县农业园区产业引导基金实施方案.doc

xx县农业园区产业引导基金实施方案

  为发挥财政资金的杠杆作用,引导金融资本和社会资本更好的支持我县农业园区实体经济发展，促进国内外资本、优质项目、先进技术、高端人才向我县聚集,推进我县创业创新和产业转型升级，根据财政部《政府投资基金暂行管理办法》（财预〔2015〕210号）及《关于财政资金注资政府投资基金支持产业发展的实施意见》（石政函〔2016〕110号），等文件要求，特制定本实施方案。 
一、基本原则和功能定位 
xx县农业园区产业引导基金（以下简称“产业基金”）指由县政府主导设立并按市场化方式运作的政策性基金，按照“政府引导、市场运作、分类管理、防控风险”的原则进行运作，体现以下功能定位： 
（一）政策性：产业基金要充分贯彻落实县委、县政府经济发展战略，重点投向我县生态经济、现代农业园区产业经济，推进我县经济结构调整和产业升级。不得投向高污染、高能耗、落后产能等限制产业。 
（二）引导性：政府财政资金设立产业基金，并与社会资本、金融资本以及大中型企业合作，共同发起设立多种形式的子基金，充分发挥产业基金的放大效应和导向作用，引导投资机构和社会资本推动我县实体经济发展。 
（三）市场性：产业基金实行所有权、管理权、运营权相分离的管理运作体制，政府相关部门负责产业基金的监督管理，指导产业基金开展投资并做好对接服务，不干预产业基金具体管理和运作，充分发挥基金专业化管理团队的独立决策作用，按市场化原则规范运作。
二、资金来源及基金规模
（一）产业基金资金来源。产业基金资金来源为财政出资，财政出资主要来源于本级预算安排、上下级财政合作出资、基金投资收益，并可通过清理财政税收优惠政策、深化财政存量资金改革和逐步取消竞争性领域财政专项资金等渠道筹集。
（二）产业基金规模。产业基金首期总规模10亿元（人民币，下同），共分三期，一期3亿元，二期3亿元，三期4亿元。财政投资引导资金3000万元，其余资金按投资收益分步到位。全部到位期限不超过基金审批设立后3年。
三、组织架构和部门职责
（一）组织架构
1.产业基金管理委员会。设立xx县农业园区产业引导基金管理委员会（以下简称管委会），县长为主任、常务副县长为常务副主任，各分管副县长为副主任，县财政局、发改局、金融办、经济商务局、经合办（招商局）、旅委、工业园区管委会、科技局、环保局、农办、农业局、市场监管局、审计局、人民银行、银监办等部门负责人为成员，负责基金重大事项的决策和协调。 管委会办公室设在县财政局，负责产业基金决策机构的日常工作，由县财政局局长任办公室主任，工业园区管委会、财政局、金融办、经济商务局、农办、农业局等单位相关负责人任副主任，牵头建立相关成员单位投资决策和沟通协调机制，为管委会提供决策建议。 
2.产业基金投资决策委员会。由管委会主任委托常务副主任或其他副主任，召集管委会相关成员单位和相关专家组成，对项目投资计划与方案等具体事项进行决策。 
3.产业基金法人机构。成立xx县产业基金管理中心（以下简称“基金中心”），为县财政局下属事业单位，与县财政局国库集中支付中心合署。由县政府授权基金中心代行县级出资人职责，出资组建xx县产业基金投资有限公司（以下简称“投资公司”）。投资公司作为基金法人机构，具体履行对外股权投资职责。投资公司按《公司法》规定要求建立董事、监事制度，不设日常经营机构。 
4.产业基金运营机构。通过公平竞争，择优选择若干有经验、有实力的基金运营机构管理基金，负责产业基金的日常经营管理，并根据管委会的要求和投资公司的委托，按照委托协议约定负责产业基金的具体投资和运作。 
（二）职责分工 
管委会、县财政局、县行业主管部门、基金监管部门和基金运营机构要明确职责，根据国家预算、金融和财务等有关规定建立健全监督管理制度，加强对基金运作与管理的监督管理及考核评价。
1.管委会主要职责：根据国家和省、市、县产业发展规划，确定基金的投资方向和投资原则，决定基金的资金筹集计划，审定基金年度工作报告，监督基金投资进度和投资质量，批复基金管理重大事项，委托投资决策委员会审议决策投资计划及方案，为基金运作提供必要支持。
