全国优秀施工企业工程项目管理手册.doc

No:SA-2011-001XX有限公司XX建筑劳务有限公司项目管理手册 受 控 状 态：是 发 放 号 码： 版 次：第三版 生 效 日 期：2011年8月15日 颁 发 令 为了加强和规范公司项目管理，提高项目管理水平，公司特制定了项目管理手册2011年试用版，手册共有三个部分组成，该手册为公司现阶段指导工程项目管理的规范性文件，适用于公司各类建筑、装饰工程项目，现通过修改予以颁发试行。由于编辑时间有限，难免有不当之处，请阅后提出宝贵意见以便逐渐完善。2011年12月颁发正版。管理的16字方针：科学管理 预控为主 实测实量 旁站施工目 录一、管理人员岗位职责：61.1项目经理岗位职责：61.2项目生产经理岗位职责61.3项目技术负责人岗位职责61.4项目质检员岗位职责71.5项目部工长岗位职责71.6项目部安全员岗位职责71.7项目部材料员岗位职责81.8项目部测量员岗位职责81.9项目部资料员岗位职责91.10项目部岗位设置及组织机构10二、工作流程112.1 项目执行经理工作流程112.2项目技术负责人工作流程112.3项目质检员工作流程122.4项目部工长工作流程132.5项目部安全员工作流程132.6项目部材料员工作流程142.7项目部测量员工作流程142.8项目部试验员工作流程152.9项目部资料员工作流程152.10项目部保安部负责人工作流程16三、 管理制度：173.1管理人员管理制度173.2档案管理制度183.3分包结算管理制度183.4材料制度及规定193.5检验批、分项质量验收自检程序193.6办公设备管理制度193.7分项工程检验批质量验收、技术交底编制制度193.8关于监理工作联系单及监理通知的规定203.9手机费报销规定203.10财务制度20一、管理人员岗位职责：1.1项目经理岗位职责：项目经理是项目安全第一责任人，质量第一责任人。对项目的各项资源调配、生产、安全、质量、进度、经营成本等各项管理负主要责任。1.1.1 协助公司进行招投标活动；1.1.2 在公司指派下，负责项目班子及各级管理人员的组成，有权对项目部内管理人员进行聘用及解雇；1.1.3 负责项目部内劳务队伍的选用；1.1.4 负责本项目各项管理制度的制定、落实、改进；1.1.5 负责组织项目的施工组织设计的编制、安全生产、质量计划、进度计划、成本控制计划等的编制落实；1.1.6 负责执行与公司签订的成本、进度、质量等各项计划的落实；1.1.7 负责对项目部各员工的考核；1.1.8 组织工程的分阶段自评验收；1.1.9 代表公司与外部单位（总包单位、建设方、监理单位、政府部门、地方）的联络和协调；1.2项目生产经理岗位职责代表项目经理进行各项管理，是生产、安全、质量、成本、进度的主要负责人，是项目经理驻现场的全权代表。1.2.1 负责项目生产进度计划、资源计划的编制、修订与落实；总进度计划见附表一，周进度计划见附表二。1.2.2 负责现场各种资源的调配管理；1.2.3 协调各分包队伍及不同专业之间的工作；1.2.4 负责现场各项成本控制计划的落实；1.2.5 监督考核项目部各级人员负责的相应目标的落实情况，有权对其进行奖惩考核；1.2.6 负责组织每天生产协调会议（原则上为每天下午四点）、安全教育例会；1.2. 负责填写项目施工日志；1.2.8 负责项目的现场管理工作，并负责与甲方、监理现场管理协调工作。1.2.9 参与对劳务队、材料厂家各月订立的具体要求1.3项目技术负责人岗位职责项目技术负责人是项目技术、质量、资料、试验工作及工程质量目标实现的主要负责人。具体如下：1.3.1 负责施工项目技术、质量、资料、试验管理。1.3.2 “四新”的引进、建设工程强制性标准、规范、规程等的执行和负责集团在项目中的贯标工作。1.3.3 负责组织本项目的图纸会审、设计交底工作；1.3.4 在项目经理组织下编制项目施工组织设计、质量计划，并负责对项目部各级管理人员交底；1.3.5 组织编制各项施工方案，进行方案交底，并监督方案的执行情况；1.3.6 负责日常技术问题的处理；1.3.7 负责工程变更、洽商的办理；1.3.8 组织现场质量联检会，监督各工长的质量工作；1.3.9 对工程施工的关键部位、重点难点部位进行指导与监督；1.3.10 审核工长编写的技术交底，监督试验员、资料员的工作；1.3.11负责工程分阶段的验收及内业资料的整理；1.3.12负责组织对招标劳务及材料供应商，并对其考查，本着公平公正的原则撰写书面报告并对其负责。并参与各月的材料合同的订立。1.3.13监督工程的维修。1.4项目质检员岗位职责质检员是项目质量控制的主要负责人。负责工程各检验批、各分项、各分部的质量验收、监控，负责进场材料的质量验收，是项目质量计划目标实现的主要负责人。具体如下：1.4.1 参与项目质量计划的编制；1.4.2 对进场材料、设备进行质量验收，确保不合格材料不用于工程；1.4.3 协助技术负责人进行质量联检，并有权召开现场质量会议；1.4.4 对现场进行质量巡检，有权对不合格品进行处置；1.4.5 在专检合格基础上，报请监理工程师进行验收；1.4.6 负责填写工程或公司要求的各检验批、各分部、分项施工隐蔽验收及资料报验；1.4.7 负责填写工程施工质量台账，作为对施工班组进行质量考核的依据。