财务检查实施工作方案完整.doc

财务检查实施工作方案
(优质文档，可直接使用，可编辑，欢迎下载）
财务检查实施工作方案
1.担任财务核算管理工作的人员是否具备会计从业资格；是否有签单消费挂账情况。
2。是否建立单位内部会计核算体系，所有账套是否纳入A++财务平台核算,是否按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。重点检查单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度是否健全.
3.现有银行账户是否符合开设账户的规定，银行账户批复书是否保存完整,银行账户是否按要求进行了清理、审批、备案、年检，未经批准的银行账户和过渡户是否及时取消.
4。是否制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规定,重点检查收款与票据是否相符。
5.预算编制是否符合科学性、精细化要求，预算批复是否及时，是否按照预算批复执行预算；各项支出是否符合相关规定的范围和标准;有无转移、挤占、挪用和虚报冒领财政预算资金情况,预决算差异是否过大。基本支出与项目支出、人员经费与公用经费、不同预算科目之间有无互相挤占、相互串用等问题.有无预算编制不规范、不细化，在部门预算中有无安排企业支出；
6.实物资产是否定期清查，是否做到账账、账卡、账实相符;是否有使用财政资金对外投资，对外投资是否经过审批，注册资本是否足额到位,对外投资是否按规定进行账务处理，投资收益是否入账并正确核算；资产出租出借是否经过审批，资产出租、出借取得的收入，是否按照有关规定纳入单位预算，统一核算、统一管理;资产处置是否按规定程序办理,是否存在未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入。
7。所有收入是否全部纳入预算和财务管理体系，是否存在截留、坐支、挪用情况；是否存在收入不入账,私设“账外账”和“小金库”。
8.实行国库集中支付的资金申报、支付等是否符合相关规定，达到标准的是否实行了财政直接支付。
9.政府采购项目是否按规定程序办理。是否按规定编制上报了政府采购预算，是否存在达到公开招标限额而未公开招标现象,纳入集中采购目录的政府采购项目,是否委托集中采购机构代理采购，专家抽取、评标程序是否合规,是否按中标价签订合同，单一来源采购是否办理审批手续，是否按批准的单一来源采购企业进行采购
10。会议是否有计划,是否列入预算,是否超会议定额标准、代表人数标准、工作人员人数标准和会期标准列支会议费，是否以虚假经济业务报销会议费,是否有铺张浪费的现象,报销凭证和手续是否齐全。
11。培训是否有计划，是否列入预算，是否超过培训定额标准、支出范围列支培训费，是否超过规定标准发放讲课费，是否以虚假经济业务报销培训费,是否转嫁、摊派培训费,是否向参训人员乱收费，报销凭证和手续是否齐全.
12。单位发放的值班费、加班费是否有制度依据，发放标准是否符合国家相关规定,是否给在本单位领取工资的人员开支劳务费,是否有编制虚假劳务费清单支取劳务费现象,是否向不具备专家资格的人员发放专家咨询费、评审费，是否超过规定标准发放劳务费,是否违反规定发放津贴补贴，是否违反规定办理购物卡,报销凭证和手续是否齐全。
13.是否无预算或超预算列支公务接待费，是否超过规定标准列支公务接待费，是否列支了不应由单位负担的接待费用，是否存在铺张浪费现象，报销凭证和手续是否齐全。
14.单位报销差旅费,是否附出差审批单，是否按规定的等级乘坐交通工具，是否按规定的住宿费限额标准报销住宿费，是否按规定的伙食补助费和市内交通费标准报销相关费用,参加举办单位统一安排食宿的会议、培训是否只报销往返的差旅费.
15。科研经费管理是否规范，是否挪用、挤占科研经费，科研经费支出是否符合项目或合同批复的预算范围和标准,科研项目经费结题后的经费结余是否按规定处理.
16。基本建设项目程序是否规范，是否经立项审批，是否超过审批的建设内容、建设规模、初步设计概算执行，是否截留、挪用资金,地方配套以及自筹资金是否到位，超概算是否重新报批，基本建设项目竣工后，是否及时处置库存设备材料，清理应收应付款项及结余资金，对结余资金是否按照规定使用；是否按照规定的时限及时办理竣工财务决算、组织竣工财务决算审计、出具合格审计报告，是否及时移交资产并进行正确会计核算，是否按规定保存项目建设立项、可研论证、项目批复、招投标、业务验收、竣工决算、监理日志等档案；是否建立与建设项目相关的议事决策机制，是否存在个人单独决策或者擅自改变集体决策意见的现象；决策过程及各方面意见是否形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。
17．是否建立健全合同内部管理制度，合理设置岗位,明确合同的授权审批和签署权限;是否存在未经授权擅自以单位名义对外签订合同，违规签订担保、投资和借贷合同情况;
是否加强对合同订立的管理,明确合同订立的范围和条件.对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，是否组织法律、专业技术、财会等工作人员参与谈判；谈判过程中的重要事项和参与谈判人员的主要意见，是否予以记录并妥善保管；
是否对合同履行情况实施有效监控,是否建立合同履行监督审查制度；对合同履行中签订补充合同，或变更、解除合同等是否按照国家有关规定进行审查；合同签订与变更是否履行审批手续;
涉及收入的合同协议签订后是否及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收,及时入账;财会部门是否定期检查入账金额与合同约定相符；财会部门是否根据合同履行情况办理价款结算和进行账务处理;未按照合同条款履约的，财会部门是否在付款之前向单位有关负责人报告；
合同归口管理部门是否加强对合同登记的管理，定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更情况,实行对合同的全过程管理；
是否建立合同备案制和合同履约检查机制.
18。 往来账是否及时清理,关注应付款项单位，应收款项中有无个人长期借款；关注是否利用往来账调节收入、隐瞒收入（支出）；部门内部单位间往来款项是否一致；时间较长、金额较大的往来款项。
19。 材料管理方面，关注材料采购是否有出入库管理,有无实行政府采购。
20. 其他与财务管理活动有关的事项。

