[专家解读]标杆房企全套管理流程制度解析(详解-104页).docx

XX房地产开发有限公司管理制度汇编（doc104页）

　　1、本汇编所包含的任何条文、条款、均由公司办公室负责解释。

　　2、本公司汇编已经批复下发，即为公司最高行为准则，公司各单位、各部门所属员工必须严格遵守执行。

　　3、本制度汇编是公司房地产开发项目施工的基础管理文件，旨在规范项目实施过程中的有关业务活动。

　　4、本制度汇编在执行过程中，由于部门工作内容，职责的变化需要修订，增删汇编中相关条款的，由办公室负责修正。

　　5、本制度汇编由公司办公室负责编制，发放、修改与管理。在执行过程中如有问题，应及时反馈办公室，以便及时补充。

　　6、本制度汇编作为公司内部的核心文件，未经公司许可，任何单位与个人不得以任何方式在公司以外的场合出示。

　　管理制度总纲

　　公司以“和谐、创业、公平、向上”为根本。坚持以人为本的经营管理理念，在房地产市场中充分发挥公司在资金、人才、经验、技能、社会网络和信息网络等方面的优势，开展房地产开发及销售业务。

　　第一条公司全体员工都必须自觉维护和遵守公司的各项规章管理制度和各项纪律、决定，积极为公司的发展状大奉献个人的聪明与才智。

　　第二条公司的一切财产属公司法人所有，禁止任何组织和个人用任何手段损坏公司的形象和声誉，破坏公司的发展。

　　第三条公司为全体员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励广大员工积极向上的开展工作热情。

　　第四条公司欢迎广大员工就公司的事物及发展基础合理化的建议，对有突出贡献者，公司给予奖励和表彰。

　　第五条公司倡导员工团结互助，同舟共济、发展集体协作和集体创造的精神。

　　第六条公司为员工提供良好的经济收入，并随着经济效益的提升而提高员工的各方待遇。

　　第七条公司实行考勤、考核等制度，立求端正工作作风和提高工作效率，反对办事工作迟缓和不负责任的工作态度。

　　第八条公司提倡艰苦创业，厉行节约，降低成本，提高效益，坚决反对铺张浪费的恶劣作风。

　　第九条公司提倡员工刻苦学习科学文化技术知识。公司为员工提供学习深造的条件和机会。提高员工的素质水平，造就一支思想和业务过硬的员工队伍。

　　第十条公司通过发挥员工的积极性和创造性提高员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司各个体系，实行各种形式的责任制，不断壮大公司的实力和提高经济效益。

　　第十一条公司尊重知识分子的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其知识才能多为公司做出更大贡献。

　　第十二条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎提出合理化建议。

　　第十三条公司实行“按劳取酬”多劳多得的分配理念及“绩效考核”的分配制度。

　　第十四条公司倡导树立“盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益形象、声誉或破坏公司发展的行为。

　　第十五条公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

　　一、综合管理规章制度

　　第一章日常管理工作制度

　　第一条总则为加强公司基础管理，理顺公司内部关系，使公司的日常管理规范化、标准化，做到有章可循，提高日常办公效率和质量，特制定本办法。

　　第二条公司日常管理的基本原则是:公开、公平、公正。公开是指各项制度的公开性，建立透明化的管理。公平是指在制度前人人平等，建立平等竞争的机制。公正是指对工作作出客观公正的评价，建立良性的信息交流反馈机制。

　　第三条员工应严格遵守本公司的规章制度，忠于职守，服从安排。员工应时刻维护公司的利益。

　　第四条禁止员工在工作时间和工作场所睡觉、吃零食、串岗、聊天、大声喧哗或做其它与工作无关的事情。

　　第五条禁止员工利用职权贪私舞弊、接受招待、收受贿赂、招摇撞骗或进行其他损坏公司利益的行为。违反者，公司将按照规章制度予以处罚或依法追究相应的法律责任。

　　第六条员工应保持自己的工作环境整洁卫生。员工在办公时间、办公区域着装应整洁得体，庄重大方，符合职业身份。禁止在办公场所穿着“奇装异服”坦胸露背的不符合公司形象着装。