1.5项目部工长岗位职责是项目部生产第一线的主要负责人。负责所负栋号的质量、进度、安全、文明施工、材料节约的管理。1.5.1 负责按照项目工程总进度计划编制月、旬、周、日的施工进度计划及计划的落实；1.5.2 负责填报所负栋号的各种资源的使用计划；1.5.3 负责所负栋号的施工进度，使进度计划目标落实的直接责任人；1.5.4 负责所负栋号的文明施工、安全工作，并负相应责任；1.5.5 配合质检员做好质量检查验收工作，要求劳务队按照要求报验并按照规定办理验收手续。，1.5.6 负责所负栋号工程的技术交底、安全交底的编制、报审及交底的执行；1.5.7 负责所提料的数量、质量的复核；1.5.8 分项资料的报验与填写。1.5.9 是各项施工方案落实执行人。1.6项目部安全员岗位职责安全员是项目部安全管理的主要负责人、对现场安全防护临电使用、安全操作、文明施工负主要责任。1.6.1 对项目现场安全使用的资源计划填报，对工长进行安全注意事项交底；1.6.2 对现场进行安全防护、临电使用消防布置及监督；1.6.3 对现场各种机械设备进行安全操作岗前培训并负责安全注意事项安全、纪律挂牌；1.6.4 对进厂工人进行安全教育；1.6.5 对现场文明施工进行布置检查监督；1.6.6 对现场安全进行巡检，加强监督“三宝”、“四口”的正确使用和实施，消除安全隐患；1.6.7 负责文明施工安全检查、机械设备检查验收等相应内业资料的填写收集。1.6.8 负责劳务资料的整理和搜集。负责每日、每周的安全检查，并收集相关资料。1.7项目部材料员岗位职责材料员是现场材料设备等资源的主要供应者，负责材料、设备、机械按质按量及时进场及退场。材料员必须熟知各种材料的性能、价格、产地、用途、按照项目部提出的材料计划单在3日内及时采购回所需的材料，不得影响工程进度。1.7.1 按项目部审批的材料计划货比三家，选择质优价廉的材料进场；材料员应对所采购的材料质量负责，并对其购进的劣质材料所产生的后果负全部责任。1.7.2 负责进场材料的材质单收集并及时送达资料员；应通知库管对其核实签字；1.7.3 负责材料的进出厂组织，及时退厂租赁及周转材料设备；材料员要随时掌握好各种材料的市场动态，采购材料应货比三家、价比三处，购回的材料应物美价廉，购材料应有税务发票，票据背面注写用途及对方联系电话，票据上应有项目经理、材料员及保管员签字，方可报销。1.7.4 负责现场材料的标识及文明施工要求；按照项目部提供的材料计划单、在2日内及时租赁和归还，租赁和归还单据必须当日由项目经理签字方可结算，做到日租、日算、月结、对零星材料定期检查，督促整理归堆，杜绝材料浪费。1.7.5 负责对现场材料的节约使用进行监督，有权对浪费材料者作罚款处理；并具有对现场管理者提出材料的使用和堆放要求的权力。1.7.6 负责进场材料设备的维护及保养；每月月底将本月所有的收料单收回、分类结算后、交项目经理审批、材料科长复核，交于会计处挂账。1.7.7 认真填写材料进出场台帐，并严格执行现额领料制度，作为成本考核的原始依据。必须服从项目经理的安排，服从材料科长监督，配合好各施工班组及保管员的工作。1.7.8 每日及时统计进场材料的数量及要求，采购材料应遵循优质价廉的原则，严禁弄虚作假、贪吃回扣或购进劣质材料。1.7.9 积极督促、检查收料员、库管员、门卫三人的工作内容。做好材料成本核算工作，核算预算量与实际用量的差额，核算预算价与实际价的差额，核查工地材料的用量及消耗、损耗情况。1.8项目部测量员岗位职责测量员是工程测量工作的主要负责人，是工程质量的责任人。1.8.1 在项目部技术负责人的指导下编制施工测量方案；1.8.2 负责项目部测量、计量等设备仪器的保管与送检；1.8.3 负责工程定位及测量放线；1.8.4 负责工程大型设备垂直度的测定及纠偏；1.8.5 负责工程大型设备的沉降观测；1.8.6 负责测量资料的填写及报验工作；1.8.7 负责工程竣工测量工作的完成。1.9项目部资料员岗位职责1.9.1 负责接收上级有关部门，各部、室发送的各种图纸、文件等资料，并登记造册，妥善保管。1.9.2 负责发放本部门对外发送的各种图纸、文件等资料，并办理登记手续。1.9.3 规范工程项目开发施工期间的各类图纸变更通知、工程合同及其它工程项目方面文件资料的收发，保管制度。1.9.4 对各种工程资料进行科学的规范的编号、登记、复印。1.9.5 负责管理好有关工程技术资料的归档保存和借阅管理，并按有关工程技术资料的重要性进行分类，及时清理作废资料不被误用。1.9.6 发放的图纸资料必须留原件一份，连同发放清单一起存档。1.9.7 负责定期清理工程档案，合同、资质和建设、规划、国土等主管部门审批原件，及时移交公司档案室存档。1.9.8 负责视具体情况定期清理资料室档案。1.9.9 相关部门借阅图纸及工程资料，应报工程主管工程师同意，登记相关借阅内容及时间，到期归还时，须经双方签名确认。