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电子沙盘使用操作手册

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ITMC企业经营管理
电子沙盘使用操作手册

目 录
一、 教师指导平台操作使用说明 3
(一) 系统 4
(二) 工具栏按钮介绍: 6
(三) 经营分析操作说明 8
(四) 经营数据 10
二、 学员训练平台操作使用说明 14
(一) 学员训练平台进入 14
(二) 任务清单说明 18
1. 年初任务清单 18
2. 每季度任务清单 21
3. 年末任务清单 31
(三) 经营分析 36
(四) 特殊任务 36

一、 教师指导平台操作使用说明
点击桌面快捷方式进入”服务器”操作系统, 自动进入如下操作主界面如图1-1。界面的上方第一栏有四个栏位, 分别为: ”经营分析”、 ”经营数据”、 ”系统”、 ”帮助”, 其中”经营分析”包含了十九个分析指标, 分别从权益、 利润、 成本收入配比、 企业成长、 稳定等方面进行分析; ”经营数据”包含了四个报表, 分别是”竞单结果统计”, ”广告销售统计””现金流量表””财务报表汇总”; 系统下面包含了”设置各组公司名称”, ”设置竞单模式”等项目。在界面上面的第二栏上是ITMC电子沙盘服务器端的工具栏, 包括: ”文件夹”, ”记事本”, ”计算器”, ”竞单”, ”经营进度”, ”退出”。

图1-1
(一) 系统
在进行比赛前, 教师在”系统”下首先设置各组命名的公司名称, 竞单方式, 股东追加投资额度等, 如图1-2。

图1-2
1. 设置各组公司名称
点击”设置各组公司名称”, 弹出图1-3, 输入公司名称, 点击”确认”, 即可完成。

图1-3
2. 设置股东投资额度
点击”设置股东投资额度”, 弹出图1-4, 输入最大股东追加额度, 点击确认, 系统默认为100M。

图1-4
3. 设置竞单模式
系统提供两种竞单模式, 分别是现场竞单和网络竞单模式, 现场竞单配合竞单共同使用, 她将依照每个地区的广告投放情况按照每个产品和每个地区来逐次进行选单, 网络选单是按照每个地区的广告投放情况, 每个地区能够同时选单, 能够加快选单的速度, 如图1-5。

图1-5
4. 竞单监控
经过竞单监控, 能够让老师在授课时一目了然的了解到当前的竞单状况。
5. 经营进度监控
是辅助教师控制学员的任务完成进度的, 在适当的情况下, 教师能够提醒学员提高沙盘演练的速度。
6. 进入下一年度控制
主要是防止学员提前进入下一年的操作而在服务器端做的一个控制, 在确定每组都经营完毕后( 特殊情况除外) , 教师能够操作”进入下一年度控制”的按钮, 允许进入下一年度。
(二) 工具栏按钮介绍:
”文件夹”, ”记事本”, ”计算器”, ”退出”这些按钮跟办公软件中的按钮用途是一致的。
下面具体介绍一下”竞单”的使用。
”竞单”按钮是配合客户端”参加定单竞单”来使用的, 由于在系统下提供两种”竞单方式”, 选择不同的竞单方式会产生不同的页面, 以网络竞单为例进行讲解, 点击”竞单”, 图1-6, 图1-7
点击

图1-6
进入下面的页面:
( 1) 选择”年度”, 广告方案提交情况指示区中各组的颜色显示为绿色时代表本组已经投放广告;
( 2) 确定参加竞赛的各组广告费都投入完毕后, 由教师点击”开始竞单”, 客户端方可进行定单选择;
( 3) ”指示区”内显示哪个组别选单, 设置自动刷新, 在上个组别选择完毕后, 显示下一个应该选单的组别, 其标志是显示该组组号, 而且变成绿色, 也能够手动点击刷新, 变成下一个选单组别;
( 4) ”选择区”中显示可供该组选择的定单;
( 5) ”签约区”中显示已经被选中的定单;
( 6) 选择完毕后, 教师确定点击”结束定单”。