　　第七条员工应整齐摆放办公用品。下班后，应清理办公用品，保持整洁。重要的办公用品、资料等应妥善整理和保管。

　　第八条员工应爱护公共设备和办公设施，节约用水、用电及其它办公资源。个人的贵重物品应自行妥善保管，下班后及时带走。个人物品损坏、丢失的，公司不负责任。

　　第九条收集重大国家政策、法规和行业发展趋势信息，及时整理分析，将整理分析材料及时记报，供领导决策使用。

　　第十条负责对总经理的指令上传下达，负责例行办公会、专题会议的组织，督促和检查《会已经要》的执行和情况回馈。

　　第十一条公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门领导同意后，方可离岗。

　　第十二条员工的事假、病假应提前向公司提出申请，并扣罚相应的工资，月全勤无迟到、早退纪律的员工当月公司给予一定的奖励。

　　第二章办公用品管理制度

　　第一条办公用品做为企业的必须开支，在公司的运营费用中占有一定的比例。为了加强和规范办公用品的采购、发放、领用、回收等环节的管理规定，可达到使公司压缩开支，树立形象，强化管理的目的。

　　第二条办公用品虽小，但积少成多，因此办公用品的发放必须有严格的制度规定来保障，任何情况下都应节约使用。

　　第三条根据工作的需要情况，确定各办公用品配备规格一览表，作为发放用品的依据。员工如离开本单位，均应退回领用的办公用品。违反者，公司财务将不予发放工资。

　　第四条办公室（行政部门）负责办公用品的收发、申请、采购、理清各环节的运作。认真做好计划、预算工作以及根据情况制定不同的管理办法及配给办法。

　　第五条办公文具的领用采取以旧换新的方式，在领用前，各部门人员在填写申请单后，再行发放。

　　第六条对于可缴的办公用品，如订书机，打孔机等用品在人员离职后可收回下发给下一任同事使用。

　　第七条公司员工领用价值在人民币一百元以上的办公用品时，须经部门主管核准同意后，到办公室备案方可领用。

　　第八条任何部门和个人不得擅自购买办公用品，否则行政办公室不予登记，财务部门不予报销。

　　第九条对于不在日常办公用品目录上的办公用品各部门需事前填写《申请表》，交办公室待公司领导批准后，再行购买，配发。

　　第十条办公用品实行登记造册管理，由办公室建立请领消耗登记簿，每月合计算一次，做到开支有数，账簿相符。

　　第十一条办公用品一般情况下实行限量供应。工作特殊急需的报请公司领导审批，随时处理。严禁员工将办公用品带出公司挪作私用。办公用品若被人为损坏，应由责任人等价赔偿。

　　第十二条办公室有权对各部门的领用计划进行必要的审查，监督，如发现有少用多报，虚报，冒领等弄虚作假者，将视情节予以处理。

　　第十三条非消耗性办公用品因使用时间过长需要报废注销时，使用人应提出办公用品报废申请，经部门主管审核，并报总经理批复后，到办公室办理报废注销手续。

　　第十四条各部门凭《办公用品申请单》可以领用已采购回公司的办公用品。在领用时，领用人应当在办公室的《办公用品发放表》上签上领取人姓名和日期，领取人方可领用，以明确责任。

　　第十五条本规定由公司办公室（或行政部）负责解释，自颁布之日起实施。

　　第三章印章管理制度

　　印章是公司权力的信物，是公司经营管理活动中行使职权，明确公司各种权利义务关系的重要凭证和工具，印章的管理应做到管理，相互制约，为明确使用人和管理人的责任，特制定如下公司印章使用与管理条例：

　　第一条印章定义：公司印章主要指：公章、法人私章、合同章、财务章等各职能部门章。它的管理范畴:印章、使用、废止、更换。

　　第二条任何部门在启用印章前，均需与公司（办公室）办理领取手续，接受相应的责权告知，签定《印章签收手续》并备案。（已经开始使用的需自通知日补办理领取手续）

　　第三条公章公章由公司经理（或办公室）保管。各部门有需盖公章的文件、通知等，须先到办公室领取并填写《印章使用申请表》经公司领导核准盖章并在《印章使用申请表》中签批。盖章后把《印章使用申请表》交予办公室留档。

