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财政支出绩效评价报告

评价类型：□实施过程评价 ■完成结果评价
项目名称：春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费
项目单位：洋浦经济开发区动物防疫检疫站
主管部门：洋浦经济开发区经济发展局
评价时间：2018年5月23日至2018年6月11日
组织方式：■财政部门 □主管部门 □项目单位
评价机构：□中介机构 □专家组 ■项目单位评价组

评价单位（盖章）：

上报时间：2018年6月11日
 附件2

项目基本信息表

一、项目基本情况
项目实施单位
 洋浦经济开发区动物防疫检疫站
主管部门
 洋浦经济开发区经济发展局
项目负责人
 唐浩义
联系电话
28829018 
地址
 洋浦新英湾区新英湾小区4栋一单元501
邮编
578101 
项目类型
经常性项目（ √ ）       一次性项目（  ）
计划投资额
（万元）
 12
实际到位资金（万元）
12
实际使用情况（万元）
 9.76375

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

市县财政
12
市县财政
12

 9.76375

其他

其他

二、绩效评价指标评分（参考）

一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分

项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
 2

决策过程
8
决策依据
3
 3

决策程序
5
 5

资金分配
8
分配办法
2
 2

分配结果
6
 6

项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
 3

到位时效
2
 2

资金管理
10
资金使用
7
 7

财务管理
3
 3

组织实施
10
组织机构
1
 1

管理制度
9
 9

项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
 5

产出质量
4
 4

产出时效
3
 3

产出成本
3
 3

项目效益
40
经济效益
8
 8

社会效益
8
 8

环境效益
8
 8

可持续影响
8
 8

服务对象满意度
8
 8

总分
100

100

100
 98

评价等次
 优

三、评价人员

姓  名
职务/职称
单   位
项目评分
签 字

……

评价工作组组长（签字）：

项目单位负责人（签字并单位盖章）：
年    月   日

财政支出项目绩效评价报告

洋浦经济开发区财政局：
洋浦经济开发区动物防疫检疫站（以下简称动检站）春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费项目资金使用与绩效评价情况如下：
一、项目概况
（一）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
根据《动物防疫法》，为了切实做好我区2017年春、秋季重大动物疫病防疫工作，实现全年无重大动物疫病发生，确保畜禽产品卫生质量安全。动检站将在全区范围内开展为期四个月的春季和秋季动物集中免疫工作，对区内饲养的畜禽在高致病性禽流感、口蹄疫，高致病性蓝耳病、猪瘟、鸡新城疫等重大动物疫病免疫密度达到100%，确保全区不发生区域性重大动物疫情，维持产业持续发展。
（二）项目绩效目标
1.项目绩效总目标
该项目为经常性项目，截止2017年底已完成2017年的动物防疫工作，未指定明确的跨年度项目总目标。
2.项目绩效阶段性目标
截止2017年12月31日，项目已基本完成对兽用注射器、棉花、酒精、针头、猪三联疫苗、灭菌注射用水、消毒灵、鸡新城疫疫苗、储存疫苗冰柜的购买、人员培训、宣传等春秋季重大动物疫病集中免疫工作。
二、项目资金使用及管理情况
春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费项目系动检站负责实施。
（一）项目资金到位情况分析
春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费预算共计12万元，其中：办公经费40600元，防疫员劳务费79400。
（二）项目资金使用情况分析
截止2017年12月31日，项目资金已确认支付数97637.5元，占预算指标的81%，其中剩余未支付部分办公设备购置费、下村防疫员工作用车燃油费等。具体情况如下：
序号
具体实施项目
金额（元）
备注
1
防疫用品购置
4247.5

2
差旅费
1140

3
其他劳务费
74475

4
下村防疫员工作用车燃油费
8850

5
宣传广告费
4925

6
办公设备购置费
4000

合计
97637.5
（三）项目资金管理情况分析
春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费,在资金管理及项目运行上严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》、《海南省人民政府关于政府投资项目管理的规定》（琼府〔2004〕55号）等法律法规，对专项资金实行单独核算、专项使用原则，账务由洋浦经济开发区国库支付局会计核算站统一核算，避免专项资金被挤占、截留和挪用。项目的实际支出符合财经规定和财务管理制度，资金使用合理。

三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）
根据海南省农业厅文件《海南省农业厅关于加强今冬明春重大动物疫病防控工作的通知》（琼农字〔2016〕170号）要求，洋浦每年进行春、秋季重大动物疫病集中免疫工作，工作经费由动物防疫检疫站做预算，经管委会审核，由财政局进行经费核拨。截止2017年12月31日，洋浦2017年春秋季动物防疫集中免疫工作已全部完成竣工验收。
（二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）
2017年4月18日，洋浦经济开发区经济发展局文件《关于2017年春季重大动物疫病防疫工作经费的请示》（浦经字〔2017〕50号），对经费的明细及金额做出了预算。
2008年1月1日起实施《洋浦经济开发区村级畜牧兽医员管理办法》、《洋浦动物防疫工作人员职责》、《洋浦动检站动物免疫工作职责》。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1.项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
项目有明确的预算，经费合计12万元，其中人员培训、宣传费10000元，防疫用品购置费 10600元，下村防疫员工作用车燃油费20000元，防疫员劳务费79400元。
（2）项目成本（预算）节约情况
动物防疫用品在海南海牧动物生物制品供应站购买，保证价格合理性。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
截止2017年12月31日，已完成相关防疫用品的采购，并完成洋浦区内春、秋季动物防疫工作。
（2）项目完成质量
项目动物防疫用品的采购、防疫员劳务费的发放等均合理，质量符合标准。
3.项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
春季动物防疫工作计划于3月1日-4月30日之间完成，秋季动物防疫工作计划于9月1日-10月31日完成。在规定时间内，目标完成100%。
（2）项目实施对经济和社会的影响
项目的实施是为了实现全年无重大动物疫病发生，确保畜禽产品卫生质量安全。
4.项目的可持续性分析
春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费为经常性项目，为实现全年无重大动物疫病发生，确保畜禽产品卫生质量安全提供保障，由财政安排专项拨款。
（二）项目绩效目标未完成原因分析
项目前期预算为12万元，防疫用品购买4247.5元，差旅费1140元，劳务费74475元无车编公务用车运行维护费8850元，宣传广告费4925元，办公设备购置费4000元，项目已基本完成，累计支出97637.5元。

五、综合评价情况及评价结论
项目绩效评价工作小组按照项目评价指标表，从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分。经评价，春、秋季重大动物疫病集中免疫工作经费项目综合得分98分，评价等级为优，基本达到了预期设定的项目绩效目标（评价人员绩效评价指标评分表见附件1）。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.项目小组成员认真组织实施，加强监督，保障财政资金安全和动检站防疫用品采购、动物防疫过程按照规定的程序组织实施工作，并取得成效。
2.严格按照“海南省财政厅”和《行政单位财务规划》等相关要求对该项目资金进行专款专用。
（二）存在问题
项目绩效指标未细化分解和未可衡量：项目目标没有具体量化，未将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，未设定清晰、可衡量的指标值予以体现。
（三）建议
1.项目实施单位设立绩效目标时应依据计划标准其他标准而设定的质量、时效达标指数，以确保“质量达标率”真实、准确地计算得分和反映绩效结果。项目绩效目标值应设定可能量化的目标值，以确保项目效果真实、准确。