xx项目可研财务分析模板.xls

附表1投投资资估估算算表表 单位：万元序号项 目12341建设投资180821.1土地48001.2基建90001.3设备及安装37821.4筹建费5002建设期利息4003流动资金3140528205总计18482314052820附表2流流动动资资金金估估算算表表 单位:万元序号项目最低周周转年份转天数次数231流动资产8483217791.1应收账款9046362163341.2存 货178144531.2.1原辅材料3012178144531.2.2备品备件9041.2.3在 产 品20181.2.4产 成 品15241.3周转现金30123409922流动负债30125343133582.1应付账款9045343133583流动资金(12)314084214流动资金增加额31405282附表3 投投资资计计划划与与资资金金筹筹措措表表 单位：万元序号项 目年 份12341投资总额18482314052821.1 建设投资180821.2 流动资金0314052821.3建设期利息4002资金筹措18482314052822.1 自有资金8482200002.2 长期借款100002.3 流动资金借款0114038602.4 项目盈余资金01422说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。附表4 借借款款还还本本付付息息表表 单位：万元序号年份12341借款与还本付息1.1年初欠款累计010000914090001.1.1 长期借款010000800040001.1.2 流动资金00114050001.2本年借款100001140386001.2.1 长期借款100000001.2.2 流动资金0114038601.3本年付息400828.5793.55701.3.1 长期借款4008006403201.3.2 流动资金借款028.5153.52501.4本年还本02000400040001.4.1 长期借款02000400040001.4.2 流动资金借款01.5本年还本付息合计4001.5.1 长期借款4002800464043201.5.2 流动资金借款0291542502还本资金来源4002000400040002.1 折旧费与摊销费1144114411442.2 流动资金回收2.3资本金（仅限于建设期贷款）4002.4未分配利润85628562856长期借款利率流动资金借款利率8%长期借款利率流动资金借款利率说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。附表5固固定定资资产产折折旧旧费费/无无形形资资产产摊摊销销估估算算表表 单位万元序号项 目折旧年 份年限2341房屋及建筑物201.1原值94009400893084601.2折旧费4704704701.3净值8930846079902机器设备102.1原值37823782340430262.2折旧费3783783782.3净值3404302626473土地203.1原值48004800456043203.2摊销费2402402403.3净值4560432040803开办费93.1原值5005004443893.2摊销费5656563.3净值4443893334固定资产合计4.1原值1848217338161944.2折旧费+摊销1144114411444.3净值173381619415051房屋建筑物净残值率：0 机器设备净残值率：0 运输工具净残值率：0附表8总总成成本本费费用用估估算算表表 单位：万元 序号项 目年 份2345产能利用率40%100%100%100%1生产成本241926048060480604801.1 原辅材料213725343053430534301.2 动 力1.3 工 资24006000600060001.4 制造费用420105010501050其中:物料消耗2销售费用15003750375037503管理费用9002250225022504利息支出828.5793.55702505总成本费用27420.567273.56705066730其中:折旧费+摊销1144114411441144 利息支出828.5793.55702506经营成本254486533665336653367固定成本8可变成本附表9预预 计计 损损 益益 表表 单单位位：万万元元序号项 目年 份2345产能利用率40%100%100%100%1销售收入300007500075000750002销售税金及附加3007507507503总成本费用274216727467050667304销售利润22806977720075205所得税(25%)5701744180018806税后利润17105232540056407盈 余 公 积 金(6)10%1715235405648公益金(6)5%852622702829可供分配利润145344484590479410股利分配291890918287611未分配利润1163355836721918累计未分配利润11634721839310310累计盈余公积金17169412341798说明：如果销售利润为负值，则不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，亏损额冲减下年可分配利润。附表10 资金来源及运用表 单位:万元序号项 目年 份12341资金来源1848265631198083441.1销售利润2280697772001.2折旧费+摊销1144114411441.3长期借款100000001.4流动资金借款1140386001.5自有资金8482200002资金运用1848260861217769882.1建设投资184822.2流动资金314052822.3所得税570174418002.4职工福利费(公益金)852622702.5借款还本02000400040002.6利润分配2918909183盈余资金(1-2)0478(196)13564累计盈余资金04782811637附表11预预计计资资产产负负债债表表 单位:万元序号项 目年 份12341资产184822629938254384661.1流动资产0896022060234161.1.1 应收账款636216334163341.1.2 存 货1781445344531.1.3 周转现金3409929921.1.4 累计盈余资金47828116371.2在建工程184821.3固定资产净值1733816194150511.4无形资产净值2负债及投资人权益合计184822629938254384662.1长期借款余额100008000400002.2流动负债总额0648318358183582.2.1 应付账款534313358133582.2.2 流动资金借款余额01140500050002.3投资人权益84821181615897201092.3.1 资本金84821048210482104822.3.4 累计盈余公积金17169412342.3.5 累计未分配利润116347218393计算 1.资产负债率结果 2.流动比率 3.速动比率0000附表12 预预计计财财务务现现金金流流量量表表（全全部部投投资资）单单位位:万万元元序号项 目年 份12341现现金金流流入入03000075000750001.1产品销售收入3000075000750001.2固定资产余值回收1.3流动资金回收2现现金金流流出出184822954373373681562.1建设投资184822.2流动资金3140528202.3经营成本2544865336653362.4销售税金3007507502.5所得税570174418002.6职工福利费支出852622703净净现现金金流流量量-18482457162768444累累计计净净现现金金流流量量-18482-18025-16399-95555折现系数6净净现现金金流流量量现现值值7累累计计净净现现金金流流现现值值计算结果：i0=0NPV12359附表13财财务务现现金金流流量量表表（自自有有资资金金）单位:万元序号项 目年 份12341现现金金流流入入03000075000750001.1 产品销售收入03000075000750001.2 固定资产余值回收00001.3 流动资金回收00002现现金金流流出出84823123272885727262.1 建设投资(自有资金)84822.2 流动资金(自有资金)20002.3 流动资金(占用折旧)2.4 经营成本2544865336653362.5 销售税金3007507502.6 