　　第四条合同章合同章由财务部保管。主要用于公司签订各类合同使用专章，盖章前须先到办公室领取并填写《印章使用申请表》，经由公司领导审批，财务部审核后盖章并在《印章使用申请表》中签批，经手人需将签批后申请表交由办公室并在《印章使用登记簿》签字。

　　第五条法人私章法人私章由公司出纳保管，主要用于银行汇票，现金支票等业务，使用时凭审批的支付申请或取汇款凭证方可盖章。

　　第六条财务章由财务部（或负责人）保管，主要用于银行汇票，现金支支票等需要加盖银行预留印签等业务或发票上使用，发票专用章主要用于发票盖章。

　　第七条其它职能部门章主要用于各部门内部使用，已经刻制的职能部门章，需由部门负责人进行保管并严核该章的使用办法。

　　第八条废止或缴销的印章应由保管人员填写《废止申请单》并呈公司核准后签批后统一废止或缴销。印章遗失时应由保管人填写《废止申请单》并呈公司核准后，签批遗失处理及处罚办法，交由办公室处理，如实遗失公司基本印章时必须登报申明。

　　第九条更换印章时，应由保管人对印章更换填写《废止申请单》，并呈公司领导核准后，交由办公室按批示处理。如有需要须填写《印章制发申请表》申请新的印章。

　　第十条公章的保管人无独立的使用权力，但具有监督及允许使用权力，因此公章保管人对公章的使用结果负主要责任，经手人则负部分责任，而对未经由负责人或保管人签批的公章使用经手人负主要责任，保管人负部分责任。

　　第十一条财务章的保管人无独立使用权力，但具有监督和允许使用的权力，因此财务章的保管人对财务章的使用结果负主要责任，经手人则负部分责任，而对未经由保管人签批的公章使用经手人负主要责任，保管人负部分责任。

　　第十二条法人私章的保管者是出纳，既是保管者又是

　　使用者，但其无独立使用权力，需依据财务部审批的支付申请或取汇款凭证方可使用，否则负全部责任。

　　第十三条公司印章一般不准私自携带外出使用，特殊情况需外出使用时需由公司总经理（或法人）批准同意，并严格履行登记手续，并由印章保管人等两人以上共同外出监督使用。

　　第十四条凡因公司印章带出使用而发生严重后果的，公司将依据法律追究其刑事责任。

　　第十五条公司任何人员都一律不准在空白纸上盖印章，不准盖空白介绍信。凡使用公章都必须造册登记备查。

　　第十六条因公需要开出的介绍信，便函，必须符合国家政策法令的规定，不准弄虚作假，不能借公司的名义做任何损害公司声誉的举动。

　　第十七条凡发出的文件需使用公司印章的，由公司领导批准后方可使用公司印章。其范围如下：

　　（1）呈报上级机关的请示、报告。

　　（2）对公司各部门的通知、批示、批复、奖惩、任命、制度条例办法等。

　　（3）有关重要计划，报表，预结算等。

　　（4）对其它单位的公函等。

　　第十八条公司全体员工一切应以公司的利益为重，自觉地遵守公司用章制度，保守公司的用章机密，不得泄露任何用章的信息内容。

　　第四章工作例会管理制度

　　第一条总则为了提高公司工作例会的工作效率，规范公司例会的组织工作和议事程序，特制定本制度。

　　第二条公司办公室为工作例会事务的归口管理部门，负责公司例会的组织与管理。

　　第三条工作例会一般每周一上午8:00召开。遇有特殊情况需变更时间的，办公室将提前（或随时）书面通知。

　　第四条工作例会主要听取各部门和各项目单位关于上周工作情况以及本周工作计划安排的汇报，研究、协调、部署公司各部门和各项目的重点工作，并就重大工作事项及有关问题进行专题讨论研究。