选择年度

图1-7
(三) 经营分析操作说明
”经营分析”栏位下有”经营数据统计”、 ”市场占有率分析”、 ”研发费用分析”……, 19项栏位点击都能够进入, 进入后显示各种经营数据的分析图。
以”杜邦分析”、 ”经营数据统计”栏位操作为例:
( 1) 杜邦分析:
点击”杜邦分析”按钮, 图1-8

点击
图1-8
系统进入如下画面图1-9, 点击”小组”按钮, 选择小组, 点击”年份”按钮, 选择年份, 选好后, 点击”分析”系统自动显示选定小组杜邦分析图。点击”关闭”按钮, 此界面关闭, 显示主界面。
点 击
点击选定
点击选定

图1-9
(四) 经营数据
经营数据菜单下包含: ”竞单结果统计”, ”广告与销售统计”, ”现金流量表”, ”财务报表汇总”, 如图1-10。

点 击
图1-10

1. 竞单结果统计
点击”竞单结果统计”进入, 点击”分析”, 过滤出所有符合条件的竞单结果, 能够依据”年份”, ”小组”, ”市场”, ”产品”等条件进行详细的过滤, 图1-11。
点击

图1-11
2. 广告与销售统计
（1） 广告投放。
点击”广告投放”进入, 点击”分析”, 过滤出所有的广告投放结果, 能够依据”年份”, ”小组”, ”产品”等条件进行详细的过滤。如图1-12
点击

图1-12
（2） 市场销售。
点击”市场销售”进入, 点击”分析”, 过滤出市场销售统计结果, 如图1-13
点击

图1-13
3. 现金流量表
点击”现金流量表”进入图1-14, 经过这个”现金流量表”能够看出学生操作的每一个步骤, 结合”经营分析”下的各种报表, 能够快速的为学生找出决策上的失误, 方便教师点评。

图1-14
4. 财务报表汇总
点击”财务报表汇总”进入图1-15, 选择查看”年份”, 切换选择查看的组别, 然后点击”分析”即可得到所查组别该年份的财务经营状况。

选择年份
点击
切换组别

图1-15

二、 学员训练平台操作使用说明
(一) 学员训练平台进入
( 1) 找到”学员训练平台”的安装地址, 或者点击快捷方式, 自动跳出如下界面如图2-1, 选择”组别”, 输入该组别”密码”, 在系统初始化时, 软件提供了默认密码, 她们是该组组别代号的三位小写字母, 像A组, 它的默认密码是aaa; B组, 它的默认密码是bbb, 点击”确定”, 进入下面界面图2-2, 在2-2的界面上, 能够根据人员角色确定情况, 分别进入, 在本界面上还提供”修改密码”的功能, 点击”修改密码”, 进入图2-3, 在弹出的对话框中输入旧密码, 新密码, 确认新密码后, 点击”确定”, 修改成功后, 系统会弹出”密码成功修改”的对话框。

输入密码
选择组别
图2-1
点击

图2-2

图2-3
( 2) 点击每个角色, 能够看到每个人员应该承担的任务清单, 以总裁CEO为例, 点击”总裁CEO”, 进入界面如图2-4。左边是沙盘盘面, 右面第一行显示经营的年度和季度, 第二行是三个功能按钮: 任务清单、 经营分析、 特殊任务。任务清单为二十个, 在每个任务清单中都包含规则说明, 经营分析为: 专家指导、 得分规则、 现金流量表、 损益表/资产负债表、 历年交货订单列表; 最下方为”下一季度”、 ”返回”、 ”关闭”按钮。将所有的任务执行完毕后, 方可转下一季度。

