教育公司商业计划书.doc

商业计划书某教育集团商业计划书目录第一章 项目概述.第二章 项目计划.第三章 执行计划.第四章 市场营销.第五章 投资环境.第六章 市场分析.第七章 竞争分析.第八章 合作思路.第九章 财务计划.第十章 风险规避.第一章 项目概述一、公司简介北京某某教育咨询有限公司是一家以家庭教育项目为核心、辐射养成教育、幼儿教育、艺术教育、教师培训、企业培训的综合性教育咨询企业。旗下拥有六家直营公司，其中涵盖了教育、传媒、网络、科技等实体产业，并建立了某某保定营销中心、玖艺童年（北京）早托管家、玖艺（北京）节目孵化基地等实体。公司以学习、思维、品德、行为、智慧、生活、生存七大好习惯养成体系为指导，教育艺术化思想和平行教育思想为基础，建立了养习惯、训能力、教方法、给工具的核心理念，形成了从幼儿小班到九年级的家庭教育系统；教育培训机构的四大家庭教育课程体系；青少年好习惯教育的十大研学旅行课程体系；幼儿早托项目的七大核心技术；教师培训的四大课程体系和3+3+12的管理服务体系。经过多年的研究与实践，成功推出了108个好习惯、174项能力、238个方法、365个工具的系统落地技术，并成功整合、编著了200余本专业训练、教学教材书籍。培训影响了幼儿、中小学生、大学生、家长、老师和企业家近百万人。公司定位于做教育品牌策划、运营、人力资源输出、课程系统和管理系统建设。 公司尊崇“踏实、拼搏、责任”的企业精神，践行“诚信、共赢、开创“的经营理念，创造良好的企业环境；以全新的管理模式，完善的教育系统，全面的教学服务，卓越的品质品牌为经营根本；秉承先进的管理理念及优质的服务态度，励志打造成中国最具有特色的集团化教育企业。二、行业背景在中国现行教育体制下，近两亿的中小学群体在应试教育大背景下为教育培训行业提供了广阔的生存发展空间。作为目前重要的朝阳产业，中国目前以有超过十家于美国上市的教育培训企业。现存的中国经济背景复杂，房地产行业经历阶段性爆发，已进入历史性行业修复期，社会资本重新向二产及三产聚集。由此作为第三产业的教育服务行业面临着相当巨大的历史机遇。当前，国内教育培训行业乱象丛生，经营不规范，师资资源缺乏，课程内容深度不够，导致了口碑的严重差异化，这些都制约了大部分中小培训机构的发展。所以，教育培训行业面对的不仅是市场越来越大的机遇，更是产业升级转型的挑战，行业必将在未来几年内进入自然的行业集中度整合阶段，具备了进一步升级发展创新的崭新空间。谁将在这块巨大的市场上拥有一席之地，拥有绝对的话语权，则取决于公司的整体发展格局和整体规划。三、发起背景某某教育集团的管理团队，具有不可比拟的创业激情和远大理想，积攒了大量的行业资源与成功运营开发经验，同时对中小学教育培训服务行业拥有独立准确的判断。相比较国内同行业，本团队具有突出的核心竞争力。第二章 项目计划一、项目简介（一）项目前提项目以某某教育四大核心项目为合作主体，面向全国寻找具有一定经济能力、对教育行业具有浓重情怀的投资人。以激情创业的运营团队为操作力量，为合作双方提供共同的发展机遇，完成社会效益与社会责任共同实现的企业目的，力争2-3年左右在中国创业板公开发行上市。（二）项目内容1、定义初始定义为中国第一家生态化的教育培训集团。2、项目内容（1）某某音乐某某音乐定位于建立最全面系统的艺术服务生态平台，为老师提供展示平台和创业平台，是国内首家音乐艺术培训类孵化平台。某某音乐设立了影视拍摄、专辑制作、MV制作、各类比赛等项目，为所有学员提供系统强大的演出平台。公司在北京目前有两家艺术培训学校，主要培训项目有：钢琴、古筝、舞蹈、播音主持、跆拳道、书法、画画等。