医院尽职调查资料清单样本.doc

尽职调查所需资料清单

1 医院设立与组织构造
1.1 医院股权构造图；
1.2 医院成立以来如有注册资本、股东、医院名称、经营范畴、章程、注册地址等发生变更事项，请提供证明上述每项变更：
1.2.1 医院股东关于上述变更合同或合同、股东会议决策；
1.2.2 董事会关于上述变更决策；
1.2.3 上述变更先后营业执照；
1.2.4 验资报告（如合用）；
1.2.5 政府关于部门批准、备案文献（如合用）；
1.2.6 其她关于上述变更法律文献。
1.3 医院现行组织构造图。
1.4 《医疗机构执业允许证》（正、副本）；医院行政管理系统；领导分工关于文献资料；医院职能科室设立文献；医院中长期发展规划；医院年度工作筹划；医院季度工作重点；医院年度工作总结；医院重大突发事件报告记录本。
1.5 医院质控管理体系；医院质控管理办法及贯彻状况；病历“日自检、周抽查、月科评、季院评”资料；院、科两级病历书写质量考核制度。
1.6 医院护理管理体制；护理管理组织运营图和管理配备表；护理年度工作规划、实行筹划（各科室相应建立）；护理服务效果督查、评价、整治资料；对反映问题研究和解决动态记录（涉及评价和改进办法）。
2 行业和产品
2.1 医疗业务分类办法，各类医疗业务诊断流程示意图；
2.2 各部门近三年重要医疗业务收入、成本、毛利水平、价格变动趋势；
2.3 医院近三年重要产品明细、毛利率和价格；（按照各收入分类前十明细）
2.4 医院使用产品质量原则及有关认证。
3 固定资产
3.1 医院所有固定资产（不含土地及房产，下同）清单；
3.2 医院重要固定资产权属证明文献，如：
3.2.1 购买发票；
3.2.2 购买合同；
3.2.3 车辆行驶证；
3.2.4 其她可以证明医院对该资产所有权或使用权关于文献。
此处重要固定资产，系指所有车辆、以及整体价值在人民币五十万元以上，或对医院之生产经营具备重要作用专用设备等。
3.3 如有医院租用或出租上述固定资产状况，请提供出租或承租合同。
4 土地房产权
4.1 医院拥有、占用或使用土地、房产清单；（请注明临建及权属编号）
4.2 医院拥有、占用或使用土地之土地使用权证书；
4.3 如有医院出租或承租土地情形，请提供土地使用权租赁合同以及出租方土地使用权证书；
4.4 房屋产权证（如属房地分离权证）；
4.5 如医院以购买方式获得房产，请提供购买合同；
4.6 如有医院出租或承租房屋情形，请提供房屋租赁合同、租赁允许证或登记备案证明以及出租方房屋产权证；
4.7 医院如有在建工程项目，请提供该等项目：
4.7.1 筹划部门立项批复；
4.7.2 建设用地规划允许证；
4.7.3 建设工程规划允许证；
4.7.4 建设工程开工证；
4.7.5 建设工程质量合格证；
4.7.6 工程承包合同或建筑合同。
4.8 医院在地震中遭损房产加固维修费用及房屋安全使用报告。
5 债权债务
5.1 医院尚未清偿所有银行贷款清单，涉及银行名称、贷款金额、期限、担保方式等；
5.2 前款清单所列各项贷款贷款合同及其从合同，如保证、抵押、质押合同；
5.3 医院应付帐款清单，涉及单位名称、金额、账龄；
5.4 医院应收帐款清单，涉及欠款单位名称、金额、账龄；
5.5 医院为其她单位提供担保（保证、抵押、质押）清单；
5.6 医院销售产品或提供服务中，对客户任何保用或保修承诺；
5.7 医院与否存在任何其她或有负债；
5.8 医院境外贷款（如有）外债登记证明；
5.9 如医院有就上述债权债务发生争议情形，请提供证明上述争议关于文献。
6 重大合同
医院过去两年内所订立所有重大合同以及当前尚未履行完毕重大生产经营合同清单（涉及签约方、合同名称、标金额等重要状况阐明）及该清单所列各合同副本。此处“重大合同”意指所有涉外合同、对医院之生产经营具备重要影响合同和/或不在医院正常经营范畴内合同（如合资合同、融资租赁合同等），涉及但不限于：
6.1 占医院净资产5％以上收购或处置合同；
6.2 医院药物或者自制药原料采购合同；
6.3 重要供应商清单以及与之订立买卖合同。此处重要供应商意指占医院采购额５％或以上者或者前十大重要供应商；
6.4 关于提供设施、服务合同；
6.5 医院经销、专营权、特许权方面重要合同；
6.6 关联交易合同，关联方涉及母医院、子医院、关联医院、合资公司、股东以及对医院经营有重大影响个人。
7 税务
7.1 医院税务登记证；
7.2 医院合用所有税种及税率阐明；
7.3 医院享有税收优惠待遇批准文献；
7.4 医院近期报税表；
7.5 医院受到税务机关惩罚文献（如有）。
8 人力资源
8.1 列出雇用合同中非原则或特别报酬条款，如股票期权、利润分享合同、解雇补偿金等；
8.2 其她利益安排（如利润分享筹划、退休医疗补贴等）。
8.3 人员花名册(分级、分科分专业)；人员配备比例（床位：医技人员、床位：护理人员、床位：病房护理人员、医生：护士、二级专科医师高：中：初）；外聘人员合同书、资格证书、报批文献；各类工作人员岗位职责；工作人员履行岗位职责考核记录；医院各类工作制度；医院管理人员管理知识培训筹划；人员参加培训记录；非固定医师轮转安排表（时间≥6个月）。
8.4 医院关于薪酬构造有关文献规定；
8.5 医院前十大科室医生收入水平（各科室前10名，提供工资表及其她补贴共计）