　　第五条不定期工作例会的内容，主要为定期会议中没有涉及，但事关重大且需研究解决的问题。

　　第六条工作例会的参加人员：公司总经理（董事长）、负总经理、办公室主任、及公司中上层人员，各项目、各部门经理一干人员。

　　第七条参加工作例会的各部门经理须将工作完成情况和工作计划于每周开会前报于办公室，由办公室统一汇编和印发。

　　第八条参加例会的人员，应在会议前详细阅读会议资料，做好提问解答的准备，必要时应准备好相应的资料备问。

　　第九条办公室须安排工作人员提前半小时做好会议的会场布置，准备好签到名册并落实人员做好会议记录。

　　第十条凡参加工作会议人员必须例行会议签到制度，参与会议人员不得无故缺席、迟到、早退，如有其它特殊情况，应事先请假。

　　第十一条工作会议一般情况下由总经理召集，并主持。

　　第十二条会议的发言和研讨顺序按会议通知规定的议程进行，特殊情况由主持人在会议开始时明确。

　　第十三条汇报内容：一是日常工作、二是重点工作、三是需要公司协调的工作。日常事务工作只做简单地汇报，重点和需要协调的工作，应作详细地汇报。

　　第十四条会后工作落实：会议结束后，办公室负责整理会议纪要，会议纪要力求全面，客观，准确。整理完毕后经领导审批后签发各部门。

　　第十五条工作例会人员，不得泄露有关会议的内容或将会议材料外借其他人员。

　　第十六条对工作例会形成的决议，与会人员，应根据会议纪要的要求，保质保量按时完成工作任务，办公室负责工作例会议定事项的督办和反馈。

　　第十七条本制度由公司办公室负责解释与修订。

　　第十八条本制度自印发之日起实行。

　　第五章车辆管理制度

　　第一条目的为切实加强本公司车辆的保管及有效使用，进一步规范公司车辆的管理，整合资源，优化配置，使车辆管理统一合理化，更有效地使用各种车辆，为公司的良好运行提供强有力的后盾保障，做好公司的服务工作，确保车辆安全、有效、有序运行。为加强驾驶员管理，规范其行为，树立高度的责任心和敬业精神。根据国家有关法律、法规、结合公司的实际情况，特制定本制度。

　　第二条本制度适用于公司范围内所有机动车辆的管理、控制、以及公司所有涉及车辆的相关管理活动。

　　第三条车辆的管理：

　　1、公司所属各种车辆统一由办公室管理和调度，其他人员不得随意指派驾驶员出车。驾驶人员私自出车造成交通、车辆机械等事故，应由其承担全部责任，并无条件离岗。

　　2、公司所属车辆均由办公室负责对其的安全检查和保养保修，并分别按车号设册登记管理。

　　3、各种车辆的附带资料，除行车执照，保险卡由各使用人携带外，其余均由办公司负责保管，不得遗失，如车辆移转时应办理车辆转籍手续，并将车辆的各种资料随车转移。

　　4、公司各部门所用车辆应每月至少将耗油量及行驶旅程记录签报“办公室”查核一次，以防浪费，如超过耗油标准时（指不正常），应送情调整修理。

　　5、未经公司同意，驾驶员不得将车辆交与他人驾驶。违犯者，如发现一次即扣除当天薪金，发现三次者自动离岗，造成事故者要由其负全部责任。

　　6、车辆需要购置附件及物品，均由办公室负责购买，确需驾驶员购置的应报公司待批复后，再行购置，否则公司不予报销。

　　7、各类车辆驾驶员应加强业务学习，努力提高思想觉悟和业务技术水平，坚持安全第一，文明驾驶，优质服务，增强工作责任感。

　　8、车辆行驶当中，如遇突发故障需要维修时，应及时向公司报告，并就近安排维修（换下的旧零件须带回交公司验证）。

　　9、公司所属车辆的年审和各项交通规费的缴纳均由办公室统一办理。驾驶员要主动配合办公室办理车辆年审和各项交通规费的缴纳工作。车辆年审以行驶证期限为准，不得延误，如因延迟年审发生的滞纳金由驾驶员个人承担。