学校师资力量强大，拥有孙东晓、王晶等一批等具备了一定实力和名气的老师。公司着重于课程的研发和升级，并形成了科学化、严谨化的课程体系。在短短几个月的授课中，无论是师资实力、课程内容、课程质量、课程效果都得到广大家长和学生的一致认可。以公司总部所在地北京朝阳区姚家园青北大厦校区为例，该校区在5月份面向社会招生，当月招生50余人，业绩近15万元，在后面几个月，每月业绩相对稳定，都在15万-20万元之间，成为了周边评价最高的艺术机构。当前，公司的课程体系已经逐渐完善，开始面向全国范围进行招商加盟。（2）早托管家玖艺童年早托管家是结合早教和托管为一体的全脑教育和好习惯养成教育平台，重点在与培养孩子的学习能力和习惯的养成。是首创国内早托一体化的管理运营模式、首家全脑与好习惯结合的课程管理教学模式、首家感知觉统合为一体的早托训练课程体系。公司建立了专门的课程体系研发部门，招募业内专业的相关老师来负责体系的整合、设计、升级。建立了专门的师资培训部门，根据课程体系设计，对授课老师进行专业的培训。针对招生的系统培训，有线上及线下最有效的招生技巧，有活动策划和组织的方法、有走进公立及私立学校的文件支持，全方位拓宽招生能力。目前，玖艺童年第一家全资学校已经在北京运营，优秀的师资资源和课程体系得到了市场的认可，也引起了不少志在早托行业人员的关注。（3）传媒文化某某童年主要以新媒体运营为主，主要以影视拍摄、教育春晚的筹备、东方好习惯声音大师课等运营为主。公司于2017年9月推出了童年的哪些人那些事儿童剧的策划，经过前期的筹备，已经面向社会开始招募小演员，同时计划邀请潘长江、鞠萍、蔺振华、绿泡泡等影视、歌唱、主持界的明星艺人与小演员们一起飙戏。该剧主基调以儿童时代的趣事为主题，赋予深刻的寓意，让小观众们在开心之余得到正确的人生观和价值观。公司于2017年成功举办了国内首届教育春晚，央视网、第一频道、爱奇艺等十余家主流视频平台录播、展播及200多家主流媒体报道，赢得了社会各界一致好评。2018年教育春晚在2017年的基础上再次突破，与中央电视台央视频道达成长期战略合作，拿下了教育春晚在中央台的播出版权。东方声音好习惯大师课，是公司联合国内众多专家、学者、明星、央视主持人，为全国主持人、老师、播音系学生全力打造的课堂。将在全国范围内招生，培养出一批顶尖的“声音学”导师。（4）线上APP共享教育线上APP共享教育，将实现全国教育共享，是滴滴打车模式和共享单车形式的共同体，实现学生足不出户就可以了解到身边评价最好的教育平台，评分最高，离得最近的优秀的老师，实现线上点单，老师服务到家的新运营模式。在线教育的核心是集中优质教育资源，通过个性化教育和指导，实现学生不受时间和地域限制、高效获取知识和提升成绩的目的。经过几年的发展，在线教育已获取大量的用户，未来，这一比例还将随着信息技术的发展不断上升。（5）家庭教育家庭教育是某某的核心指导思想，是所有项目运营的桥梁。公司每个月都推出一期EFMA高级父母大师研修课的课程，通过讲解家庭教育对当下社会的重要性，对家庭的重要性，对教育机构运营的重要性来吸引全国各地的教育培训机构负责人学习。课程能够让学员学会如何成为一个优秀的家庭教育导师，并通过家庭教育的当地传播，去增加与家长的粘度，实现最大化招生，完成业绩的翻倍，成为公司的四个主体项目的合伙人。二、目标计划（一）目标搭建一个全新的、富有活力、具有核心竞争力的综合教育培训生态系统，成为全国行业内最为专业、最有影响力、最具权威的教育培训公司。（1）运营一年内将该项目打造为业内具有相当知名度，并相对权威的教育培训机构。