1.9.10 若因公须借阅公司规定的机密资料，须报总经理（番禺总经理）同意并填写有关借阅手续后，方准借阅。1.10项目部岗位设置及组织机构项目执行经理项目经理生产经理项目总工各分包班组试验部资料部质量部技术部安全部工程部物质采购部物质管理部商务部财务部综合办公室后勤部 二、工作流程2.1 项目执行经理工作流程对内对外生产经理日工作流程执行总计划任务组织日计划实施的人材机及时解决现场问题参加监理甲方组织的会议巡视现场计划的落实情况召开生产协调会书面布置次日的生产任务布置建设监理单位的要求落实甲方监理会议内容检查落实会议内容2.2项目技术负责人工作流程对内对外技术负责人日工作流程为执行总计划任务进行技术准备落实日计划实施的技术准备及时解决现场问题参加监理甲方组织的会议巡视现场并进行技术复核交底、落实方案及施工组织设计参加生产协调会落实当天资料、质量、试验、技术实施情况解决次日的生产任务技术问题为完成会议内容提供技术保障负责与设计院的沟通对设计文件和洽商进行交底组织所有对外项目的验收2.3项目质检员工作流程对内对外质检员日工作流程进行分项工程、检验批报验对日计划实施的质量问题处理对检验批、分项进行自检合格后进行报验参加监理甲方组织的质量会议巡视现场并进行质量巡检参加生产协调会落实当天质量整改情况对次日的生产任务质量问题提要求为完成会议内容起草质量措施负责落实检查设计洽商文件对质量资料进行闭合管理及填报2.4项目部工长工作流程专业工长日工作流程对日计划负责具体实施安排参与对检验批、分项检查填写隐蔽及资料对现场进行旁站施工参加生产协调会落实当天生产对次日的生产任务进行落实和准备2.5项目部安全员工作流程安全员日工作流程新进场工人进行安全教育对现场违章工人进行纠正对施工现场的安全防护进行检查参加生产协调会落实当天安全生产对次日的生产任务进行安全落实和准备2.6项目部材料员工作流程材料员日工作流程参与生产协调会，提前采购生产材料，提前组织次日生产材料进场对现场材料进行复核参与验收及抽检对现场材料进行动态管理及时收集材料及厂家的资料送资料室存档报验提前按材料计划组织材料，对次日的生产任务进行跟踪和材料准备2.7项目部测量员工作流程测量员日工作流程及时组织现场测量复核参与对检验批、分项检查填写验收资料对现场进行旁站施工参加生产协调会落实当天测量工作对次日的生产任务进行落实和准备2.8项目部试验员工作流程试验员日工作流程及时对现场进场材料取样送检对送试材料进行跟踪建立试验台账收集试验资料送资料室存档对次日的生产任务进行试验准备2.9项目部资料员工作流程资料员日工作流程及时发放往来资料文件及时收集整理检验批、分项等验收资料，确保资料与工程同步建立资料目录参加生产协调会收集当天资料归档做好生产会议记录2.10项目部保安部负责人工作流程保安部负责人日工作流程检查出入车辆并登记放行对值班岗位的巡查检查出入工地的所有人员的出入证明对项目部及现场的安全负责做好工作记录三、 管理制度：3.1管理人员管理制度3.1.1 考勤制度：项目部实行每天签到或打卡制度，要求参与考勤的管理人员及领工资的服务人员每天到项目部进行考勤签到，每月工资按照每天实际签到时间和次数进行发放，迟到一次扣0.125工日,迟到30分钟以上每次计旷工0.5工日旷工一次,考勤时间为早晨上下班时间和下午上下班时间,每天签到四次.因为迟到而不上班或不请假离岗的旷工1天扣两天考勤。晚上按照值班表值班，同时要求加班的工种工长必须跟班作业，若果发现没有跟班作业或值班人员不到岗值班，罚款100元每次。累计3次以上自动离开项目部。3.1.2 请假制度：婚假：员工初次结婚享受婚假3天。晚婚另奖励7天（女年满二十三周岁、 男年满二十五周岁以上为晚婚）。丧假：员工的直系亲属、配偶、父母、子女去世者给丧假5天，往返路费自理。病假：1、因病或非因公负伤超过1日，凭医院（急诊出外）的病假证明批准病假。2、因公负伤者持医院诊断证明和部门意见，经项目经理确认后按工伤处理。事假：子女、配偶发生重大事故或自然灾害时，经项目领导批准，可以请无资事假。各级领导审批事假天数的权限为：七天以内由项目经理、部门经理审批。附：员工请、休假假条3.1.3 公司关于工资的若干规定3.1.3.1 工资组成：合同工资的20%月份+合同工资的80%月份-假期工资-罚款+奖金=工资总额3.1.3.2 合同工资的20%：每月15日公司管理人员可以领取合同工资的20%。3.1.3.3 合同工资的80%：每年的年终公司管理人员领取合同工资的80%。3.1.3.4 假期工资:每月事假工资在80%合同工资中直接扣除假期的全额工资.3.1.3.5 奖金:奖金发放按照项目经理确定的原则结合本人的实际工作业绩来发放,采用保密制。3.1.3.6 罚款:因个人原因造成工作中的失误,公司将按照管理处罚条理对责任人作出相应的罚款处理,罚款在当月的20%工资中扣除。3.1.3.7 每年年终发工资总额的80%，剩余工资次年三月份发放。年终离职人员工资发放100%。