集团公司银行账户管理制度.docx

xx集团银行账户管理制度第一章 总 则 第一条 为规范单位银行账户管理，防止发生账户及资金风险，根据中国人民银行颁发的银行账户管理办法的通知精神，特制订本制度。 第二条 银行账户是指集团成员单位在商业银行开设的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、协议（或协定）存款账户、专用存款账户和定期存款账户等。 第三条 内部结算账户集团财务管理中心为各成员单位进行内部结算的专用账户。 第四条 成员单位是指独立进行会计核算且在商业银行开设银行账户的集团所属各单位及经费单位，以及子（分）公司所属各单位、项目管理部门及经费单位。 第五条 本办法适用集团内部所有成员单位。第二章 银行账户管理制度 第六条 开户管理 （一）开户银行选择 1、成员单位应选择在集团公司资金系统对接的银行开户，具体以集团财务管理中心指定的银行为准。 2、成员单位新开设银行账户或不在上述规定银行的账户销户后重新开设的，需填报银行账户开户申请表，由单位财务部门负责人及单位负责人签字，上报集团财务管理中心审批。 3、银行账户开户申请表经集团财务负责人、集团负责人签字批准后，成员单位方可开设银行账户。 （二）开户银行数量规定 1、成员单位本部在上述银行最多开设两个账户，项目管理部门、经费单位及（子）分公司所属单位只能开设一个账户。 2、因特殊原因不能在上述银行开户或开设一个账户不能满足经营需要的，提出申请报集团财务管理中心审核研究，经集团财务负责人、集团负责人签字批准后办理开户。 （三）银行账户授权管理 1、在上述银行开户的成员单位，办理完开户手续后2个工作日内，将填报的银行开户申请表复印件、预留银行印鉴卡原件和相关授权书原件等书面资料报送集团财务管理中心工商税务部备案管理。 2、集团财务管理中心需经上报集团财务负责人与集团负责人才能对账户进行授权。 （四）账户变更及年检管理 1、成员单位银行账户涉及账户信息变更及年检时，填写银行账户变更及年检申请表，由集团财务负责人、集团负责人签字批准。 2、成员单位在开户银行办理完变更手续后2个工作日内，将填报的银行账户信息变更申请资料原件、变更后的印鉴卡原件报送集团财务管理中心。 3、集团财务管理中心更新成员单位账户动态资料库。 第七条 销户管理 1、成员单位根据本单位实际情况进行销户。 2、工程管理部门提供工程项目竣工撤销通知书，财务部门办理银行账户销户。 3、成员单位撤销银行账户时，须在集团财务管理中心办理授权注销手续，于2日内将填报的银行账户销户及授权注销申请资料原件等书面资料直接报送集团财务管理中心。 4、集团财务管理中心办理注销备案手续。 第八条 银行账户动态管理 1、成员单位每月5日前上报账户情况信息表。 2、集团财务管理中心资管部根据账户情况信息表跟踪成员单位银行账户情况，及时更新银行账户动态信息库，核对成员单位银行账户授权情况。第三章 责任追究 第十二条 成员单位开立、变更或注销银行账户后，在2日内未向集团财务管理中心备案的，或未提供内部结算账户开户或销户完善手续的，集团财务管理中心将不予办理新的资金业务。 第十三条 成员单位违反账户管理规定的，追究单位负责人、财务部门负责人责任。 第十四条 成员单位因法律纠纷导致集团本部银行账号被冻结的，按照冻结资金多少或相应的执行金额大小处以相应罚款；集团本部将冻结相应的执行资金金额，并按照冻结时间收取相应的资金占用费。 第十五条 未经批准私自开设银行账户的成员单位，相关责任人就地免职。第五章 附 则 第十六条如本制度与原有相关相前账户管理办法冲突，以本制度为准。 第十七条本制度自公布之日起开始执行。 第十八条本制度修订权、解释权归集团财务管理中心。附表1：单位工商税务登记注册申请审批表附表2：单位工商税务登记变更申请审批表附表3：单位工商税务登记注销申请审批表附表4：集团工商税务统计月报表附表5：集团工商税务统计季报表附表6：集团工商税务统计年报表附表7：银行账户开立申请审批表附表8：银行账户变更申请审批表附表9：银行账户销户申请审批表附表10：单位银行账户管理工作月报表附表11：单位银行账户管理工作季报表附表12：单位银行账户管理工作年报表附表13：集团银行账户统计月报表附表14：集团银行账户统计季报表附表15：集团银行账户统计年报表附表1（档）单位工商税务登记注册申请审批表本栏目由机构负责人填写 年 月 日 NO： 拟注册单位名称 联系电话（固定电话）拟注册单位所在地联系电话（移动电话）单位法人代表姓名证件种类及号码单位负责人姓名证件种类及号码注册资金股东比例上级主管单位名称拟经营范围集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见本栏目在“工商登记”注册完毕后填写注册单位全称 注册资金注册地址单位法人（负责人）联系电话 备注 本栏目由筹建机构和上级主管单位出具相关意见并加盖相关印鉴工商登记注册申请： 本人申请机构的工商登记注册事宜，并承诺将依法、合规的开展机构的日常经营，同时遵守集团行政的各项管理制度。