，披露了设备采购可行性研究不充分，导致设备使用率低的问题，提出了加强医疗设备绩效论证、建立绩效评价和考核体系等审计建议，促进领导干部科学决策，提高财政资金使用效益。加大经济责任审计结果的运用力度，配合区经济责任审计工作领导小组对21名领导干部履行经济责任审计情况进行评议，进一步发挥了经济责任审计在干部管理监督中的作用。 2.加大对重大违法违规行为的查处和移送力度，促进反腐倡廉建设。紧跟反腐倡廉发展形势，积极发挥审计监督的源头治腐功能，找准腐败行为易发多发的领域和环节，强力开展审计监督。今年以来，我局加大对工程建设、征收补偿等重点领域的审计监督力度，对审计发现的违法违规行为，坚决予以披露，并依法依规移送主管部门处理处罚。全年共向区建设主管部门移送平湖街道山厦社区整治项目中的建设单位违规招标、布吉街道青青家园边坡治理项目中的监理公司虚假签证等违法违规行为4起，依法将南湾街道集迅厂边坡支护工程施工单位提供虚假资料的行为录入全区企业信用信息平台，有力打击了工程建设领域的违法违规行为，维护了建设领域的正常秩序。 3.发挥审计专业优势，助推廉洁XX县区建设深入开展。紧跟全区“廉洁XX县区”建设步伐，依托审计专业优势，积极参与完善惩治和预防腐败体系建设，助力廉洁高效的政务环境、公平公正的市场环境、规范守信的社会环境建设。对区纪委交办的3个部门的财务收支情况调查任务，抽调业务骨干，认真细致调查，第一时间将有关证据和线索客观全面向区纪委反馈，有力配合了区纪委案件调查工作的顺利开展。对4起信访案件，深入调查，妥善处理，发挥了审计工作维护社会和谐稳定的积极作用。积极参与廉政教育和廉政文化的建设，联合区国资委举办财经法规知识业务培训班，对全区各街道、社区集体资产管理人员进行业务培训，增强街道和社区防范财务风险能力，提升集体资产管理水平。 （三）坚持把推动改革和完善管理作为审计工作的重要目标，以审计监督推动重要领域体制机制完善 1.开展全区公立医院财政补助资金绩效审计调查，推动医疗卫生事业发展。在全区公立医院2010至2012年财政投入资金绩效审计调查中，针对医院审计专业性强、工作量大的特点，联合财政、发改、卫生等部门成立绩效调查工作领导小组，并到兄弟区进行调研。审计报告在全面客观反映区属9家公立医院绩效管理水平的基础上，提出了改革公立医院财政投入机制、完善公立医院工资管理制度、实现医疗耗材统一集中采购、建立公立医院财政资金使用绩效责任追究体系等审计建议。冯现学区长和杨莉副区长先后对审计报告作出批示，要求有关部门认真研究、尽快改进。根据审计建议，区有关部门开始着手构建医院财务成本效益评估指标体系，对各公立医院运营绩效进行综合评价，统筹管理各医疗单位的医疗设备采购，并开展公立医院绩效工资制度调研。 2.开展机关物业管理和运作绩效审计，推动政府物业项目的科学管理和规范管理。在2007至2011年度机关物业管理和运作绩效审计中，厘清了全区机关物业规模和管理现状，提出了整合现有物业资产管理职能，推动物业资产全区统一管理；完善物业资产管理制度，促进物业资产精细化管理等建议。区政府专门成立了政府物业资产管理工作小组，制定了政府物业资产管理方案，对全区物业资产进行全面清查，并将经营性物业招租项目纳入公开招标采购范围，要求各单位对符合要求的物业出租类项目严格按照程序进行公开招标采购。 （四）创新审计整改落实机制，审计监督效果明显提升 针对审计整改难，“屡审屡犯”等老大难问题，积极调整审计整改工作思路，改变以往由审计部门单独推动审计整改的做法，紧紧依靠区人大、区纪委、区委督查室的支持，强力推动审计报告披露问题的整改，形成工作合力，进一步提升了审计整改成效。针对2012年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告反映的问题，区人大提出了专项审议意见，对审计整改提出了相关要求，区委、区政府先后召开了书记办公会、区长办公会部署整改落实工作，区委督查室对整改责任单位下发了督查通知，针对报告中涉及的财政资金和物业资产两方面的问题，区政府还专门召开了全区财物清理工作会议，按照“四定三分”（定目标、定标准、定责任、定时限，分类、分级、分步）的思路，制定我区政府物业资产管理方案，明确政府物业资产产权确认、使用管理、资本运营、检查考核、效益评估等工作。全区共计收回财政存量资金34.25亿元，清理账外资产8.30亿元，收回政府投资项目结余资金0.95亿元，征缴税款、欠款0.11亿元。 （五）主动沟通，积极协调，提高涉及我区重大审计项目的综合效果 对区委区政府高度关注的地方政府性债务审计调查、折返方式支付的征地补偿费审计、市本级财政存量资金审计等专项审计，以及华为会展中心土地整备项目征收补偿审计等授权审计项目中，以高度的政治敏感性和强烈的工作责任心，主动担当，充当区委区政府与市审计局沟通联系的媒介，确保这些审计项目都取得了理想的效果。如在国有储备土地遗留折返用地补偿情况审计中，及时将我区合理的利益诉求传递给市审计局，协调市审计局领导到我区面对面倾听意见，促成市审计局采纳我区意见，为我区争取市财政返还7.2亿元折返用地补偿款走好了第一步。 （六）强化自身建设，注重传递正能量，形成正效应 1.以转变作风，提升效能为目标，开展作风建设。一是深入开展“弘扬改革创新精神、树立优良工作作风”学习讨论活动，结合审计工作实际，出台xx区审计局关于改进工作作风的若干规定，在落实中央“八项规定”上动真格，领导带头，全员参与，力戒形式主义，切实控制审计成本，狠刹奢侈浪费之风。二是扎实开展党的群众路线教育实践“先学、先查、先改”活动。紧扣“为民务实清廉”的主题，打牢学习教育、查摆问题两个基础，抓住整改落实、建章立制两个关键，善始善终，切实解决“四风”方面存在的突出问题。积极扶持结对帮扶的南约社区，先后拿出15万元帮助社区建设“妇女之家”、党群综合服务室等基础设施，组织志愿者进社区慰问困难群众，协调相关部门帮助社区解决转型发展中的实际困难。与横岗华乐电子厂开展形式多样的结对共建活动，在共建中实现共融共赢。与区纪委等单位共同开展对海丰雅卿村的“双到扶贫”，摸清底数，拨付10万元启动资金，为新一轮“双到扶贫”起好步，开好头。 2.围绕营造干事创业的良好氛围，加强领导班子和干部队伍建设。一是大力营造想干事、能干事良好氛围。严格执行行政会议制度和审计业务会议制度，完善重大事项议事规则，坚持重要情况班子成员互相通报，重大问题集体研究决定，增强班子的领导核心作用。坚持正确的用人导向，先后提拔重用10名积极任事、勇于担当、实绩突出、群众公认的干部，在全局上下传递正能量，形成正影响。二是强化执行力建设。以踏石留印、抓铁有痕的力度抓工作，抓落实，制定xx区审计局重点工作项目化管理实施办法，引入项目化管理，加快推动重点工作、中心工作落实。三是树牢底线意识。落实党风廉政建设和反腐败工作责任制，深入开展纪律教育月活动，组织全局干部职工分类别参加“三纪”教育培训，参观“xx区反腐倡廉建设图片展”，到龙岗看守所开展廉政警示教育，以身边人、身边事教育干部职工时刻紧绷廉政弦，筑牢廉洁从政的底线。 3.围绕增强向心力和凝聚力，加强审计文化建设。一是强化党组织的战斗堡垒作用，争取上级党组织支持将党支部升格为党总支，设立3个党支部，充分利用总支和支部两个阵地对党员开展党性教育，先后组织全体党员集中开展党的十八大及十八届三中全会精神等理论学习，开展形式多样的主题党日活动，在学习中提升党员政治理论素养，在活动中增强党组织的凝聚力和号召力。二是加强教育培训和实践锻炼。定期开展学习会活动，打造昂扬向上、创新进取、团队协作的机关文化。全年共选派100余人次参加各级各部门组织的业务培训和综合培训，在增长知识和开阔眼界中提高实战能力；三是强化人文关怀。局领导班子始终坚持以人为本的管理理念，重视对干部职工的关心、关爱和扶持，不管是在编人员，还是临聘人员，不管是干部职工本人，还是他们的家属，在患病或困难时总能第一时间收到来自组织的关心和问候，得到组织真心实意的帮助和扶持，在浓浓的关心和关爱中增强干部职工的认同感、归属感。 一年来，我局整体氛围和干部职工的精神面貌持续向好。大家心往一处想，劲往一处使，想干事、能干事、敢干事的氛围日渐浓厚，各部门争先恐后，争创佳绩，比学赶帮超的氛围日渐浓厚，工作主动性不断提升，对工作想在前，做在前，形成了良性的自循环。审计干部学习的自觉性、主动性逐步提高，学习新知识，掌握新本领，开拓新视野逐渐成为习惯。有的同志每天上班第一件事就是打开电脑，搜索有无新的财经法律法规，翻阅报纸，及时掌握政策动向，了解各地审计创新。大家的心思用在了工作上，用在了学习上，时间花在交流业务、取长补短、互助提高上，自然没有心思和时间用在同事间的是是非非、闲言碎语上，大家的关系简单了，融洽了，局里的整个风气自然好了，工作起来也更加轻松了，心无旁骛了。这种来之不易的良好氛围和风气需要我们大家在今后的日子里继续发扬和悉心呵护。第11页 共11页