图2-4
( 3) 系统默认未执行的任务为灰色, 执行完毕后的任务为绿色。
( 4) 如果进行大赛的时候, 每个学员能够根据自己的角色进入, 为了让任务清单能快速刷新, 在学员训练平台中, 点击鼠标右键, 出现”刷新”, 点击”刷新”。这样就能够让学员同步进行了, 如图2-5。
点击”刷新”

图2-5
(二) 任务清单说明
1. 年初任务清单
（1） 支付所得税。企业所得税是对企业在一定时期内的纯所得( 净收入) 额征收的税种。企业所得税的法定税率为33％。请财务总监按照上一年度利润表的”所得税”一项的数值取出相应的现金放置于沙盘上的”税金”处并做好现金收支记录。点击”支付所得税”, 进入图2-6, ”应交税”显示的是上年应纳税额, 点击”纳税”, 将上年度所欠所得税支付, 然后点击”返回”, 系统会自动返回到任务清单中。
点击

图2-6
（2） 计划新的一年。新一年的来临, 给我们带来了希望和挑战, 公司的任务依然相当艰巨。因此需要我们各级领导认真思索, 勇挑重任, 脚踏实地, 切实做好每一项工作。企业管理团队要制订( 调整) 企业发展战略, 制定生产和采购计划、 固定资产投资规划、 融资计划, 营销策划方案等。
（3） 制定广告方案。点击”制定广告方案”进入界面2-7, 点击”市场预测”, 进入图2-8, 能够对不同年度不同产品各地域的需求情况进行预测, 根据预测在所投产品所投区域内填入广告费, 确定后, 点击”提交”, 等其它各组广告投入完毕后, 就能够进行选单了。

点击, 进入市场预测
输入广告费额
图2-7

图28
（4） 参加定单竞单。此任务是配合服务器端的”竞单”按钮使用的, 如果在服务器端选择的是”网络竞单”, 在服务器确认竞单时, 客户端点击”刷新”, 到该组选单时, 在指示区内的灯就会显示该组组号, 然后点击该组组号, 选择区内能够显示出可供选择的定单, 双击该定单或选中后, 点击”选择”, 本组可获得本定单, 如果不想获得该定单, 能够点击”不选择”按钮, 由其它各组进行选择, 已选择的定单会在签约区内显示。
点击
点击

图2-9
2. 每季度任务清单
( 1) 更新短期贷款/支付利息。
更新短期贷款: 如果企业有短期贷款, 请财务总监将空桶向现金区方向移动一格。移至现金库时, 表示短期贷款到期。
还本付息: 短期贷款的还款规则是利随本清。短期贷款到期时, 每桶需要支付20M×5％=1M的利息, 因此, 本金与利息共计21M。财务总监从现金库中取现金, 其中20M还给银行1M放置于沙盘上的”利息”处并做好现金收支记录。
获得新贷款: 短期贷款只有在这一时点上能够申请。能够申请的最高额度为: 上一年所有者权益×2－已有短期贷款。
民间融资: 企业随时能够申请民间融资, 民间融资贷款额度的规定同短期贷款。民间融资的管理同短期贷款只是利率不同。
点击”更新短期贷款/支付利息”, 进入图2-10, 首先点击”更新”, 支付到期贷款及利息, 如果想获得贷款在更新”后必须选择贷款额度, 然后点击”新贷款”, 系统会给出提示, 如图2-11, 点击”确定”, 即可获得该贷款, 短贷在更新后, 随时能够进行短期贷款。

图2-10

图2-11
( 2) 更新应收/归还应付款。
财务总监将应收款向现金库方向推进一格, 到达现金区时即成为现金, 做好现金收支记录。
请财务总监将应付款向现金区方向推进一格。到达现金库时, 从现金库中取现金付清应付款并做好现金收支记录。
贴现: 是将应收账款变成现金的动作, 应收款贴现随时能够进行, 财务总监按7的倍数取应收账款, 其中1／7作为贴现费用置于沙盘上的”贴息”处, 6／7放入现金区, 并做好现金收支记录; 应收账款贴现时不考虑账期因素。
点击”更新应收/归还应付款”, 进入2-12, 点击”更新”, 将应收/应付的帐期提前一个季度, 如果急需现金, 需要将应收款变为现金, 那么在点击”更新”之后, 选择”贴限额”, 点击”贴现”, 即可获得现金, 贴现随时都能够进行。