并能够吸引市场化主流投资人的争相关注。一年后投资可以看到的将是一个运营系统完善、开始持续盈利、团队优秀、紧张忙碌蒸蒸日上并估值翻倍的概念性教育培训企业。在国内部分地区市场具有适当垄断能力，品牌知名度、市场占有率都能达到一定的占比。（2）一到两年内开始探索适度规模的直营分校拓展和加盟，搭建连锁教学模式，并以此为核心基础，将公司打造迅速盈利并保证现金流的最具有生命力的教育培训机构。（3）两到三年时间将该公司部分项目打造为具有上市基础，并将治理结构，盈利模式迅速完善至具有高速成长性，高质量盈利能力的预上市企业。第三到五年 打造为业内具有一定知名度，相对权威的教育培训机构，国内市场有一席之地，系统完善。 第二到三年第一年 建立综合的盈利能力和项目核心竞争力，使其成为国内行业的整合者和领军者。 将该某某打造为各方面具备相当基础的预上市企业，（二）执行计划甘特图内部方案完善后，与投资合作者敲定框架，对公司各个项目推进发展等，按照下图逐一严格执行：项目实施进度甘特图（按月计）项目121234567891011合作方案制定项目目标清晰内部系统完善大规模推广系统良性运营产生规模性营业收入（三）量化目标1、91音乐第一年，实现开设直营分校5家，全国加盟20家。第二年，实现开设直营分校10家，全国加盟40家。第三年，实现全国加盟80家。2、早托管家第一年，实现开设直营分校3家，全国加盟10家。第二年，实现开设直营分校8家，全国加盟30家。第三年，实现全国加盟80家。3、传媒文化第一年实现童年那些人那些事第一季的拍摄，12集。第二年实现童年哪些人那些事第二季的拍摄，12集。第三年实现童年哪些人那些事第二季的拍摄，12集。每年一度的教育春晚如期、保质保量的完成。第一年完成东方声音好习惯大师课1000人的培训目标。第二年完成东方声音好习惯大师课2000人的培训目标。第三年完成东方声音好习惯大师课3000人的培训目标。4、线上APP共享教育第三到五年 成为国内具有一定品牌影响力的教育业APP，目标使用人群200万。 第二年第一年 成为国内最具影响力的教育业APP，目标使用人群800万。 成为国内排名榜首的教育业APP，目标使用人群2000万。三、盈利模式（一）主营1.目标群体的加盟费；2.目标群体的培训费；3.公司书籍购买费；4.目标群体的赞助费5.APP带来的现金流。（二）衍生1 收取加盟商的管理费；2收取加盟商的师资培训费用；3通过组织筹备冬令营、夏令营等活动对参与群体收取适当费用；主营加盟、培训费书籍、赞助费衍生APP带来的现金流管理费活动收入师资培训费综合盈利第三章执行计划一、公司主营业务内容经投资后的某某教育的主营业务不变，按照市场变化需求做适度调整。总体仍将以教育培训为主营业务。目标市场仍以机构校长、学校老师、家长、学生群体为主。二、组织结构总裁办股东大会董事会董事长总裁监事会管理中心财务中心营销中心培训中心某某童年某某音乐早托管家APP事业中心保定营销中心呼伦贝尔营销中心战略投资股东入资后，依照公司法相关规定设置股东大会、董事会、监事会及董事长等知行单位。公司具体以总裁负责制为主、分公司总经理分管负责，部门设置如下：三、团队计划具体执行团队以某某教育管理团队作为主要骨干执行团队，按照市场变化及公司发展情况逐步扩展团队成员。其中设置各部门总经理及总监。部门所属人员按照原有团队基础上适需要调整。