附件2：
财务检查需报送的资料清单
1.会计凭证。
2. 总帐、明细帐.
3。截至到2021年10月31日的事业资产负债表；企业资产负债表和损益表。
4。全套的有关基建资料。
5。科技服务单位合同.
6。科技服务单位有关发票登记领用记录本（复印件），发票存根联.
7。“三人民主"决策记录本.
8。中央和地方资金预算及批复文件。
9.固定资产清单
10、土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证（复印件加盖单位公章）
11、单位法人证书（或营业执照）、组织机构代码证、税务登记证、物价局的收费许可证.（复印件加盖单位公章）
12、人员花名册(在职的公务员、事业编制、长期聘用；离退休）（加盖单位公章）
13、当地房改部门有关缴纳公积金、增量补贴的文件（复印件）

车辆解押实施方案

一、目的
为甲方委派抵押车辆集中办理解除抵押手续，对甲方提供的资料严格管控、保密,并依法为甲方委案顾客提供办理解除抵押过程中的接待、指引、帮助.
二、方法
1、人员配置
1。1 跟单员
1。1。1 属地化管理
在解除抵押当地招聘专职人员，全面负责维系车管所等政府部门的外联关系,并及时了解当地解除抵押的相关法律法规,保证解除抵押过程中所需资料、流程等的准确性、可实施操作性。
1。2 客服专员
对甲方委案进行区划划分，协调各区域跟单员进行客户所需资料、到场时间等情况梳理。解除抵押办理完备后对顾客进行回访，提高服务质量满意度。
顾客资料不完善、无法办理及时反馈。
接单
结案
1.按车牌属地进行区域分配；
2.集中邀约顾客；
3.顾客名单、甲方资料规整。
1.提前预约车管所办事窗口；
2.查验顾客资料，并组织顾客有序办理；
1.回访顾客；
2.审验甲方资料；
3.档案规整。
提交报告
2、流程

2.1 细则
2。1.1 各地跟单员整理所属区域政府所需解除抵押手续、流程、工作作息时间、客流规律等情况，以书面形式提报（顾客提供资料、企业提供资料)；
2。1.2 客服人员根据跟单员提报内容,编制顾客注意事项短信、话术,按统一口径、制式告知顾客,如：携带资料，时间,地点，接待人联系方式等；
2。1.3 客服人员根据顾客资料,电联顾客，确认顾客车辆属地，并对顾客进行邀约、注意事项告知。将顾客资料规整提报，并通知跟单员按时预约办理；
2。1。4跟单员接管甲方资料,查阅资料是否齐全，并提前至办理现场预约。待顾客到场后按资料清单对顾客资料进行复核，并让顾客签字确认；
2.1。5待顾客办理完成后，要求顾客/代办人,手持产证拍照备档，并在解除抵押完结告知单上签字确认；
2。1。5 无法办理的顾客，应反馈客服,视情况告知顾客具体解决办法;
2.1。6 客服接收完结报告,对顾客进行满意度抽查回访，确保顾客办理过程中除正常政府收费外，跟单员无乱收费。
4、费用
4.1 跟单员
4。1.1 兼职
1）按规定时间内完成,25元/单;
2）协助专职办理解押，按规定时间内完成,协助人员15元/单;
4.1.2 专职
1）按规定时间内完成,10元/单；
2）由他人协助解押,按规定时间内完成,专职人员5元/单;
4.2 客服
1）按规定时间内每完成解押1单，给予提成1元.
4。3 激励
4。3.1 对当月造假、乱收费、延迟顾客解押等违规情况的跟单员,给予服务费用按8。5折结算;
4。3。2 对当月因未通知及时、详细等情况造成顾客解押延迟、投诉的客服人员，给予提成费用减半结算;
4。3。3 对于当月解押完成较好，且无投诉、违规等情况，根据员工个人表现情况，结合奖金池、按贡献率等情况给予现金奖励。
注：(1)奖金池=当月完单＊50—成本总额；(2)贡献率=个人完成单数/总单数*100%
5、应急预案
5.1.1 邀约过程中，顾客言辞激烈,并有要求退还抵押金、或其它纠纷情况，应先行安抚顾客，了解详细情况后报备，暂缓办理；
5.1。2 邀约过程中,应将地点预约在视野开阔、临近出口、派出所值班室等地方,便于突发事件时跟单员脱身；
5.1。3 现场办理时，跟单员应在视野宽阔地等待顾客,发现问题(顾客带多名人员）时应提前报备,并将甲方资料妥善存放，与客户好好协商并适时报警；
5。1。4 现场办理时，因顾客不能前来办理或更改时间,应及时报备,并根据顾客时间由客服另行安排.
工程力学（二）课程思政方案及实施案例

