中国隐性存款保险.pptx

中国隐性存款保险制度的显性化中国隐性存款保险制度的显性化l存款保险制度的内涵存款保险制度的内涵l存款保险制度的分类存款保险制度的分类l建立存款保险制度的必要性和可行性建立存款保险制度的必要性和可行性l建立存款保险制度所面临的特殊性建立存款保险制度所面临的特殊性l存款保险制度设计的初步框架存款保险制度设计的初步框架l建立存款保险制度的影响建立存款保险制度的影响存款保险制度的内涵存款保险制度的内涵 存款保险制度存款保险制度是指在金融体系中设立保险机构，强制地或自愿地是指在金融体系中设立保险机构，强制地或自愿地吸收银行或其它金融机构缴存的保险费，建立存款保险准备金，一吸收银行或其它金融机构缴存的保险费，建立存款保险准备金，一旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援或由保旦投保人遭受风险事故，由保险机构向投保人提供财务救援或由保险机构直接向存款人支付部分或全部存款的制度。险机构直接向存款人支付部分或全部存款的制度。存款保险制度作为金融机构安全网的有机组成部分，对于保护存存款保险制度作为金融机构安全网的有机组成部分，对于保护存款人利益，提高公众对银行体系的信心，维护金融稳定有着十分重款人利益，提高公众对银行体系的信心，维护金融稳定有着十分重要的作用。要的作用。70多年来，存款保险制度经历了多次金融危机的考验，多年来，存款保险制度经历了多次金融危机的考验，同时也有越来越多的国家和地区开始建立存款保险制度。同时也有越来越多的国家和地区开始建立存款保险制度。存款保险制度的分类存款保险制度的分类1 隐性存款保险制度隐性存款保险制度 隐性的存款保险制度则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行隐性的存款保险制度则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中，指国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政体系中，指国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的预期。我国实行的是隐形存款保险制度。预期。我国实行的是隐形存款保险制度。2 显性存款保险制度显性存款保险制度 显性的存款保险制度是指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设显性的存款保险制度是指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设置以及有问题机构的处置等问题做出明确规定。显性存款保险制度的置以及有问题机构的处置等问题做出明确规定。显性存款保险制度的优势在于：优势在于：1)明确银行倒闭时存款人的赔付额度，稳定存款人的信心。明确银行倒闭时存款人的赔付额度，稳定存款人的信心。2)建立专业化机构，以明确的方式迅速、有效地处置有问题银行，节约建立专业化机构，以明确的方式迅速、有效地处置有问题银行，节约处置成本。处置成本。3)事先进行基金积累，以用于赔付存款人和处置事先进行基金积累，以用于赔付存款人和处置银行银行。4)增强银行体系的市场约束，明确银行倒闭时各方责任。增强银行体系的市场约束，明确银行倒闭时各方责任。建立存款保险制度的必要性和可行性建立存款保险制度的必要性和可行性 长期以来，中国实行国家隐性存款担保政策，对居民存款利益，长期以来，中国实行国家隐性存款担保政策，对居民存款利益，维护社会稳定发挥了重要的作用。但随着市场经济的发展，国家隐维护社会稳定发挥了重要的作用。但随着市场经济的发展，国家隐性存款担保政策的弊端日趋明显，特别是容易诱发道德风险，因此性存款担保政策的弊端日趋明显，特别是容易诱发道德风险，因此必须将其转为显性的存款保险制度。必须将其转为显性的存款保险制度。