中央银行其他业务.pptx

第一节第一节 中央银行支付清算业务中央银行支付清算业务一、中央银行支付清算服务的含义结算(Settlement):指为实现因商品（服务）交易、金融活动、消费行为等引发的债权债务清偿及资金转移而发生的货币收付行为。从地域的角度划分，结算分为国内结算和国际结算两类。从支付工具的角度划分，结算可分为现金结算和非现金结算两类；清算(Clearing)：指通过一定的清算组织和支付系统，进行的支付指令的发送与接受、对账与确认、收付数额的统计轧差、全额或净额清偿等一系列程序。中央银行的支付清算服务：中央银行的支付清算服务：指中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。二、中央银行的支付清算体系 支支付付清清算算体体系系 清算机构清算机构 支付（清算）系统支付（清算）系统 支付结算制度支付结算制度 同业间清算安排同业间清算安排三、中央银行支付清算业务运行的基本原理净额清算全额清算1、净额清算支付系统将一定时点上收到的各金融机构的转账金融总数减去发出的转账金融总数，得出净额余额，即净结算头寸。双边净额结算银行（Bank）A银行（Bank）C银行（Bank）D银行（Bank）B207040405030银行（Bank）A银行（Bank）C银行（Bank）D银行（Bank）B130301000多边净额结算2、全额清算每笔支付指令都从付款行传至中央银行，并分别通过付款银行和收款银行在中央银行的帐户进行清算。银行（Bank）A银行（Bank）C银行（Bank）D银行（Bank）B9070402050306070定时结算实时结算净额清算优势在于其结算帐户保留的金额要比全额清算好少。但是增加了清算风险，在整个营业日内，参加清算的所有净债权银行向所有净债务银行实际提供了日间信贷，产生了信用风险和流动性风险。若某个银行缺乏足够的资金头寸清算债务，采取措施：中央银行向净债务银行提供透支紧急安排债务清算取消所有与净债务银行有关支付指令。实时全额清算实时全额清算RTGS实时，指清算在营业日清算期间内不间断、非定期地持续进行；全额，指每笔业务单独进行、全额清算，而非在定时点进行借、贷总额扎差处理。四、支付（清算）系统的种类按所有者按所有者/运行者划分运行者划分按支付系统的服务对象及按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分单笔业务支付金额划分按支付系统服务的地按支付系统服务的地区范围划分区范围划分由中央银行所有并运行由中央银行所有并运行由私营清算机构所有并运行由私营清算机构所有并运行商业银行等金融机构所有并运商业银行等金融机构所有并运行的系统内支付系统行的系统内支付系统大额支付系统大额支付系统境内支付系统境内支付系统国际性支付系统国际性支付系统小额支付系统（零售支付系统）小额支付系统（零售支付系统）支付（清算）系统的种类按所有者按所有者/运行者划分运行者划分按支付系统的服务对象及按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分单笔业务支付金额划分按支付系统服务的地按支付系统服务的地区范围划分区范围划分由中央银行所有并运行由中央银行所有并运行由私营清算机构所有并运行由私营清算机构所有并运行商业银行等金融机构所有并运商业银行等金融机构所有并运行的系统内支付系统行的系统内支付系统大额支付系统大额支付系统境内支付系统境内支付系统国际性支付系统国际性支付系统小额支付系统（零售支付系统）小额支付系统（零售支付系统）四、中央银行支付清算服务的主要内容组织票据交换提供异地跨行清算服务为私营清算机构提供净额清算服务提供证券交易的资金清算服务五、中央银行支付清算作用1、是经济和社会生活正常运转的重要保障2、支付清算系统的运行效率对货币政策的实施有重要的作用3、与金融稳定有密切的联系4、跨国支付清算重发挥重要作用中央银行支付清算服务对货币政策实施的影响公开市场操作是中央银行实施货币政策的主要手段，大额支付系统已经成为中央银行货币政策传导机制的重要工具。大额支付系统的高效运行以及快捷、低成本的行间清算有助于货币市场运作和货币市场流动性的增强，有利于中央银行更灵活、有效地实施货币政策。中央银行规定的存款准备率水平和准备金可否用于支付结算，对支付系统的风险倾向具有重要影响。中央银行支付清算服务对货币政策实施的影响支付系统的运行过程包括支付指令的传送和支付资金的转移，当二者不同步时，即产生在途资金，影响货币政策制定的准确性。中央银行在提供支付清算服务的同时，向金融机构提供透支便利，导致商业银行负债增加，进而直接影响货币供应量。支付系统因技术故障或遭遇突发事件而中断时，会对中央银行的公开市场操作和货币政策实施产生冲击和干扰。六、中央银行支付系统业务的风险（一）、支付系统风险类型信用风险流动性风险系统风险法律风险其他风险(二）支付系统风险防范与控制1、对大额支付系统的限制2、对银行支付活动的监管3、发展RTGS支付体统4、加强支付清算的法规建设5、加强支付体统现代化建设与改造七、我国支付清算体系（一）、支付清算体系的历史沿革1、改革开放之前的支付结算体系 以计划为主的支付结算体系 高度集中的连行清算体系2、改革开放之后的支付结算体系 支付结算体制的改革 联行清算体系的改革3、现代化支付系统第三节第三节 支付清算系统支付清算系统第三节第三节 支付清算系统支付清算系统（二）、支付清算框架结构1、同城清算2、全国电子联行系统3、电子资金汇兑系统4、银行卡支付系统5、邮政汇兑系统（三）、现代化支付系统的建设 目前，作为我国支付体系的核心和枢纽，中国现代化支付系统主要由大额实时支付系统、小额批量支付系统和全国支票影像交换系统三个业务系统构成。