公司管理职能表职能人数职责部门总人数总裁办主任1企业文化推广，项目推进实施3管理中心总监1行政人事管理，制度建设5财务总监1财务管理3培训中心总监1课程设计、培训10营销中心总监、营销分中心总经理3市场推广、营销，客服100APP事业部总监1APP的运营，推广10某某音乐总经理1运营、推广、加盟10某某童年总经理1运营、推广20早托管家总经理1运营、推广、加盟10合计11171四、管理规划（一）企业文化建设企业文化建设要逐步引向深入，要将某某在创业和发展过程中培育、形成的最高目标、价值标准、基本信念及行为规范等文化理念变成全体员工的具体行为，自觉执行力；培育企业文化建设自下而上的沟通渠道，确保企业文化建设持续、深入地全员参与，使员工对企业文化理念内化于心、固化于制、外化于行。同时，要将绩效化管理全面铺开，引向深入，每一个专业、每一个岗点，都要有行为规范和标准。（二）精细化管理逐步实现由粗放管理型向精细化管理过渡。对人人、事事、处处量化标准、强化考核，制定班组管理细则和考核办法，完善岗位责任制；规范选拔任用程序，培养一支高素质的队伍；实行工作安排信息循环卡制度，使工作预案布置落实检查反馈形成闭合，提高办事效率。像安全信息卡一样，一式多联，形成闭环，分管领导负责监督考核。（三）安全管理教育行业作为特殊的行业，管理安全及教育安全是工作的重中之中。要建立完善的教学管理、日常硬件管理体系。确保365天无经营意外，确保无任何学员出现意外安全问题。（四）人力资源管理1、策略坚持人才“自己培养、适当引进、全力留住”的原则，通过各种行之有效的措施，吸引优秀的、急需的人才加盟；投入部分资金，加快已有人才的培养和知识的更新与提高；营造宽松的坏境，搭建施展才能的平台，释放他们的潜能。通过建立科学的用人制度，对外富有激励性、对内体现公平性的薪酬政策，科学而合理的机构设置，精干高效地人员配备，使人力资本的价值得到体现；通过定编、定员、定岗，使每一个员工回归到最能发挥自己特长和才能的岗位上去；逐步建立技术和行政同等待遇，两条腿走路的用人机制。让他们随着公司的发展而发展，让他们的发展促进公司的发展，由此而形成企业的核心竞争力。（1）要坚持待遇留人、事业留人、感情留人。对于一些至关重要的人才，要“舍得”使其部分持股，提供员工持股计划；建立科学的管理体制，搭建企业经营平台，建立内部控制系统；正确理解“信任”、“授权”与“管理”、“控制”的关系。（2）制定人才引进和培养战略，明确人事管理权限，充分调动各级人员的积极性；加强智力引进，每季邀请相关专家到集团举办一期企业文化、公司治理、财务、审计、法律等方面的专题讲座，提高各级管理人员的整体素质。2、计划按照预定发展规划，第一年总人力171人，根据业务发展需要，如无特殊情况，按照以下数据制定管理人力资源控制。人力资源控制标准基础人数不低于171人年化流动率不高于5%单一子公司年化增长率不低于20%第四章 市场营销计划一、营销策略1、定位营销：集中招生对象，锁定目标群体，以培训机构校长、学校老师、家长、1-9年级学生为主。2、差异营销：重点宣传自身课程特色、师资力量、软硬件设施等，突出学习质量和学习效果。3、数据营销：通过各大社交媒体、网络获得客户的电话、地址，建立生源数据库的形式，与准客户源近距离接触，根据客户源的需求，有针对性宣传，以达到终端拦截的目的。4、电话营销：即在建立数据库的基础上，运用电话营销，进一步与目标人群接触沟通。5、会议营销：把有合作需求的，填写数据库的客户邀约到公司，通过举办“公开课”的形式，以实景、实例、实效，打消客户顾虑，激活报名动机，引爆会销现场。二、营销管理（一）服务营销做高端，营销的就是服务，买的就是质量。我们倡导的营销就是一种理念、一种服务。在大大小小、林林总总的培训机构中脱颖而出，吸引留住我们的目标消费群。