筹建机构负责人签字： 年 月 日上级主管单位财务审核意见： 该机构筹建申请已获本单位财务审核同意。单位财务部负责人签字： 年 月 日上级主管单位行政批复： 该机构筹建申请已获本单位审核同意。单位行政负责人签字： 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表2（档）单位工商税务登记变更申请审批表本栏目由机构负责人填写 年 月 日 NO： 原单位名称 联系电话（固定电话）原单位所在地联系电话（移动电话）原单位法人代表姓名证件种类及号码原单位负责人姓名证件种类及号码原注册资金原股东比例上级主管单位名称拟变更名称 拟变更注册资金拟变更注册地址拟变更单位法人（负责人）联系电话 其他变更：集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见本栏目由该机构和上级主管单位出具相关意见并加盖相关印鉴工商登记变更申请： 本人申请机构的工商登记变更事宜，并承诺将依法、合规的开展机构的日常经营，同时遵守集团行政的各项管理制度。机构负责人签字： 年 月 日上级主管单位财务审核意见： 该机构工商登记变更申请已获本单位财务审核同意。单位财务部负责人签字： 年 月 日上级主管单位行政批复： 该机构工商登记变更申请已获本单位审核同意。单位行政负责人签字： 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表3（档）单位工商税务登记注销申请审批表本栏目由机构负责人填写 年 月 日 NO： 拟注销单位名称 联系电话（固定电话）拟注销单位所在地联系电话（移动电话）单位法人代表姓名证件种类及号码单位负责人姓名证件种类及号码注册资金股东比例上级主管单位名称经营范围集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见机构注销原因：本栏目由该机构和上级主管单位出具相关意见并加盖相关印鉴工商登记注销申请： 本人申请机构的工商登记注销事宜，并承诺将依法、合规的办理机构业务的交接工作。机构负责人签字： 年 月 日上级主管单位财务审核意见： 该机构工商登记变更申请已获本单位财务审核同意。单位财务部负责人签字： 年 月 日上级主管单位行政批复： 该机构工商登记变更申请已获本单位审核同意。单位行政负责人签字： 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表4（档）： 集团工商税务统计 月报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称 当月注册当月变更当月注销合计集团工商税务部经理：注：每月底制作月报表，各单位的工商税务申请表作为本表的附件，装订集团工商税务月度档案。附表5（档）： 集团工商税务统计 季报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称 当季注册当季变更当季注销合计集团工商税务部经理：注：1、每季度底制作季报表，复印件上报集团负责人；2、各单位的季报表复印件作为本表的附件，装订集团工商税务季度档案。附表6（档）： 集团工商税务统计 年报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称 当年注册当年变更当年注销合计集团工商税务部经理： 集团财务负责人：注：1、每年底制作季报表，复印件上报集团负责人；2、各单位的年报表复印件作为本表的附件，装订集团工商税务季度档案。附表7(档)：单位银行账户开立申请审批表本栏目由开户单位填写 年 月 日 NO： 账户名称 联系电话（固定电话）单位所在地联系电话（移动电话）法人代表姓名证件种类及号码单位负责人姓名证件种类及号码上级主管单位账户用途银行账户名 银行账号开户行开户行地址联系电话 账户性质基本（ ） 一般（ ） 专用（ ） 临时（ ）集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见本栏目由开户单位及上级单位出具相关意见，并向集团财务上交银行印鉴银行开立申请： 本单位申请开立银行存款账户，并承诺将依法合规的使用该账户，遵守集团财务的各项管理制度。