2.管委会办公室主要职责：负责管委会日常工作，贯彻落实管委会关于基金发展运行的重大决策，研究制定产业基金投资指南，组织投资决策委员会对投资项目进行审议决策，协调基金经营管理过程中发生的问题。
3.投资决策委员会主要职责：受管委会的委托，根据基金管理办法等相关规定，对项目投资计划与方案等具体事项进行决策。
4.县财政局主要职责：负责做好管委会办公室的具体工作，筹集落实产业基金的资金，牵头拟定或修改基金管理办法，制定产业基金的资金管理办法，对基金进行财务监督、风险控制和绩效评价，对获得产业基金扶持的项目，引导合作银行进行投贷联动。
5.行业主管部门主要职责：围绕我县经济社会发展战略和产业政策调控导向，研究提出相关领域基金投资方向，为项目投资提供对接服务,参与基金管理办法的研究制定、产业基金投资决策、行业监管和考核评价。
6.基金监管部门主要职责：金融办、国资办、审计局等监管部门根据各自职责分别对政府产业基金的设立、运作与管理进行业务指导和政策监管。 
7.基金中心主要职责：履行出资人职责，负责选聘基金运营机构和托管银行，对产业基金运作进行监管和指导，做好产业基金年度财务审计和运营机构的考核评价，定期向基金管委会办公室报送基金运作情况,一般不直接参与具体投资运营。 
8.基金运营机构主要职责：根据基金管委会的要求和投资公司的委托，按照委托协议约定负责产业基金的日常投资和运营工作。具体负责收集产业基金的投资合作意向，按照基金投资计划对拟投资合作项目进行尽职调查、入股谈判、拟定章程或合伙协议、投后管理、基金退出等专业化运作，定期向基金法人机构报送基金运作情况 
四、投资方向和要求 
（一）坚持县委、县政府“绿水青山就是金山银山”战略指导思想，产业基金投资项目应符合我县产业政策以及相关产业发展规划，所投领域应具备良好的产业基础条件，有一定的人才、技术、项目储备，能够有效引领我县创业创新和产业转型升级。 
（二）重点投向县内生态产业，推进产业转型升级、生态工业、生态旅游、文化创意、公共基础设施建设、电子商务、古村落保护开发、现代农业产业提升及农村发展等领域。对于县外优质企业或项目，采取“直接投资”方式投资的，原则上要求被投资企业或项目落地我县，或将企业总部迁入，迁入的企业或项目享受我县招商引资优惠政策。 
（三）产业基金不得从事以下业务： 
1.不得投资股票、期货、企业债券、信托产品、高风险理财产品、保险计划及其他金融衍生品； 
2.不得从事担保、抵押、房地产（包括购买自用房地产）、委托贷款等业务； 
3.不得用于赞助、捐赠等支出； 
4.不得吸收或变相吸收存款，或向任何第三人提供贷款和资金拆借； 
5.不得进行承担无限连带责任的对外投资；
6.不得用于其他国家法律法规禁止从事的业务； 
7.经县基金管委会批准的创新业务不受上述条款限制，法律法规明文禁止的除外。 
五、运作模式 
根据产业类别特点和差异性，产业基金以让利性股权投资、同股同权股权投资（主要包括与社会资本设立“子基金”、“直接投资”两种模式）等方式进行扶持，同时实行“投贷联动”，引导银行及其他金融机构加大对产业项目的资金投放力度。产业基金的投资期限一般为3-5年，“子基金”模式最长不超过10年，确需延展投资期的，应按项目投资原有审议决策程序报批后确定。
（一）让利性股权投资。让利性股权投资以优先股方式进行投资，投资的对象、额度、期限、约定股息率由各行业主管部门制定相关政策明确，资金运作采取市场化运营模式。投资期限一般不超过3年，约定股息率最高不超过同期银行基准贷款利率的85%。对重点产业、重点企业可给予股权投资额度放大、期限延长、约定股息率降低等优惠政策。让利性股权投资额度不超过产业基金总规模的50%。 
（二）同股同权股权投资。同股同权股权投资以普通股方式进行投资，政府出资与被投资对象利益共享、风险共担。通过产业基金与国有资本、民间资本拼盘，引入市场化运作模式和决策机制（由行业主管部门对产业基金的投资方向作出指引），引导带动各类金融资本对产业项目的投入。 