　　10、公司一般员工办事，办公室原则上不予安排车辆。特殊情况，办事人员应事先填写《用车申请表》报经部门负责人，公司领导签批后，办公室方可派车。

　　11、坚持预防为主和技术与经济相结合的原则，对车辆实行择优送配，正确使用，定期检查，修制维护的全过程综合管理。

　　第四条车辆的使用

　　1、车辆的使用按先上级，后下级；先急事，后一般；先

　　涉足特殊用车，后其它事务的原则安排。

　　2、各部门公务用车，由部门负责人向办公室申请，说明车辆使用事由，地点、时间，办公室根据需要统筹安排。

　　3、外单位借车，必须经公司领导人批准后，办公室方可安排，并做好用车（派车）记录。

　　4、车辆驾驶实行专人专车，专车专管。驾驶员负责在出车前搞好车辆安全检查及车辆的卫生。

　　5、车辆收班后或节假日必须停放在公司制定的场所，并采取必要的防盗措施。

　　6、车辆实行定点维修，需维修的项目由驾驶员列出清单后，由办公室报总经理批示后方可执行。

　　7、办公室建立车辆的用油合帐，每月核算一次，严格按行车里程与公里耗油标准核算油料，并做好每月核对无误。

　　8、驾驶员应做到合理用车，节约用油，将油耗控制在指标以内，特殊情况须报公司领导批准。

　　第五条车辆的保养

　　1、日常保养、检查、维护，驾驶员须做好车辆出、收车检查，保持车辆的内外清洁。行驶中注意车辆是否有异常响动，经常检查各润滑点，发现缺油或油变质立即补充或更换。

　　2、驾驶员应每周进行一次保养，每月对电瓶外表进行清洁，经常检查电瓶使用情况，保持电瓶周围干燥请结和有效工作能力。

　　3、对车辆表面附着物要及时清洗，清理发动机罩，车门边缘和所有盖板上的所有接逢处时应用海绵仔细擦洗，并冲洗干。

　　4、车辆车窗应及时清除橡胶痕迹，油类等，风窗刮水片应定期清洗并根据使用情况及时调换。

　　5、定期保养合金轮壳，长期保持合金轮壳的漂亮外观，光亮整洁。定期检查汽车底盘，及时修补及重涂保护层，以保护车辆免受腐蚀及损伤，定期更换机油，定期清洗空气滤清器滤芯。

　　6、保持车内无浮尘，无异味，脚印和杂物、头垫、椅垫及脚垫平整清洁，车内应保持空气清新，行李厢整洁，工具摆放有序。

　　7、车辆每行驶到规定公里数时，应根据车辆使用说明书的要求到公司制定修理厂进行维护保养。

　　第六条车辆的费用管理

　　1、车辆的油费实行“总量控制”包于使用的办法。办公室根据用车业务量的多少，提出具体的用油方案报总经理批准后实施。

　　2、公司非专人用的车辆，因公所发生的一切过路，过桥，停车，补胎等费用，公司据实报销，因私出车所发生的费用一律不予报销。

　　3、车辆的修理保养费用由办公室统一汇总，经财务审核后报总经理批准，费用由公司统一支付，因私修理费用自理。

　　4、当月行车产生的费用，须在次月五日前整清（节假日推延）如过期，公司一律不予报销。

　　5、公司所属车辆的年审，年检，及养修费用由公司汇总后统一支付。

　　6、车辆行驶当中，所有的违章费用，公司一律不予报销。

　　7、公司实行“统一管理、定点加油、分车核算、定时公布”制度，驾驶员持油卡加油。办公室直管车辆油卡充值由财务人员购买，主卡由办公室管理。

　　8、除长途行车和特殊情况外，不得自行购买油料。外出途中购买油料须经随车领导签字，办公室审核后方可办理报销。

　　9、驾驶员应建立行车记录，如实记录行车日期，时间、去处、事由、乘车人、里程、加油等情况，作为审核差旅费和有关费用报销的依据。

　　10、车辆实行定点维修。一般情况下驾驶员须拟出维修清单经批准后方可维修，由办公室会同财务部门负责结算维修费用。

　　第七条车辆违规与事故处理

　　1、在无照驾驶，未经许可将车借于他人使用而违反交通规则或发生事故的，由驾驶人负担损失，并予以罚款200元每次或免职处分。

　　2、违章停车、高速驾车或违反交通规则，其罚款由驾驶

　　人员自行承担。

　　3、各种车辆如在行车途中遇不可抗拒之车祸发生时，应先急救伤患人员，并迅速与公司联系，接受公司指示，及时向交通部门和保险公司报案，积极配合处理好现场。如小事故，可自行处理后向公司报告。

