银行法人客户信贷业务贷后检查报告模版.doc

附件1：
法人客户信贷业务贷后检查报告

客户名称 　 　
　　　年第 　次检查（总第 　 次检查）
检查时间： 年　 月 　 　日

一、基本情形
协议总款项: 万元。
第一次提款时间: 年 　月 　 日。
贷款起止时间： 年 　 月 　 日至 　 年 　 　月 日。
单位：万元
序号
协议号
金额
授信期限
担保 方式
逾期 金额
天数
逾期　 利息
催收 利息
展期 天数

合计

二、贷后检查主要项目
(一)客户主体资格/资质情形：借款人主体资格/资质是否有效,营业执照、组织机构代码证、贷款证、有关经营许可证等是否年检合格，借款人名称、公章、财务章、法定代表人、股东、经营组织形式等是否发生变更;
（二)客户资信状况；
(三）授信约束条件的执行情形:授信批复要求在提款前贯彻或在提款后逐步完善的所有约束条件是否贯彻;
(四）贷款资金流向：是否按协议商定使用，注明用于何处、支付方式；资金运用上是否出现违规行为(如其他应付款在贷后大量减少）、贷款资金使用造成或产生的效益如何(回笼情形）等；
（五）借款人生产经营情形:如经营协议签订及执行情形、职工或员工数量变化情形、开工情形、存货（注意判断是否为积压货物,库存时间、积灰厚度)、原料变化情形、主销产品的*场情形等；项目贷款（含固定资产贷款)主要有项目资本金及其他资金来源的贯彻情形、项目进度情形,有无延长情形及延长原因、项目建设过程中总投资是否突破,突破原因及金额、项目采用的技术、设备、工艺等是否出现较大变化、项目投产或建成后效益和*场是否达到预期目标等。
（六）借款人的管理情形：如借款人机构、体制及高层管理人员人事变更等重大事项、费用成本变化情形等,分析这些变更是否影响其生产经营和贷款及时偿还;
(七）银行账户往来情形:与我行的往来及供献度、所有银行账户资金与会计报表是否相当;大额资金进出的用途是货款还是往来款等；（贸易型企业此项要重点分析)；
（八）财务分析:如经营性现金净流量、投资和筹资活动造成或产生的现金净流量、应收应付变化情形、其他应收应付变化情形、销售及净利润变化情形等，详见备注；(贸易型企业此项要重点分析)
(九)非财务因素的分析：如重大经营协议的毁约、账户被冻结、重大安全事故、涉及诉讼、行业的景气程度、客户在行业中的地位及发展变化趋势、受宏观经济影响程度或受宏观调控影响程度;经营过程中的风险分析:企业规模、所处发展阶段、产品的技术含量是否跨行业经营；借款人的还款意愿：企业阶段性的还款情形，特别是本年度的还本付息情形(如借款人贷款本金是否在到期前归还，贷款利息是否在结息前足额存入帐户中）；
（十）担保情形：
1.抵（质）押物是否完好、手续是否完整、是否发生权属变更、是否被妥善保管、是否存在贬损或灭失的情形、是否存在租赁以及租赁期限和租金情形等；
２．保证时效、保证人资格/资质、保证意愿、保证人是否存在重大变故影响其代偿能力等；
（十一)关联情形：如主要股东信息,是否存在关联企业关联交易、相互担保、重组并购等情形，是否存在逃废债务的情形;
（十二）借款人对贷后检查的协助配合情形;
(十三）信贷业务风险状况及不利变化、拟采取的措施；
（十四）其他。
(注：贷后检查内容包括（但不限于)上述例举的项目）
三、检查结论
通过上述实地检查和财务数据分析对该户贷款不利的项目有哪些,其成因及该风险是否可控，第一还款来源是否充足，预计能否及时收回本息；如何进行延续跟踪检查（预计下次检查时间）。
截止检查日该户贷款五级（十级)分类结果：正常或其他级次。

贷款经办行:　 　 　

检查人员:　 　 　 　　　　 　
报告日期: 年 　 　月 　 日
经办行负责人建议或意见:　 　　 　 　　 　　 　 　 　

签章:

日期: 　 　年 　 月 日

备注:ﻫ一、主要经营指标分析
（一）三大经营指标情形分析:
1.销售利润率指标分析;
２.存货周转率指标分析；
３.应收账款周转率指标分析。
（二)两块经营资金指标情形分析:
１.营业收入,即主营业务收入分析。主要是依据有关企业利润表中主营业务收入情形,特别是多行业的企业，应分别进行其主营业务的分析。
２.应收帐款变化情形分析。
(1）前１0位（或较大额度)的客户的资金是否流动、是否稳定、结算现状、交易情形、与上年有否变化？
(2)估计坏帐损失程度，帐龄情形?帐龄列表式说明：客户名称、金额、帐龄、占用原因等。
二、主要偿债能力分析
(一）四大财务指标分析:
1.资产负债率指标分析;
2．流动比率指标分析；
3.速动比率指标分析;
4.现金流量分析:对经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、筹资活动的现金流量进行分析。
(二)三块资金分析：
1.货币资金情形分析。
（1)分析白条抵库及资金去向；
（2）分析银行存款结构、在那家银行,存款的来源是什么?是销货款、还是其他费用?
２.固定资产变化情形分析。
(1)房产变化情形分析；
(2）无形资产变化情形分析；
(３）机器设备变化情形分析；
3.其他应收帐款情形分析。分析最大5户的资金来源(是否与注册资金关于系）。