3.1.4 公司员工纪律为了提高公司管理水平和工作效率，加强员工的纪律性，树立企业的良好形象，特制定以下纪律：3.1.4.1 必须服从领导安排（特别是服从和无条件服从甲方及监理公司的领导），做好自己的本职工作；3.1.4.2 团结友爱、互相理解、互相支持、互相尊重；3.1.4.3 遵守劳动作息时间、不迟到、不早退、坚守岗位、有事提前请假；（注：项目经理外出时须经公司领导同意，项目部人员外出时要经项目经理同意）3.1.4.4 工作时间不聊天、不串岗、不做与工作无关的事情；3.1.4.5 上班时间80%时间进行旁站施工。3.1.4.6 下班后办公室的门要锁上，不准外人进入；爱护办公设备，做到人走灯灭空调观，办公设备电源关。3.1.4.7 上班时间（包括中午）杜绝喝酒；3.1.4.8 廉洁奉公，在施工期间，所有人员与施工单位只保持工作关系，不准吃、拿、卡、要、更不准利用权利勒索和受贿；3.1.4.9 公司工作人员私下不能接受施工单位或供货业务单位的请客吃饭、礼品和其他一些不良行为，更不能收取任何回扣；3.1.4.10 上班必须穿工作服、配戴胸卡、进入施工现场须戴安全帽；3.2档案管理制度3.2.1 为了加强公司信息的可追溯性，真实性、可靠性，提高档案管理水平,特制定本制度;3.2.2 公司的档案由综合办公室归口管理，要指定专员负责，并做好注册档案情况和查阅记录；3.2.3 公司档案分为员工花名册、员工登记表、法人营业执照和安全生产许可证、企业资质、组织机构代码证、企业简介、员工身份证、个人简介、学历、合同、养老保险、软件、法律、法规、规章制度、办法、条例、工具书、技术资料、负责人身份证复印件等资料体系组成，不得缺少；3.2.4 公司资料建档时，必须由主管负责审核上述资料的真伪，不得随意建案或缺乏资料；3.2.5 公司的档案信息如有单位查询时专员必须报请上级领导同意方可查询，否则泄露公司商业机密出现的责任将由失职专管人员承担直接责任，领导承担领导责任；3.2.6 上述各种表格及其相关的资料及公司注册档案情况和查询记录必须由公司统一更新和监制，并负责解释，公司的任何人不得编制、更改与上述表格格式要求不一样的表格，否则一律不予以承认；3.2.7 新的档案资料目录和表格格式需要换版的，原版继续有效；3.2.8 本制度归口管理部门为综合办公室，从发布起开始执行。3.3分包结算管理制度3.3.1 分包工作期限在一个月以上的，分包单位每月25前上报已完工作预结算书，分包工作全部完成后，一个星期内上报结算资料；分包工作期限在一个月以内的（未跨本月25日），分包工程完工后，分包单位一个星期之内上报结算资料。3.3.2 分包单位填报结算（预结算）申请表，并附计算书、签证单等相关附件，所有结算资料由分包单位报到主管责任工程师，由责任工程师审核已完工程量，责任工程师审核后报项目商务部。3.3.3 由项目商务部负责会同项目其他部门负责人进行会签，各部门严格把好签字关，对于质量、进度、安全文明等等不合格者，不予签写同意结算，并提出相应的处理意见，待整改合格后办理结算。3.3.4 根据分包所报资料，项目商务部与分包方就结算金额进行核对，责任工程师及分包单位配合项目部审核，双方核对后，由项目商务部填写分包结算（预结算）确认单，分包单位签字盖章，报公司审批，经公司审批后的结算单，作为分包单位结算价款。3.4材料制度及规定3.4.1 所有材料必须提前3天由专业工长提出材料计划.3.4.2 材料计划报项目经理审核后采购3.4.3 所有材料必须进场登记,领用必须办理领用手续.3.5检验批、分项质量验收自检程序 程序流程：施工队自检合格合格项目质检员项目专业工长返工项目经理施工队下一步通知总包及监理验收合格后通知返修，不合格产品 3.6办公设备管理制度 3.6.1 实行专人和领用人负责制，其他人员不得随意使用。3.6.2 复印文件必须认真填写复印台帐，每月月底对复印台帐进行统计。3.6.3 非本单位人员复印文件必须经过资料室人员批准。3.6.4 需要复印的文件，复印机负责人认为非工作需要，有权不给复印。3.6.5 合理利用纸张，能双面复印实行双面复印，对不重要文件用可利用纸张复印。3.6.6 可利用纸张和非可利用纸张拿、放时必须分类、整齐。3.6.7 办公设备不得他用，严禁在上班时间上网和玩游戏、娱乐。3.6.8 办公电脑均设置密码管理。3.7分项工程检验批质量验收、技术交底编制制度为了做好对工程质量的预控和资料完善，特制定以下制度：3.7.1 项目部各专业工长编制本工作范围内分项工程技术交底。3.7.2 专业工长把编制完的技术交底报项目部技术总工审批。3.7.3 项目部总工审批完后返回专业工长，专业工长组织签字和检查施工队落实情况。3.7.4 技术交底签字完后交给资料员归档、备案。3.7.5 技术交底编制程序流程：各专业工长编制分项工程技术交底项目部技术总工审批专业工长组织签字资料员归档3.8关于监理工作联系单及监理通知的规定3.8.1 凡是分部分项工作的报验，必须经各专业工长的验收合格后，方可报总包验收，并一次通过，任何人不得以任何理由未经检查直接报监理公司验收，违者罚款200元以上，1000元以下。3.8.2 不论任何时间施工队报验，必须随叫随到（无特殊情况）必须在半小时之内进行验收。3.8.3 凡是总包下发的工作联系单或整改通知单涉及到各专业工长，确定存在检查未到位或责任心不强，每条根据情节轻重，罚款200500元，项目经理按专业工长的比例罚款30%。