　　4、在执行公务中，因以外事故造成车辆损坏，其损失在扣除保险金外，再视实际情况处理。

　　5、在执行公务中，发生交通事故后，如需向受害当事人赔偿损失，经除保险金额后，其差额视责任具体处理。

　　6、对模糊不清或把握不大的问题，谨慎回答交通警察的询问。

　　第八条奖惩办法

　　1、对模范执行车辆规章制度，工作成绩显着地驾驶员给予奖励。设立车辆安全奖。对安全行车无事故者，按每月50元标准给予奖励，年终对照本规定由总经理和财务部进行综合评比确认后，实施奖励。

　　2、对违反纪律及有关规定，造成不良后果者视情节轻重予以处理。

　　2.1凡发生事故者，驾驶员需写出书面检查，扣发当月奖金。事故情节严重者，给予通报，调离岗位直待开除公司。2.2擅自出车发生事故，驾驶员承担全部责任，并给予开除处理。2.3驾驶员将车辆私自交他人驾驶发生事故，由该车驾驶员承担一切责任，并给予开除处理。2.4工作时间外，车辆未按指定地点停放，发现一次，扣发50元，造成损坏，由驾驶员承担，并追究其责任。2.5未带齐证件，违反交通法规，受到交警部门处罚，费用由责任人自理。丢失车辆证件，牌照及驾驶证得，驾驶员承担全部证、照补办费用。2.6酒后驾车发生事故，驾驶员承担全部责任，并给予开除处理。2.7驾驶员私自将油料外流，一经发现，赔偿三倍油料价值款，给予开除处理。2.8驾驶员无故不出车，由此产生的交通费用由驾驶员全额负担。