图2-12
( 3) 接受并支付已订货物。
接受原料: 供应商发出的订货已运抵企业时, 企业必须无条件接受货物并支付材料款。采购总监将原料订单区中的空桶向原料区方向推进一格, 接收相应的原料。
支付货款: 财务总监将原料款支付给供应商, 如果现金支付, 财务总监要做好现金收支记录。如果是批量采购, 在沙盘应付账款上做相应标记。
点击”接受并支付已订货物”, 进入界面2-13, 点击”接收”, 一方面会增加原料库存, 另一方面会减少现金或增加相应帐期的应付款。

图2-13
( 4) 下原料订单。
订货: 采购总监根据年初的采购计划, 确定采购的原料的品种和数量, 每个空桶代表一批原料, 将相应数量的空桶放置于对应品种的原料订单处。
点击”下原料订单”进入界面2-14, 在对应原料输入框中填入所订原料数, 确定无误后, 点击”签约”, 系统会给出”是否确定签约”的提示; 如果本季度的库存充分, 不需要下原料订单, 点击”跳过”, 代表本任务已经执行过, 点击”返回”, 回到任务清单

图2-14
( 5) 产品研发投资。
按照年初制订的产品研发计划, 规划部主管向财务总监申请研发资金, 置于相应产品技术投资区。财务总监做好现金收支处理。
点击”产品研发投资”, 进入界面2-15, 在需研发的产品按钮上点勾后, 点击”研发”, 放入相应的研发费, 如果研发完成或本季度没有研发计划, 选择”跳过”, 代表该任务已经执行, 点击”返回”, 回到任务清单。

图2-15

( 6) 更新生产／完工入库。
更新生产: 由生产总监将各生产线上的在制品向前推进一格。
完工入库: 产品下线表示产品完工, 将产品放置于相应的产成品库。
点击”更新生产/完工入库” 进入界面2-16, 点击”更新”, 生产线上的在制品随着时间的迁移更加接近成品库。

图2-16
( 7) 生产线调整／投资新设备。
可转产生产线: 举个例子来讲, 原来生产线生产A产品, 现在改生产B产品。假定需要改换模具等动作, 这可能需要一定的时间和费用, 因此有变更周期和费用。
购买新设备: 购买新的设备以扩大产能。
变卖生产线: 如果因为生产效率低下或其它原因, 能够变卖生产线。
更新生产线: 购买来或者是转产的生产线, 需要安装周期, 因此在每个季度中需要投入一定的安装资金进行生产线的更新。
点击”生产线调整/投资新设备”, 进入界面2-17, 在执行所有操作动作前, 首先要将更新的生产线进行”更新”后, 方可进行购买、 转产、 变卖生产线。在生产线购买区选择想购买的生产线, 选择好生产的产品和该生产线安放的厂房, 点击”购买”, 一次只能购买一种生产线的一条, 如果想购买多条, 能够进行重复操作即可; 生产线转产: 选择可转产的生产线, 打勾, 然后选择转产产品, 点击”转产”即可; 变卖生产线: 选择续编卖的生产线, 打勾, 点击”变卖”, 即可, 此操作能够使现金和营业外收入; 在点击”更新”前, 注意查看是否将需更新安装的生产线打勾, 如果不更新, 能够选择”跳过”。

图2-17
( 8) 开始新生产。
当更新生产／完工入库后, 能够考虑新产品生产了。那么新产品该如何生产呢? 这个任务需要生产总监、 仓库主管和财务总监共同来完成。生产总监根据产品结构到仓库领用相应原料, 财务总监支付工人的加工费, 将原料、 加工费放入小桶中至于生产线上第一个生产周期处。
点击”开始新的生产”, 进入界面2-18, 选择需生产的生产线, 点击”新生产”, 如果不生产点击”跳过”。