1.“子基金”模式。是指政府出资设立的产业基金作为“母基金”，与上级财政资金及社会资本合作设立或以增资方式参与现有基金等设立“天使投资基金”、“创业投资基金”、“区域合作基金”、“产业投资基金”、“并购基金”等各种“子基金”的投资模式（“子基金”初始规模的额度不低于产业基金总规模的30%，以后年度规模逐步扩大）。 
2.“直接投资”模式。根据不同类别的产业资金和投资对象，采取注入资本金、直接参股、参与定向增发、“金股”投资等不同的股权投资管理形式（“直接投资”模式额度不超过产业基金总规模的20%）。（三）投贷联动。对获得产业基金扶持的项目，引导合作的银行进行原则上不低于1:1的配套额度贷款，进一步发挥基金放大、引导作用。银行贷款实行优惠利率的，由财政调配政府性存款保障银行收益。 
六、投资项目退出 
（一）产业基金投资项目应在投资协议及相关合同中载明退出条件和退出方式，在达到投资年限或约定退出条件时，应适时进行股权转让、股票减持、股东回购以及清算等方式实现退出。 
（二）产业基金退出时，除按约定价格退出的以外，基金运营机构应聘请符合资质的中介机构对所持股权进行专项审计和评估，作为确定退出价格的重要参考。 
（三）对政府需要重点扶持的投资项目，产业基金可以采取一定期限收益让渡、约定退出期限和回报率、按同期银行贷款基准利率收取一定的收益等方式给予适当让利。对于按约定价格实行协议退出的，应报管委会审核批准。 
（四）采取“子基金”运作模式的，基金运营机构除与其他出资人在基金章程中约定退出方式外，有下述情况之一时，产业基金可无需其他出资人同意，按照投资项目审议决策程序报批后选择退出： 
1.子基金组建方案确认后超过1年，其他出资人未按规定程序和时间要求完成设立或增资手续的； 
2.产业基金拨付子基金账户1年以上，参股子基金未开展投资业务的； 
3.子基金投资领域和阶段不符合政策目标的； 
4.发现其他危及基金安全或违背基金政策目标等事前约定的退出情形的。 
七、费用和收益管理 
（一）基金运营机构的委托管理费用按照委托管理协议支付，根据“让利性股权投资”、“子基金”、“直接投资”三种不同投资模式，结合项目具体情况，按照委托管理协议约定比例，由投资公司按年支付。 
（二）为激励基金运营机构引进人才，不断提高运作管理水平，对于投资效益特别好的项目，经投资公司提出申请，基金中心审核，并报管委会批准，可从该项目投资收益中提取一定比例用于对基金运营机构的业绩奖励；对于投资亏损较大的项目，由投资公司提出建议，基金中心审核，并报管委会批准，以一定比例相应扣减基金运营机构的管理费用。 
（三）投资公司仅限于列支法律规定作为公司存在所必须进行的法律行为所需的成本和费用，以及根据本办法规定支付基金管理公司的管理费用和业绩奖励。投资公司的税后利润在提取法定公积金后不作分配，全额留存投资公司用于投资。 
八、风险防控和考核评价 
（一）县财政局应会同相关主管部门建立对产业基金运作与管理的监督和考核机制，健全投资决策委员会的审议决策规程，
按照“公开、透明、择优”的原则确定基金投资项目，并严格实行项目公示制度，接受社会各方面的监督，对于发现的问题要及时提出整改意见，确保基金规范运作和管理，更好发挥基金政策引导作用。 （二）基金中心要认真代为履行出资人的相关权利和义务，加强对基金运作与管理的指导和监督，定期对基金投资运作情况、资金使用情况、财务收支情况等进行监督检查，并视工作需要委托专业机构开展专项审计，有效防范运作风险，确保基金安全和效益。
（三）投资公司要按照管委会确定的投资原则和投资要求，组织制定年度投资计划，并加强对基金日常运作的监督管理，同时要健全董事会、监事会工作制度，对年度投资计划进行审议并作出决定，及时报管委会办公室和基金中心备案。
（四）基金运营机构要按照国家有关企业内部控制规范体系建设的要求，建立健全包括风险管理制度、风险管理组织和风险控制流程在内的风控合规体系及内部管控制度，严格实行规范的投资项目征集、筛选、预审、投入、退出等全过程的运作管理工作，确保产业基金投资活动在风险可控的前提下运作。投资管理过程中的重大事项应在7个工作日内向管委会办公室报告。
（五）对投资中发生损失确无法追回的，由受托管理机构拟定方案，报管委会审核同意后，根据国有资产监督管理条例进行核销。