　　第十条附表

　　附表一公司派车单

　　附表二车辆回场单

　　附表三车辆报销单

　　附表四车辆行驶记录表

　　附表五车辆使用记录表

　　附表六燃油效率及耗油量结算表

　　附表七车管流程图

　　附表八行驶事故处理报告

　　第六章 奖罚制度

　　第一条总则

　　1、为严明纪律，奖励先进，处罚落后，充分调动员工积极性，提高工作效益和经济效益，特制订本制度。

　　2、对公司员工的奖罚实行以精神鼓励和思想教育为主，经济奖励为辅的原则。

　　3、本制度适用于公司全体员工。

　　4、本制度适用于未注明条款的其他各项规章制度细则。

　　第二条奖励对下列员工表现之一的，公司予以奖励。

　　1、遵守公司各项规章制度，思想进步，文明礼貌，团结友爱，事迹突出的。

　　2、忠于职守，积极负责，廉洁奉公，全年无出现事故的。

　　3、完成计划指标，经济效益良好的。

　　4、全年无缺勤，积极为公司出谋划策而被公司采纳的。

　　5、维护公司利益，防止或挽救经济损失有功的。

　　6、维护财经纪律，抵制歪风邪气，事迹突出的。

　　7、节约资金，节俭经费，业绩突出的。

　　8、领导有方，带领员工良好完成各项工作任务的。

　　9、其他对公司做出贡献，公司认为应当给予奖励的。

　　第三条处罚对下列员工行为之一的，经批评教育不改的，视情节严重给予扣除一定时期的奖金，扣除部分工资，警告，记过，降级，辞退，开除等处分。

　　1、违反国家法律、法规和公司各项规章制度，造成经济损失或不良影响的。

　　2、违反劳动法规，经常迟到、早退、矿工、消极工屡教不改的。

　　3、不服从工作安排和调动，指挥或无理取闹，影响工作秩序的。

　　4、拒不执行上级领导决定，干扰工作的。

　　5、工作不负责任，损坏设备、工具、浪费原材料，造成事故或经济损失的。

　　6、玩忽职守、违章操作或违章指挥，造成事故或经济损失的。

　　7、滥用职权，挥霍浪费公司资产，损公服私造成经济损失的。

　　8、财务人员不坚持财经制度，丧失原则造成经济损失的。

　　9、挑拨是非，破坏团结，损害他人名誉或领导箴言，影响恶劣的。

　　10、泄露公司秘密，把公司客户介绍给他人或向客索取回扣、介绍费的。

　　11、利用职权对员工打击报复或包庇员工违法乱纪行为的。

　　12有其他违规违纪行为的。

　　第四条员工有上述行为造成公司经济损失的，责任人除按上条规定承担相应的责任外，按一下规定赔偿公司的损失。

　　1、造成经济损失5万元以下（含5万元），责任人赔偿10% ~50%。

　　2、造成经济损失5万元以上的，由公司会议决定赔偿金额。

　　3、上述责任人除对公司赔偿外，公司将保存对其进行法律追究。

　　第五条各个部门接到报告、检举、揭发、应立即报总经理（或办公室）批准后对其进行调查处理。调查结束后办公室提出《处理意见书》呈报总经理批复，交由关部门执行并通知受处分人。

　　第六条给予员工经济处罚，应当慎重起见，并弄清事实，取得证据，经过一定会议讨论，征求有关部门意见，并允许受处罚人进行申辩。

　　第七条调查审批员工处分不得超过1个月，其他处分不得超过15天。

　　第八条对员工进行处分，应书面通知本人，并记入档案。

　　第九条员工对处分决定不服的，允许向上级部门提出复议，对复议不服的，允许向更高一级部门申诉。

　　第十条受处分的员工，能改正错误，积极工作，在1年内弥补经济损失过完成利润指标的，经所在部门提议或本人要求，办公室审核后，呈报总经理批准，可酌情减轻或免除处分。

　　第十一条调查部门在调查期间应本着对事情“公平公正”“实事求是”的原则，不可带有任何“人情关系”掺杂在调查程序之中。

　　第十二条本制度如有与其它规章冲突，以本制度为准，本制度的解释权归公司办公室负责解释。

　　第七章财务制度

　　第一条总则

为了进一步加强本公司的财务管理工作，发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家的法律法规结合公司实际的运行情况，特制定本制度。
　　第二条 公司财务部门的工作职能是：

　　1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

　　2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析公司财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

　　3、厉行节约，合理使用资金。掌握公司的财务流向及其使用，严格管理公司的财务支出费用。

　　4、合理分配公司的财务收入，及时完成公司需要上交的税收及各种管理费用。

　　5、积极主动与有关机构及财政、税务、银行等部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

　　第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

　　第四条公司各部门及职员办理财会事务时，必须遵守本规定。

　　第五条财务工作管理

　　1、合计年度时间自 月 日起，至十二月三十一日止。

　　2、会计凭证、公司账簿、会计报表和其他会计资料必须真实，准确、完整、并符合会计制度的规定。

　　3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。财务人员记账，必须在相应的记账凭证上签字，必要时加盖手印。

　　4、财务工作人员应当会同董事长（或总经理）办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物，款项相符。

　　5、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报董事长（或总经理）并报送有关部门备案。

　　6、会计报表每月由会计编制，财务经理负责审核（或会计师）上报一次，会计报表须经财务经理，总经理签名或盖章。

　　7、财务工作人员对本公司的各项经济收入与支出，实行合计监督。

　　8、财务工作人员对不真实，不合法的原始凭证，不予受理，对记载不准确，不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　9、财务工作人员发现账簿记录与实物，款项不符合时，应及时问董事长（或总经理）或主管经理书写报告，并请求查明原因，做出相应处理。

　　10、财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

　　11、财务工作应当建立内部稽查审核制度，并做好内部审计工作。

　　12、出纳人员不得兼管稽核，合计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

　　13、财务审计工作每季进行一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送公司负责人。

　　14、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。并由公司派专人进行监督。

　　第六条支票管理

　　1、支票由出纳负责或财务经理制定专人保管。支票使

　　用时须有“请购审批表”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查、备案。

　　2、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字，会计核对（购置物品由保管员签字），财务经理、总经理审批。填写金额要无误，完毕后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票借款单”及登记簿上注销。

　　3、支票借款应在签发之日起五个工作日内清缴，超期的财务人员月底清帐时，凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再不发工资处理。