机构负责人签字: 年 月 日上级主管单位财务意见： 该机构银行账户开立申请已获本单位财务审核同意。单位财务部负责人签字： 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表8(档)：单位银行账户变更申请审批表本栏目由开户单位填写 年 月 日 NO： 账户名称 联系电话（固定电话）单位所在地联系电话（移动电话）法人代表姓名证件种类及号码单位负责人姓名证件种类及号码上级主管单位账户用途银行账户名 银行账号开户行开户行地址联系电话 账户性质基本（ ） 一般（ ） 专用（ ） 临时（ ）变更内容集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见本栏目由开户单位及上级单位出具相关意见，并向集团财务上交银行印鉴银行变更申请： 本单位申请变更银行存款账户，并承诺将依法合规的使用该账户，遵守集团财务的各项管理制度。机构负责人签字: 年 月 日上级主管单位财务意见： 该机构银行账户变更申请已获本单位财务审核同意。单位财务部负责人签字： 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表9(档)：单位银行账户注销申请审批表本栏目由开户单位填写 年 月 日 NO： 开户名称 联系电话（固定电话）开户单位所在地联系电话（移动电话）单位法人代表姓名证件种类及号码单位负责人姓名证件种类及号码上级主管单位名称银行账户用途集团工商税务部意见集团财务负责人意见集团负责人意见账户注销原因本栏目由开户单位及上级单位出具相关意见并，并向集团财务上交销户材料。银行账户注销申请： 本机构申请注销银行存款账户。单位财务部负责人签字: 年 月 日申请单位负责人意见： 银行账户销户申请已获本单位审核同意。单位负责人签字: 年 月 日注：本表报至集团财务管理中心工商税务部。附表10（档）： 单位银行账户管理工作 月报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号账户名称 开户行 银行账号 当月开户当月变更当月注销集团工商税务管理员：注：1、以单位提交的工商税务申请表日期为准，在对应栏打“”；2、每月底制作月报表，本表作为月度记账凭证，单位提交的申请表作为本表的附件，制作单位银行账户档案，本表复印件上报集团工商税务部经理。附表11（档）： 单位银行账户管理工作 季报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号账户名称 开户行 银行账号 当季开户当季变更当季注销合计集团工商税务管理员：注：1、每季度底制作季报表，将复印件上报集团工商税务部经理；2、月报作为季报表的附件装订单位季度档案。附表12（档）： 单位银行账户管理工作 年报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号账户名称 开户行 银行账号 当年开户当年变更当年注销合计集团工商税务管理员：注：1、每年底制作季报表，将复印件上报集团工商税务部经理；2、季报作为年报表的附件装订单位季度档案。附表13（档）： 集团银行账户统计 月报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称当月账户开户数当月账户变更数当月账户注销数当月存量账户数合计集团工商税务部经理：注：1、每月底制作月报表，本表作为月度记账凭证，单位提交的月报表复印件作为本表的附件，装订集团银行账户月度档案，本表复印件上报集团负责人。附表14（档）： 集团银行账户统计 季报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称当季账户开户数当季账户变更数当季账户注销数当季存量账户数合计集团工商税务部经理：注：1、每季度底制作季报表，本表作为季度记账凭证，月报作为本表的附件，装订集团银行账户季度档案，本表复印件上报集团负责人。附表15（档）： 集团银行账户统计 年报表附件： 份 年 月 日 NO： 编号单位名称当年账户开户数当年账户变更数当年账户注销数当年存量账户数合计集团工商税务部经理： 集团财务负责人：注：1、每年底制作年报表，本表作为年度记账凭证，季报作为本表的附件，装订集团银行账户年度档案，本表复印件上报集团负责人。