一、素质目标
1) 具有追求真理、实事求是、勇于探究与实践的科学精神；
2) 养成良好的自我学习和信息获取能力；
3) 提升学生创新设计能力;
4) 良好的交流、沟通、与人合作的能力

二、 课程内容与要求
序号
教学任务
课程内容及教学要求
课程思政设计
教学活动设计
参考
学时
项
目
一
构件
运动学
1。构件点的运动计算
2.铰链四杆机构平动与定轴转动计算
3.铰链四杆机构构件上点的速度和加速度计算
实训环节
（工匠精神） ：
1。让学生认知平动、定轴转动机构在工程及生活中的应用实例，让学生热爱专业热爱生活
2。转动构件上点的速度和加速度测算与判别
1.走进车间及健身器材,让学生认知平动、定轴转动机构在工程及生活中的应用
2。转动构件上点的速度和加速度计算，并观测车床主轴的转速
6
项
目
二
合成运动和
平面运动
1。速度合成定理及在摆动导杆机构上的应用
2.基点法及在曲柄滑块机构上的应用
3。投影法及在曲柄滑块机构上的应用
4。瞬心法及在铰链四杆机构上的应用
1。 车间的珩车、刨床等机床设备的速度合成应用实例，让学生热爱专业热爱生活
2。瞬心法在齿轮轮系、机械机构中的应用，学生观测
1。走进车间，了解珩车、刨床等机床设备的速度合成应用实例
2。瞬心法在齿轮轮系、机械机构中的速度计算并观测
8
项
目
三
构件
动力学
1。质点动力学基本方程及在珩车上的应用
2。转动惯量的计算
3。定轴转动动力学基本方程
4.滚筒应用等定轴转动方程的运动计算
1。让学生认知内燃机、电动机、液压马达的动力学应用，让学生热爱专业热爱生活
2。定轴转动动力学基本方程的机器上的应用
1. 走进车间，让学生认知内燃机、电动机、液压马达的动力学构造原理
2.定轴转动动力学基本方程的机构及轮系中计算并观测
8
项
目
四
动静法和动能定理
1。质点的动静法、球磨机应用动静法的运动计算
2。力的功及其计算
3。质点的动能计算
4.平动构件的动能计算
5.定轴转动构件的动能计算
6.构件动能定理及在轮系上的应用
7。机械效率及电机功率的计算
1.让学生从家电产品中学习功、功率，再切换成动能定理
2。动能定理是系统应用，培养学生有大局整体意识
1。工程上四大功的计算应用
2。动能定理是基于系统的观点上来解决机构及轮系中速度的计算并观测
14
项
目
五
压杆稳定
1.压杆稳定力学模型
2.压杆临界应力
3.压杆稳定性计算
1。 从机械原理上让学生思考为什么要对压杆进行稳定性计算
2.从压杆临界应力、压杆稳定性的计算,让学生思考作为一名大学生应该如何自律
1。压杆稳定力学模型
2。压杆临界应力、压杆稳定性的计算并观测
6

机动
4
复习
2
考核
+2
总学时

48+2

三、实施案例
案例1：压杆失稳
工程结构和机械结构中有很多受压杆件,比如桥梁的立柱、起重机或装载机中的液压挺杆、螺旋千斤顶的螺杆等，当压力超过某一限度时,其直线平衡形式将不能保持，从而使杆件丧失正常工作能力。这种区别于强度失效和刚度失效的又一种失效形式，称为稳定失效。压杆失稳与强度和刚度失效有着本质的区别，前者失效时的载荷远远低于后者，而且往往是突发的，因而常常造成灾难性后果。通过该环节的教学实施，可以培养学生一丝不苟、科学谨慎、认真专注的工匠精神。

案例2：前段时间因为韩国部署萨德导弹事件引发空前的爱国热潮,我也在思考如何在课堂中引入这一事件,激发学生的爱国心，激发学生对机械专业的热爱。萨德导弹就是军工机械,从机械大概念来说就是机械，在我教学的工程力学（二)课程中，在教学内容引入后，与学生一起讨论,一起学习，起到了良好的爱国主义教育效果，也促进了学生进一步学好机械专业的决心和信心.