3.8.4 凡是监理下发的通知单，根据情节轻重，每份通知单专业工长给予罚款 500 元，项目经理 1000 元以上处罚。停工通知单处罚项目经理3000元,责任人1000元.3.8.5 凡是总包下发的工作联系单及整改通知单，并按照总包要求进行罚款和处理,罚款费用由相关责任人和班组共同承担.3.8.6 未经验收合格进入下到工序,对班组不低于2000元罚款,对工长和质检员不低于200元罚款,对项目经理不低于500元罚款.3.8.7 对于总包单位的罚款由项目经理负责分配到各相关责任人.3.9手机费报销规定为了保障手机的24小时通讯畅通，有利于工程项目顺利施工，特制定如下报销办法：3.9.1 项目经理：300元/月；3.9.2 项目总工：200元/月；3.9.3 其余人员：100元/月；3.9.4 材料主管：200元/月；注：以上报销费用按实际出勤天数为准，如有问题或疑问由经理负责解释。如果发现手机关机或打电话无人接听一次罚款50元,两次不予报销当月话费.三次清理出项目部管理团队.公司安排专人进行随机抽查.本费用包括话费和手机使用费，任何人不得以任何理由不接电话。3.10财务制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1. 负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2. 负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3. 负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。4. 建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5. 配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章 资金审批制度1.总则 所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见； 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记； 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准； 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准； 往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准； 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准； 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度 公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支； 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。3.公司差旅费开支制度 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴； 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具； 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行： 房租标准： a、部门经理以上职员，房租标准为120元/日； b、一般职员，房租标准为100元/日。 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。 实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。4.车辆维修费及汽油费管理制度 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算； 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用； 公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度 公司办公用具由办公室统一采购、管理； 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况； 办公室财产台账为财务部附设账册； 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报； 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排； 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司综合办制定，经总经理批准后报财务部备案。