项目体系要有新意，项目的执行质量一定要过硬。所有人员，从管理层、行政人员、到一线的营销人员，都要贯穿一种服务的意识。（二）个性化行为识别体系策划使公司的理念行为和行动行为体系化、统一化、互动化。让客户所到之处看见听见的全部都是某某的名称及标识。1.CIS识别系统名称、标志、标识语、象征图形、标准色、标准字，全部同一，把某某的名称、标识印上。办公系统（工作人员的吊牌、办公用具纸笔、茶杯）。环境系统（墙面标语、校标），公关礼品系统（散发给小朋友的礼品包书纸、学习用具），服务系统（服装、语言、礼仪）。2管理方面建立一系列的规章制度、条例、守则和规范来实施。防止管理中的主观随意性和盲目性，增强计划性。3公关宣传角度（1）对内对象：公司员工。目的是为了把公司理念和相关的战略措施传达给他们，用以统一思想，建立共识，构建内部凝聚力。（2）对外对象：政府机构，社会各界，客户群体。目的是为了争取多方面的支持，构建良好的发展环境，扩大公司的知名度、美誉度，塑造良好的公司形象乃至品牌形象，赢得行业中的优势地位。（三）公司品牌的创新和维护1维护：保守性维系。危机处理，日常品牌形象的维护。公司发展中非进攻性的加强稳固公司品牌地位和声誉的策略和措施。2创新：积极性维系。公司品牌的定位、公司品牌的更新，积极开拓新的教育市场，加强公司品牌的进攻性战略。（四）创造口碑1项目的质量是公司发展立足的根基和灵魂。只有好的质量，才能留住和吸引新的客户。所有的营销推广都不如人们的自觉的口口相传来得实在和有用。2一定要培养最好的团队，对外的承诺服务一定要做到，不要有欺诈。（五）经营公司圈子公司的员工和高层都尽力扩大自己的交际圈，向自己圈子里的朋友推介公司的项目，对有意向的客户进行联系和宣传，让他们过来听课和参观，通过公司的软硬实力的展示，让客户加深对公司的信任，自觉为公司介绍更多的客户。 （六）做好售后服务一定要有流程思维，做好客户关系流程，从联系客户、客户咨询到到签约完成，所有步骤一定要流程化。管理流程化，中间不能夹杂太多人为可以干扰的因素。第五章 投资环境一、教育培训行业环境（一）政治环境中国的中小学基础教育正处在改革阶段，一方面禁止公立学校开办各种补习班；另一方面强调必须全面实施素质教育，促进基础教育均衡发展。政策上对公立学校开办课外补习班的禁令为第三方课外辅导机构带来了发展的契机。目前，对孩子全面发展的教育政策环境比较宽松，对资本门槛等方面均没有严格的限制，导致了市场上此类培训机构数量众多、市场份额分散、竞争自由，这也为有实力的领先企业整合提供了引领行业发展的机会。（二）经济环境在我国，对子女的教育向来是一个家庭的头等大事，数据显示，近七成家庭教育支出占家庭总支出的40%左右。同时，我国经济的可持续发展带来了家庭可支配收入的增长，家庭经济收入的增加和对基础教育的重视，为教育的发展奠定良好的基础，市场规模增势明显。从2013年的1800亿到2016年的3270亿，三年时间内市场规模增长近一倍。预计未来几年，还将保持年均20%的增速持续增长。伴随着信息全球化的快速发展，智能设备的普及，大数据及处理技术的不断创新与迭代，教育信息化市场规模也将迅速扩张，传统教育机构和各大互联网公司纷纷入局在线教育领域，广阔的发展空间使教育市场赢得了大量资本的青睐。（三）社会环境（1）素质教育的急需提升。（2）家庭教育的越来越被重视。二、政策环境随着国民经济稳步提升，中国政府对民办教育及培训产业的鼓励扶持政策在原有基础上逐步加强。各地方政府纷纷颁布对民办教育的鼓励扶持政策，并别从审批、建筑、经营、税收、金融等多个方面逐步展开。