9 知识产权与特许权
9.1 医院所拥有专利证书或专利申请文献；
9.2 专利及专有技术转让或允许使用合同；
9.3 知识产权共有合同或共同开发合同。
10 保险及守法经营状况
10.1 医院投保所有险种及保险合同，支付保险凭证；
10.2 医院当前如有尚未了结或已知将发生或提起任何诉讼（涉及仲裁）如下资料：
10.3 医院与职工订立劳动合同样本；
10.4 关于医院职工在医疗、待业、养老保险、福利方面安排阐明，涉及在册职工总数，缴纳保险时间、险种、范畴等；
10.5 医院排污允许证；
10.6 医院近来2年所受到监管机构惩罚（如有）
10.7 其她医院以为应提供文献。

11 财务资料
11.1 财务人员花名册(涉及工作分工)；财务人员岗位职责；财务人员岗位分工制度；
11.2 各种财务管理制度，涉及资金审批、财产物资采购使用、医院收款票据等；
11.3 各类会计帐本、凭据、报表及实物；
11.4 医院当前执行医保政策；
11.5 医院年度预算及筹划表（含预算清单）；每季度预算执行状况分析资料；
11.6 近三年医院中期、年末财务报告；
11.7 定期物价检查制度、物价（医疗收费）自查自纠资料；
11.8 门诊、住院价格信息查询系统、每年省、市物价检查报告；
11.9 医院成本核算制度及医院成本核算手册；医院成本效益分析报告；
11.10 医院内审工作会议记录及有关数据；
11.11 医院HIS系统各类关于收入成本分类明细信息导出。
12 人员访谈
12.1 各医院院长、常务副院长、财务科长；
12.2 各重要科室主任等；

请尽量依照以上清单提供资料。如短期资料来不及准备，咱们也可以通过访谈先理解也许影响估值重要问题，届时会和贵司一起共同商讨解决方案。