6.行政费用报销制度 公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支； 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付； 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施； 凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人； 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付； 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任； 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章 工程成本管理制度1.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。3.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。 参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划； 负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。5.工程中间结算程序。 施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签； 财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。6.工程决算程序。 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签； 财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准； 大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算； 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼手续办理竣工房成本结算。第三章 财产管理制度1.公司财产的范围 公司财产包括固定资产和低值易耗品； 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产； 凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理； 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理； 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。3.财产的购置与调拨 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购； 财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账； 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准； 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账； 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。4.财产的清查、盘点 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查； 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加； 财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任； 凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见； 凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。 记帐凭证帐务处理程序下，企业的会计核算步骤如下： a) 根据收款凭证和付款凭证逐日逐笔登记现金日记帐和银行存款日记帐。b) 凭证或原始凭证汇总表编制记帐凭证。记帐凭证可以根据实际情况选用收款凭证、付款凭证和转帐凭证，也可以直接选用通用记帐凭证。c) 根据原始凭证、原始凭证汇总表、记帐凭证逐笔登记各类明细帐。d) 根据记帐凭证逐笔登记总分类帐。e) 月末，将现金日记帐、银行存款日记帐、各明细帐的余额的合计数，分别与相关总分类帐帐户的余额进行核对。 f) 根据总分类帐和明细分类帐编制会计报表。 企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。