第六章市场分析一、行业现状（一）行业历史阶段中国的教育培训业尚处于起步阶段，教育培训机构已有数万家，行业门槛较低，集中度不高。整体行业面临转型升级的发展阶段，尤其以地方性中小城市为主的市场亟待市场整合者，行业将迎来新一轮的洗牌阶段，大机构将出现综合化发展，专业教育机构将突出差异化进行连锁经营，融资后的教育机构为了扩张，将继续收购全国地方大型教育机构，小机构为了生存必须进行改革创新寻求教育蓝海战略。（二）行业空间巨大以中小学教育培训为主的市场具有超出3000多亿的市场，并且正以每年30%速度急速增长，每年参加各类培训的青少年儿童超过1亿人次。目前,我国现有2亿多的中小学生。而在大中城市，90%以上小学生在课后接受各种各样的辅导，这是一个无比巨大的需求群体市场。二、发展趋势 （一）品牌化逐步加强 行业发展集中度将逐步提高，对品牌认知的要求将随行业的整合提升。 （二）逐步国际化 中国教育培训市场化的必然趋势将走向海外，同时海外的教育资源流入国内。 （三）教育市场并购整合将将是未来行业主流 教育市场未来将呈现一波其他细分市场无法比拟的井喷行情，行业目前的发展阶段面临的是整合并购升级的历史机遇。三、市场定位 （一）市场定位公司定位为教育培训行业整合者，从地方性城市做起。以整合地方教育资源为重点突破，围绕综合性打造企业核心竞争力。 （二）目标市场 公司主要针对目标客户群体包括机构校长，学校老师，家长，学生、幼儿为主的群体，并分别冠以不同的教育方式和内容。公司以北京作为基地，向全国其他城市延伸。2客户主体幼儿群体1-9年级学生机构、学校校长和老师家长134第七章 竞争分析一、竞争对手 公司建立在教育培训行业整合升级发展阶段，存在重大的历史机遇，公司以专业的团队以及广阔的行业资源以及独到的行业把握，以对该行业的理解和方向把握的精准度及富有激情的创业梦想为核心源动力，设计完善的教学体系和理念。鄂尔多斯境内尚不具备本行业绝对垄断企业。激情创业团队历史机遇当时行业把握独到资本强势助力二、核心竞争力打造 （一）价值性 设计完善的运营体系和市场化盈利模式，以全面的功能覆盖，打造出对受教群体的知识、技能、以及价值观都有深远有益影响的教育平台，作为全国行业前沿的领军团队，公司具有与生俱来的价值性。 （二）稀缺性 公司的功能定位及市场定位，以生态化为主题思想，在全国不存在完全相似或可比拟的教育培训公司。 （三）不可替代性 项目以优质的股东背景，行业顶尖的青年团队，拥有成功的经营经验，并能够作为行业整合者的身份从无至有迅速发展起来。按照公司全面的项目体系和理念文化，以及已经产生的客户群体，某某具有一定的不可替代性。 （四）难以模仿性以客观的背景和资源优势设置外围防守，同时以主观的高标准高定位，设计公司所有项目的全面粘性，以资本推手迅速将某某打造为全国性整合垄断者，作为持续的行业引领者。（五）综合竞争优势项目竞争综合优势由绝对专业和不可多得的青年创业团队、教育培训领域的广阔行业资源、拥有独立创新并可行性极强的商业模式，加之目前行业需求正是历史重大机遇，构成了本项目综合的竞争优势，确保项目成功，投资人退出成功。三、SWOT分析 SWOT行业整合升级的历史机遇教育行业门槛较低且竞争激烈成功案例和现存的企业优势、富有激情的创业团队。执行团队经验略有欠缺四、竞争策略计划（一）培育核心人力资源1、完善选聘制度为集团及子公司、分公司挑选优秀的员工。2、完善用人机制做到人尽其才。在员工分配因人而用，符合个人的发展需求，同时兼顾成本控制。通过制度的建立以及文化的建设为员工的工作提供一个充满挑战，充满机遇的环境。