所得税570174418002.7 职工福利费支出852622702.8 借款本金偿还2000400040002.9 借款利息支出8297945703净净现现金金流流量量-8482-1232211522744累累计计净净现现金金流流量量-8482-9714-7600-53265折现系数6净净现现金金流流量量现现值值7累累计计净净现现金金流流现现值值计算结果：i0=12%NPV15120.84附表14 财财务务现现金金流流量量表表（甲甲方方投投资资）单位:万元序号项 目年 份12341现金流入1.1 股利1.2 资产清理分配1.2.1 固定资产余值1.2.2 无形资产余值1.2.3 自有流动资金1.2.4 盈余公积金1.2.5 折旧和摊销2现金流出2.1 甲方投资3净现金流量4累累计计净净现现金金流流量量5折现系数6净净现现金金流流量量现现值值7累累计计净净现现金金流流现现值值计算结果：i0=NPV 0.00合计1808248009000378250040084212690345678910217792177921779217792177921779217791633416334163341633416334163341633444534453445344534453445344534453445344534453445344534453992992992992992992992133581335813358133581335813358133581335813358133581335813358133581335884218421842184218421842184210合 计10482.0011903.510000.005000.00386056789105000500050005000500050000000005000500050005000500050000000000000000002502502502502502500000002502502502502502500000050005000000000250250250250250525000000500050005%合计残值567891079907520705065806110564047047047047047047075207050658061105640517026472269189115131135756378378378378378378226918911513113575637840803840360033603120288024024024024024024038403600336031202880264033327822216711156附表4 借借款款还还本本付付息息表表 单位：万元说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。固固定定资资产产折折旧旧费费/无无形形资资产产摊摊销销估估算算表表 单位:万元年 份565656565656278222167111560150511390712763116191047693321144114411441144114411441390712763116191047693328188678910100%100%100%100%100%60480604806048060480604805343053430534305343053430材料534360006000600060006000工资60010501050105010501050制造费用10537503750375037503750销售费用率5%22502250225022502250管理费用率3%2502502502502506673066730667306673066730114411441144114411442502502502502506533665336653366533665336合计678910100%100%100%100%100%销售价75007500075000750007500075000630000.00套数107507507507507506300.00售价750006673066730667306673066730562124.007520752075207520752061576.001880188018801880188015394.005640564056405640564046182.005645645645645644618.202822822822822822309.10房屋建筑物净残值率：0 机器设备净残值率：0 运输工具净残值率：0总总成成本本费费用用估估算算表表 单位：万元年 份预预 计计 损损 益益 表表 单单位位：万万元元4794479447944794479439254.702876287628762876287619356.541918191819181918191819898.1612228141451606317981198982362292634904054461882702630合计5678910866486648664866486648664752075207520752075207520114411441144114411441144000000000000503850385038503850381003818801880188018801880188028228228228228228200000500028762876287628762876287636253625362536253625(1375)5262888712513161381976418389567891040948434294591148393508744835627041306663429237917415424016816334163341633416334163341633444534453445344534453445399299299299299299252628887125131613819764183891390712763116191047693328188409484342945911483935087448356000000183581835818358183581835813358133581335813358133581335813358500050005000500050000说明：如果销售利润为负值，则不计所得税，也不提盈余公积金和公益金，亏损额冲减下年可分配利润。资金来源及运用表 单位:万元年 份预预计计资资产产负负债债表表 单位:万元年 份225902507227554300353251734998104821048210482104821048210482179823622926349040544618103101222814145160631798119898000000流动资金总额-流动资金借款5678910750007500075000750007500091609750007500075000750007500075000818884216824868248682486824868248682486533665336653366533665336653367507507507507507501880188018801880188018802822822822822822826752675267526752675223361-28033948107001745224204475657.408480403IRR18.70%Pb=年Pb*=年5678910750007500075000750007500091609750007500075000750007500075000000008188000008421684986849868498684986849873498653366533665336653366533665336 预预计计财财务务现现金金流流量量表表（全全部部投投资资）单单位位:万万元元年 份财财务务现现金金流流量量表表（自自有有资资金金）单位:万元年 份75075075075075075018801880188018801880188028228228228228228200000500025025025025025025065026502650265026502181111176767814179206812718345294IRR34.36%Pb=年Pb*=年5678910IRRPb=年Pb*=年 财财务务现现金金流流量量表表（甲甲方方投投资资）单位:万元年 份元/套70000万套70062458.226841.7781710.4445131.333513.1333256.56674361.6332150.7272210.90700流动资金总额-流动资金借款