可以形象地说是“跨行支付、服务千家万户”。CNAPS：China National Automatic Payment System 以中国现代化支付系统为核心，商业银行行内系统为基础，各地同城票据交换所并存为补充的结构 中国人民银行统一运行的大额支付系统（中国人民银行统一运行的大额支付系统（HVPS)中国人民银行以及其他金融机构共建、共有、公用的小额中国人民银行以及其他金融机构共建、共有、公用的小额批量处理系统（批量处理系统（BEPS)中央银行帐户管理系统（中央银行帐户管理系统（SAPS）支付银行卡授信系统（支付银行卡授信系统（BCAS)同城清算所（同城清算所（LCH)金融监管信息传输服务（金融监管信息传输服务（FITS)第二节 经理国库业务一、经理国库业务接受政府委托，代表国家管理财政的收入和支付。1、国库制度 独立国库制度 委托国库制度2、经理国库的意义 有利于国家预算资金的灵活调度和提高分配效率 有利于财政政策和货币政策的协调配合 有利于增加中央银行的资金来源 有利于降低管理成本 发挥监督作用，确保国库资金安全 3、我国现行国库制度的特点强化国库组织体系强化国库信息功能强化国库监管功能加强国债的发行与兑付管理加强国库管理的现代化建设第三节第三节 中央银行的会计业务中央银行的会计业务 中央银行会计业务的对象是中央银行行使职能、办理各项业务、进行金融宏观调控等活动引起的资金变化与运动的过程和结果。第三节第三节 中央银行的会计业务中央银行的会计业务1、特点 是对中央银行行驶职能和自身业务活动的会计核算、会计分析和监督 中央银行履行自身职能所引起的货币发行与回笼、存贷款的增减变化以及其他资金变动 金融会计服务、协调银行会计核算业务组织2、职能 管理、放映、监督、分析3、中央银行的年度决算第四节第四节 中央银行的调查统计业务中央银行的调查统计业务一、金融统计的含义1、统计对象 金融机构、金融业务、金融市场2、基本原则：客观性、科学性、统一性、及时性、保密性第四节第四节 中央银行的调查统计业务中央银行的调查统计业务二、主要内容：货币供应量的统计 信贷收支统计 现金收支统计 对外金融统计 国际收支统计 金融市场统计资金流量统计在明确金融机构分类的基础上，根据各层次金融机构的汇总数据编制资产负债表。货币概览：将汇总的货币当局资产负债表与汇总的存款货币机构的资产负债表合并。银行概览：将货币概览与汇总的特定存款机构的资产负债表合并。银行概览总括地反映了货币当局和银行机构对外的资产、负债情况。金融概览：将银行概览与汇总的其他金融机构资产负债表合并。金融概览提供了整个金融机构与其他经济部门之间经济联系的信息，即整个金融机构对非居民和其他经济部门的债权、债务情况。（目前我国尚未编制）货币供应量的统计货币当局的资产负债和并表存款货币银行资产负债和并表非货币金融机构资产负债和并表货币概览金融概览金融统计资料的三级汇总的框架结构第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务一、中央银行的征信业务1、征信体系建设的意义：能够解决信息不对称问题 能够防范金融风险 促进个人消费信贷的健康发展 企业和个人财富的积累 促进社会诚信和道德水平的提高第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务2、征信模式的选择 市场化模式 中央信贷登记模式 政府经营模式第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务3、我国征信体系的建设1932年“中国征信所”2003年国务院赋予人民银行“管理信贷征信业，推动建立社会信用体系”第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务2004年2月10日，温家宝总理在全国银行、证券、保险工作会议上强调：“今年，金融系统在信用服务体系建设方面要着力做好以下几项工作。一是加快全国统一的企业和个人信用信息基础数据库的建设，形成覆盖全国的基础信用信息服务的网络。二是抓紧修改征信管理条例和制定信息披露条例，规范社会征信机构业务经营和征信市场管理。三是积极发展专业化的社会征信机构。有步骤、有重点开放征信服务市场。四是加强征信市场监督管理，逐步建立失信惩戒制度。抓紧信用服务行业标准化的制定工作。”第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务我国征信机构分为三类：企业和个人征信体系民间中资征信体系外资征信机构第五节第五节 中央银行的征信业务中央银行的征信业务企业征信系统1997年人民银行开始筹建，2002年建成地市、省市和总行三级数据体系，实现以地市为基础的省内数据共享。2006年实现全国共享个人征信系统2004年12月实现15家全国性商业银行和8家城市商业银行在全国7个城市的成功联网试运行。2006年正式运行第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务一、中央银行的反洗钱业务（一）概述“洗钱”(Money Laundering)：巴塞尔协议：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户支付或转移，以掩盖款项的真实来源或收益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱的危害：洗钱为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商和腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。