3、加强职业培训主要包括对公司文化和职业发展的培训，加强员工对公司文化的认同以及增加员工对学习的热情，有利于降低员工的流动率。4、建立多渠道的考核体系根据考核体系，建立相关的薪酬体系。在成本控制的前提下，为员工提供养老保险和医疗保险，有利益公司员工队伍的提升和稳定。公司需要培养出大量的具有高素质、忠诚、有能力的优秀人才及管理团队，把公司带上正确的发展方向。（二）完善管理制度建立完善的组织运行制度、财务制度、选聘制度。为公司创业初期快速发展打好坚实的软件基础。（三）打造品牌价值依靠不断的技术、管理创新，保持公司的执行力、文化力以及形象力，来支撑公司的核心竞争力，核心竞争力的提升离不开满足市场的需求，同时还需依靠公司地不断扩大和发展。第八章合作思路一、基本思路依照金融市场化原则，以合作共赢、风险共担为基础，以公司主要项目为主体，拟权益性引入合作者或财务投资人，投资人须以资金加教育场地共同投入作为合作输出，公司以现有项目基础作为合作主体，双方约定共赢的方式，进行有机的资源整合。二、资本退出方式A、通过持续对该项目的成功运营，成长速度达到相应行业高度后，投资人通过IPO方式退出。B、项目运营成功，经过2年左右持续开发，公司股本增值后，投资人将部分初始投资退出。三到五年某某投资者 持续运营增长IPO公众公司资金投入增资引入战略资源IPO增值退出一年第九章 财务计划一、基本假设 项目基本数据为按照公司初步思路估算，并分别从成本及收入两个角度测算本项目可能取得的预期收益。 以下计算将不考虑后续权益性融资，以初始自有资金100万加投资投入500万投资自由滚动运营； 教育培训市场容量稳定增长； 未来几年本项目进行了有效的战略调整，营销、运营、成本控制等能力的全面提升； 国家经济或自然环境不发生重大实质性改变。二、资金使用计划资金使用计划项目金额（万）所占总投资比例（%）合计三、总成本费用估算年化总成本费用估算项目金额（万）占比（%）管理费用研发费用人力成本营销费用不可预见费合计400.00 100%四、收益预估收益预估序号项目按年度123451营业收入(万）2营运费用3利润4营业税6所得税7净利润五、财务指标投资指标平均毛利率平均净利率第十章 风险规避一、系统风险（一）政治风险及自然灾害本项目所属行业对于政治及自然灾害等不可控因素的受影响程度较低，故不考虑该项风险。（一） 行业风险教育培训行业的整合及发展正当其时，尚不予考虑行业整合及发展瓶颈等不可控因素对本项目的影响和风险。二、非系统风险（一）战略决策风险公司对于项目发展方向的战略把控是否准确，直接影响项目的发展空间。（二）推广速度风险行业发展和创新的速度决定了公司项目的可生长周期，公司项目需在段时间内将市场认可及占有度推广到相应程度，如果速度适当减缓，将为项目营收和估值产生重大影响。（三）创新风险项目发展需要持续的创新及体验效果的持续修正，一旦速度及方向有误，对项目产生重大影响。三、风险规避综合策略（一）激励政策以合适的激励政策规避人才流动风险，增强团队稳定。（二）控制机会成本站在行业历史的高度看待项目和企业发展问题，尝试与行业顶尖公司达成合作沟通的长效机制，确保信息获取及行业脉搏把握准确，走在行业发展最前沿。（三）回避创新风险通过对顶尖人才的引进和主创人员的独立创新思路，建立差异化个性化体验的产品研发原则，打造产品的核心竞争力，回避创新风险。（四）高标准高要求将企业定位为行业前沿的领航企业，对产品的研发和团队的把握，企业的管理都定位为行业高标准，尤其对产品的把握保持完美主义，规避企业内部矛盾引起的经营性风险。