　　4、对于报销时短缺的金额，由支票领用二年办理现金借款手续，并按现金借款管理规定执行。

　　5、凡一周内支出款项累计超过10000元成现金，支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务管理经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告财务经理。

　　6、凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。

　　7、公司财务人员支付（包括公司借用）每一笔款项，不论金额大小均经财务经理会同总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。

　　第七条现金管理

　　1、公司可以在下列范围内使用现金：

　　（1）职员工资、津贴、奖金；

　　（2）个人劳务报酬;

　　（3）出差人员必须携带的差旅费；

　　（4）结算起点一下的零星支出；

　　（5）董事长（或总经理）批准的其他开支。

　　2、财务人员支付各款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需金额支付现金的，经财务经理审核，总经理批准后支付现金。

　　3、公司以单价2000元以上，使用年限一年以上的资产为五大类：

　　（1）房屋及其他建筑物；

　　（2）机械设备；

　　（3）电子设备（电脑、复印机、传真机等）；

　　（4）运输工具；

　　（5）其他设备。

　　4、公司的车辆保管维修，原料辅料，代办运输费用，办公用品，劳保，福利及其他工作品应采取转账结算方式，尽量不使用现金。

　　5、日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。因特殊情况需坐支的，应事先报经财务经理批准。

　　6、财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入直接支付（即坐支）。

　　7、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取。

　　8、公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核，交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程序第2条执行。超过还款期限即转应收款，在每月工资中扣还。

　　9、对符合规定的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字会计审核，财务经理总经理批准后，由出纳支付现金。

　　10、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填写记账凭证。

　　11、工资由财务人员依据办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交总经理审核签字，财务经理，财务人员按时提款，当月发放工资，填写记账凭证，进行账务处理。

　　12、差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间，天数无误并报财务经理复核后，呈送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　13、无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人，部门经理，财务经理，总经理签字。完毕后再由会计审核归档。

　　14、出纳人员应当建立健全现金，银行存款账目，笔记载现金，银行款项支付。账目应当“日清月结”每日清算，账款相符。

　　第八条会计档案管理

　　1、凡在本公司的会计凭证，会计账簿，会计报表，会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

　　2、会计凭证应按月，按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签字盖章（包括制单，审核，记账，主管），由财务经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

　　3、会计报表应分月、季、年报，按时归档，由财务经理指定专人保管，并分类填制目录。

　　4、会计档案不得携带外出，凡查阅复制，摘录会计档案，须经财务经理批准。

　　第九条 处罚办法

　　1、出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1~3倍。

　　（1）超出规定范围，限额使用现金的或超出核定的库存现金金额现金的；

　　（2）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

　　（3）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；

　　（4）利用公司账户替其他单位和个人套取现金的；

　　（5）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；

　　（6）保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

　　（7）违反本规定条款认定应予处罚的。

　　2、出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

　　（1）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

　　（2）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；

　　（3）伪造、编造、谎报、毁灭，隐匿会计凭证，会计账簿的；

　　（4）利用职务之便利非法占有或虚报骗取公司财务的；

　　（5）弄虚作假，营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

　　（6）在工作范围内发生严重失误或由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；

　　（7）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

　　第十条附则

　　财务负责人工作责任制度

　　出纳作业处理准则

　　会计核算基础工作规范

　　借款及各项费用开支标准审批程序

　　其他有待补充完善的财务管理制度。

　　第十一条本规定由公司财务部（或其他部门）负责解释。

　　第十二条本规定自发布之日起生效试行。

　　附则一财务部门负责人工作责任制度

　　一、职务

　　第一条在公司董事会和总经理领导下，负责公司资金调配，成本核算和财务管理，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。

　　第二条严格执行国家财务制度，财经纪律以及财务会计制度，认真贯彻统一的财务管理制度，加强财务广利，保证公司利益不受侵犯。

　　第三条根据公司年度生产经营综合计划编制公司财务收支计划，借贷计划和成本计划，并加强管理，保证各项经济指标实现。

　　第四条严格费用开支，加强成本管理，搞好经济分析，搜集、整理、积累每年各项原始资料，促进公司经济效益逐年提升。

　　第五条负责对公司重要经济合同的审查会签，并监督经济合同的执行，确