洗钱活动对国际金融系统的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式一（中国特色）地方的官员“下海”一是先捞后洗二是边捞边洗三是连捞带洗第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式二通过商品交易活动洗钱者可能会因受到现金交易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品，是洗钱者选择的一种方式。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式三利用一些国家和地区对银行账户保密的限制。被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法。二是有宽松的金融监管。三是有自由的公司法和严格的公司保密法。洗钱天堂开曼洗钱天堂开曼第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式四利用金融机构。包括：伪造商业票据；用票据开立账户进行洗钱；利用银行存款的国际转移进行洗钱；信贷回收；通过证券业和保险业洗钱；利用期货、期权洗钱。通过证券业和保险业洗钱通过证券业和保险业洗钱保险市场长险短做：通过购买高额长期寿险，先一次性缴纳全部保费，保险合同成立后过了很短时间就要求退保，按保单的现金价值拿回资金，并可以要求保险公司将退保金打到与投保时不同的账户，甚至直接现金退保，完成洗钱过程。趸交即领团险个做：以企业的名义为员工购买团体保险，然后过一段时间要求退保，保险公司将资金打回企业或者其指定的个人账户中。地下保单：港澳地区保险公司的推销员在内地向内地居民进行推销，内地居民在内地签署投保单、缴纳保费，然后由推销人员将投保单、保费携带到境外，由港澳地区的保险公司在当地签发保单。洗钱者只要将“地下保单”在境外退保或者质押，就可以拿到“洗好”的钱，实现将“黑钱”转移到境外的目的利用期货、期权洗钱利用期货、期权洗钱 在国际期货市场上，交易行为都是以期货经纪人的名义进行的，期货交易所并不要求经纪人对客户的资金来源作出说明犯罪分子通过期货经纪人将犯罪收入投入期货市场，能够有效避免暴露自己的真实身份和犯罪收入的来源。期货交易中的匿名惯例掩盖了洗钱活动第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式五走私；利用“地下钱庄”、赌场和民间借贷转移犯罪所得。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务洗钱方式六跨国洗钱把子女、资金弄出国，以留学消费为由转移财产与境外签订购货合同进口：高报进口价格，高比例佣金、折扣支付给国外供货商，拿回扣出口：压低价格或发票金额远低于实际交易额，差额存入国外账户第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务（三）中国人民银行的反洗钱业务 国际公约；在刑法中明确规定了“洗钱罪”；发布了金融机构反洗钱规定等金融机构反洗钱规章，建立了金融机构的客户识别尽职调查程式、交易记录保存制度和金融机构大额和可疑交易报告制度。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务在反洗钱机构建设上，中国人民银行、公安部以及国家外汇管理局等有关部门，二00二年以来陆续建立了反洗钱工作机构；二00四年六月，中国反洗钱监测分析中心建立。这个中国的金融情报中心(FIU)，专事集中分析有关大额和异常资金活动第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务反洗钱金融行动特别工作组(Financial Action TaskForce 0n Money Laundering)简称FATF，是当今世界最具权威性的反洗钱国际组织，它成立于1989年7月秘书处设在法国巴黎。FATF是原西方七国集团为专门研究洗钱的危害、预防洗钱并协调反洗钱国际行动而成立的政府间国际组织，目前，其成员遍布各大洲。截至2007年9月底。该组织已拥有34个正式成员(32个国家和地区及2个国际组织)以及30个观察员(2个国家、9个FATF类型的地区性反洗钱和反恐融资组织、超过19个其他国际组织或机构)。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2006年11月，FATF对我国反洗钱和反恐融资体制进行了全面评估。从评估结果看，我国在“40+9项建议”中有一半合乎规定或大致合乎规定。但我国在6项核心建议方面的评级不太理想，只有1项达到了大致合乎规定其余5项均没有达标。2007年6月28日，FATF在巴黎召开的第十八届三次全会经过讨论，一致同意接纳中国为正式成员。中国正式加入FATF，这对中国自身的反洗钱和反恐融资工作，对FATF今后的发展以及在全球范围内推动相关反洗钱和反恐融资国际标准的实施，都具有重要的意义。第六节第六节 中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务需要指出的是，由于中国尚未全部达到“40+9项建议”中的6项核心建议的要求，在我国成为正式成员的同时，FATF要求我国尽快制定完善现有不达标领域的行动计划，并及时向FATF通报工作进展。这也是我国今后一段时期内需要努力的方向。