第一，建立存款保险制度是深化中国金融体制改革的重要组成部分，第一，建立存款保险制度是深化中国金融体制改革的重要组成部分，可以促进银行业改革，并解决不同金融机构之间事实上不平等竞争可以促进银行业改革，并解决不同金融机构之间事实上不平等竞争的状态，形成更加合理的存款金融机构体系。的状态，形成更加合理的存款金融机构体系。第二，设计良好的存款保险制度可以增强债权人和大额存款人对金融第二，设计良好的存款保险制度可以增强债权人和大额存款人对金融机构的分线识别和市场约束，有效防范道德风险。机构的分线识别和市场约束，有效防范道德风险。第三，建立存款保险制度，可以有效保护广大中小存款人的利益。第三，建立存款保险制度，可以有效保护广大中小存款人的利益。第四，建立存款保险制度可以提高公众信心。防范存款挤兑事件和系第四，建立存款保险制度可以提高公众信心。防范存款挤兑事件和系统性金融危机，维护金融稳定。统性金融危机，维护金融稳定。第五，建立存款保险制度是防范中国金融机构市场推出机制的需要。第五，建立存款保险制度是防范中国金融机构市场推出机制的需要。目前，中国建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基本成熟，主要表目前，中国建立存款保险制度的内部条件和外部环境已基本成熟，主要表现为：现为：一是近年来我国宏观经济保持快速发展，金融体系运行平稳，为存款保一是近年来我国宏观经济保持快速发展，金融体系运行平稳，为存款保险制度的建立提供了有利的宏观环境。险制度的建立提供了有利的宏观环境。二是包括国有商业银行，农村信用社在内的银行也改革逐步深化，历二是包括国有商业银行，农村信用社在内的银行也改革逐步深化，历史包袱得以清楚，为建立村矿保险制度打好良好的内在基础史包袱得以清楚，为建立村矿保险制度打好良好的内在基础 三是金融法制体系逐步完善，三是金融法制体系逐步完善，中国人民银行法中国人民银行法银行业监督管理银行业监督管理法法商业银行法商业银行法担保法担保法等一系列法律法规，为存款保险制度的建等一系列法律法规，为存款保险制度的建立和运行提供了相关法律保证。立和运行提供了相关法律保证。四是中国银行业会计准则不断该进并与国际接轨，银行机构的会计处四是中国银行业会计准则不断该进并与国际接轨，银行机构的会计处理得到规范，会计报告趋于真实，信息披露质量和透明度提高。理得到规范，会计报告趋于真实，信息披露质量和透明度提高。五是银行业监管机构分立，监管制度逐步完善，一些新的监管历练得五是银行业监管机构分立，监管制度逐步完善，一些新的监管历练得到引进，监管手段趋于规范，不断推动商业银行充实资本，建立完善治理到引进，监管手段趋于规范，不断推动商业银行充实资本，建立完善治理结构，加强风险管理，金融安全网开始发挥部分作用结构，加强风险管理，金融安全网开始发挥部分作用。另外：另外：由国家为倒闭银行买单，给国家财政带来沉重的负担，在金融危机时由国家为倒闭银行买单，给国家财政带来沉重的负担，在金融危机时期，国家财政是不堪重负的期，国家财政是不堪重负的；对金融机构的过分援助，会加大货币投放，容易引发通货膨胀，易与对金融机构的过分援助，会加大货币投放，容易引发通货膨胀，易与中央银行的货币政策目标发生冲突；中央银行的货币政策目标发生冲突；隐性存款保险制度也给银行业开放埋下了隐患，不利于国内银行和外资隐性存款保险制度也给银行业开放埋下了隐患，不利于国内银行和外资银行的公平竞争；银行的公平竞争；现行隐性存款保险制度下对破产金融机构的个人储蓄存款优先偿付，没现行隐性存款保险制度下对破产金融机构的个人储蓄存款优先偿付，没有体现对债权人的公平原则，并且由于缺乏固定的偿付机构，偿付周期过有体现对债权人的公平原则，并且由于缺乏固定的偿付机构，偿付周期过长，偿付资金难以落实。长，偿付资金难以落实。存款保险制度设计的初步框架存款保险制度设计的初步框架 但从社会各界达成的初步共识来看，基本的制度框架大致有以下几个特征：但从社会各界达成的初步共识来看，基本的制度框架大致有以下几个特征：第一，强制存款保险。所谓实行强制性存款保险，也就是说，所有吸收存第一，强制存款保险。所谓实行强制性存款保险，也就是说，所有吸收存款的金融机构都要参加这个计划，包括国有商业银行、股份制商业银行、款的金融机构都要参加这个计划，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用社、农村信用社和邮政储蓄银城市商业银行、农村商业银行、城市信用社、农村信用社和邮政储蓄银行等。行等。第二，存款保险机构的性质和职能。存款保险机构应具有一定行政管理职第二，存款保险机构的性质和职能。存款保险机构应具有一定行政管理职能，以增强存款保险机构的权威性，提高运作效率。存款保险机构负责能，以增强存款保险机构的权威性，提高运作效率。存款保险机构负责存款保险基金的征收、赔付和运用，对投保金融机构缴纳保费和损失情存款保险基金的征收、赔付和运用，对投保金融机构缴纳保费和损失情况进行检查，并应参加问题金融机构的撤销、破产清算工作等。况进行检查，并应参加问题金融机构的撤销破产清算工作等。第三，基金来源。存款保险基金主要来源于投保金融机构缴纳的存款保险第三，基金来源。存款保险基金主要来源于投保金融机构缴纳的存款保险费。从投保金融机构清算财产中的受偿所得也归于存款保险基金。费。从投保金融机构清算财产中的受偿所得也归于存款保险基金。第四，最高赔付限额。如果将最高赔付限额定为第四，最高赔付限额。如果将最高赔付限额定为10万元，这一数值万元，这一数值为中国为中国2004年人均年人均GDP的的9.5倍（倍（2005年预计下降到年预计下降到8.7倍左右）。倍左右）。第五第五 差别费率。根据存款类金融机构的不同类别，采取差别保险费率。差别费率。根据存款类金融机构的不同类别，采取差别保险费率。第六第六 存款保险的参保对象存款保险的参保对象为降低逆向选择发生的可能性，应要求所有的存款类金融机构都必须参为降低逆向选择发生的可能性，应要求所有的存款类金融机构都必须参加存款保险，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、加存款保险，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、城乡信用社、邮政储蓄银行、外资银行第农村商业银行、城乡信用社、邮政储蓄银行、外资银行第第七第七 存款保险范围存款保险范围保险范围包括存款人存在银行的各类存款，包括活期存款、定期存款，保险范围包括存款人存在银行的各类存款，包括活期存款、定期存款，但保险范围应排除大额存款，即各类投资理财类的存款、银行同业存但保险范围应排除大额存款，即各类投资理财类的存款、银行同业存款、政府存款不在保险范围内。同时，设定最高赔付限额，对超过限款、政府存款不在保险范围内。同时，设定最高赔付限额，对超过限额的部分不予保险，这样可以促使大额存款者更加关心开户银行的安额的部分不予保险，这样可以促使大额存款者更加关心开户银行的安全性，并有动力监督其经营管理。在存款保险制度运行初期，可考虑全性，并有动力监督其经营管理。在存款保险制度运行初期，可考虑将最高赔付限额设定为将最高赔付限额设定为20万元，经测算，这样保险范围可以覆盖存款万元，经测算，这样保险范围可以覆盖存款账户的账户的99%，覆盖金额占全部存款的，覆盖金额占全部存款的38%。第八第八 保险费率保险费率为防范道德风险，应根据存款机构的风险状况和信用等级来为防范道德风险，应根据存款机构的风险状况和信用等级来实行差别化的弹性费率。这种方法有利于形成正向激励机制，可实行差别化的弹性费率。这种方法有利于形成正向激励机制，可以促使金融机构为节约成本而降低风险，提高信用等级。但在存以促使金融机构为节约成本而降低风险，提高信用等级。但在存款保险建立初期，实施差别费率难度较大，可实行简单的差别费款保险建立初期，实施差别费率难度较大，可实行简单的差别费率，待风险管理和计量水平提高后，再过渡到风险差别费率。率，待风险管理和计量水平提高后，再过渡到风险差别费率。建立存款保险的影响建立存款保险的影响1）积极影响）积极影响 存款保险制度的建立，旨在通过存款保险的形式，应对银行机构的危机，存款保险制度的建立，旨在通过存款保险的形式，应对银行机构的危机，保护投资人、存款人和投保银行的利益，保障金融系统的稳健，是促保护投资人、存款人和投保银行的利益，保障金融系统的稳健，是促进金融体系完善的基础，主要表现在以下三个方面：进金融体系完善的基础，主要表现在以下三个方面：一是存款保险制度是金融稳定和社会稳定的保障。金融是经济的核心，一是存款保险制度是金融稳定和社会稳定的保障。金融是经济的核心，金融体系的安全、稳健、高效是经济进步的基础和保障。金融体系的安全、稳健、高效是经济进步的基础和保障。二是存款保险制度有利于加强政府的宏观调控效力。由于之前我国银行二是存款保险制度有利于加强政府的宏观调控效力。由于之前我国银行业的退出机制不健全，曾经有个别金融机构的经营失败，不仅影响公业的退出机制不健全，曾经有个别金融机构的经营失败，不仅影响公众对金融系统的信心，而且有关部门在处理时也是相当棘手，不能及众对金融系统的信心，而且有关部门在处理时也是相当棘手，不能及时控制不良影响的传染。时控制不良影响的传染。三是存款保险制度促进银行间的公平竞争。在我国现行的金融体制下，三是存款保险制度促进银行间的公平竞争。在我国现行的金融体制下，国有大型金融机构由中央政府实施保障地方性金融机构主要由地方国有大型金融机构由中央政府实施保障；地方性金融机构主要由地方政府实施保障。政府实施保障。2）消极影响）消极影响一是存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险。一方面，存一是存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险。一方面，存款保险制度的存在使得存款者风险意识下降，特别是在利率市场化实现款保险制度的存在使得存款者风险意识下降，特别是在利率市场化实现以后，他们就可能不顾银行经营风险，将钱存到愿意支付最高存款利息以后，他们就可能不顾银行经营风险，将钱存到愿意支付最高存款利息的银行；另一方面，商业银行的风险约束机制也会弱化，在经营活动中的银行；另一方面，商业银行的风险约束机制也会弱化，在经营活动中就可能为追求高额利润而过度投机。此外，在我国建立存款保险制度还就可能为追求高额利润而过度投机。此外，在我国建立存款保险制度还有特殊问题：主要是四大国有银行有政府为其做后盾，无偿享受政府提有特殊问题：主要是四大国有银行有政府为其做后盾，无偿享受政府提供的保险，为了节省运行成本，显然不愿加入存款保险体系。如果不把供的保险，为了节省运行成本，显然不愿加入存款保险体系。如果不把国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险基金数额小、范围狭窄，国有独资商业银行纳入这一体系，那么由于保险基金数额小、范围狭窄，就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付。就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付。二是鼓励银行铤而走险。也就是说，存款保险制度刺激银行承受更多的风二是鼓励银行铤而走险。也就是说，存款保险制度刺激银行承受更多的风险，鼓励银行的冒险行为。因为银行知道，一旦遇到麻烦，存款保险机险，鼓励银行的冒险行为。因为银行知道，一旦遇到麻烦，存款保险机构会挽救它们。特别是当一家银行出现危机而又没被关闭时，所有者便构会挽救它们。特别是当一家银行出现危机而又没被关闭时，所有者便用存款保险机构的钱孤注一掷，因为这时全部的风险由承保人承担。这用存款保险机构的钱孤注一掷，因为这时全部的风险由承保人承担。这样那些资金实力弱、风险程度高的金融机构会得到实际的好处，而经营样那些资金实力弱、风险程度高的金融机构会得到实际的好处，而经营稳健的银行会在竞争中受到损害，从而给整个金融体系注入了不稳定因稳健的银行会在竞争中受到损害，从而给整个金融体系注入了不稳定因素并增大了银行体系的经营风险。这与建立存款保险制度的本来目的是素并增大了银行体系的经营风险。这与建立存款保险制度的本来目的是背道而驰的。背道而驰的。