图2-18
( 9) 交货给客户。
营销总监检查各成品库中的成品数量是否满足客户订单要求, 满足则按照客户订单交付约定数量的产品给客户。若为订单( 0账期) 付款, 营销总监直接将现金置于现金库, 财务总监做好现金收支记录; 若为应收账款, 营销总监将现金置于应收账款相应账期处。
点击”交货给客户”, 进入界面图2-19, 在未交货定单列表中, 选择符合条件的订单, 点击”交货”, 将该订单交货, 在已交货订单列表中显示出已交货明细。如果不交货, 直接点击”跳过”。

图2-19
( 10) 支付管理费。
管理费用是企业为了维持运营发放的管理人员工资、 差旅费、 招待费等。财务总监取出1M摆放在”管理费”处, 并做好现金收支处理
点击”支付管理费”, 进入界面如图2-20, 点击”支付”直接缴纳每个月的管理费。

图2-20
3. 年末任务清单
( 1) 更新长期贷款。
更新长期贷款: 如果企业有长期贷款, 请财务总监将空桶向现金库方向移动一格; 当移至现金库时, 表示长期贷款到期。
支付利息: 长期贷款的还款规则是每年付息, 到期还本, 年利率为5%。财务总监从现金库中取出长期借款利息置于”利息”处, 并做好现金收支记录。长期贷款到期时, 财务总监从现金库中取出现金归还本金及当年的利息, 并做好现金收支记录。
申请长期贷款: 长期贷款只有在年末能够申请。额度为: 上一年所有者权益×2－已有长期贷款。
点击”更新长期贷款”进入界面2-21, 点击 ”更新”, 支付到期贷款及利息, 如果想获得贷款在”更新”后必须选择贷款额度, 然后点击”新贷款”, 系统会给出提示, 如图2-22, 点击”确定”, 即可获得该贷款。

图2-21

图2-22
( 2) 支付设备维护费。
在用的每条生产线每年支付1M的维护费。财务总监取相应现金置于沙盘上的”维护费”处, 并做好现金收支记录。
点击”支付设备维护费”, 进入界面如图2-23, 点击”支付”, 交纳维护费即可。

图2-23
( 3) 支付租金／购买厂房。
A厂房为自主厂房, 如果本年在C厂房中安装了生产线, 此时要决定该厂房是购买还是租赁, 如果购买, 财务总监取出与厂房价值相等的现金置于沙盘上的厂房价值处; 如果租赁, 财务总监取出与厂房租金相等的现金置于沙盘上的”租金”处, 无论购买还是租赁, 财务总监应做好现金收支记录。
点击”支付租金/购买厂房”, 进入页面2-24, 选择需要购买或租赁的厂房, 打勾后, 能够点击”提交”即可, 如果不购买或租赁, 能够直接点击”跳过”。

图2-24
( 4) 计提折旧。
厂房不提折旧, 设备按余额递减法计提折旧, 在建工程及当年新建设备不提折旧。折旧=设备价值／3向下取整。财务总监从设备价值中取折旧费放置于沙盘上的”折旧”处。当设备价值下降至3M时, 每年折旧1M。
点击”折旧”, 进入界面2-25, 点击”提交”, 进行折旧的计提。

图2-25
( 5) 市场开拓／ISO认证投资。
新市场开拓: 财务总监取出现金放置在要开拓的市场区域, 并做好现金支出记录。
ISO认证投资: 财务总监取出现金放置在要认证的区域, 并做好现金支出记录。
点击”市场开拓／ISO认证投资”, 进入界面2-26, 若投资该市场, 只需在所选市场前打勾即可, 然后点击”投资”即可。

图2-26
( 6) 关账。
一年的经营下来, 年终要做一次”盘点”, 编制”利润表”和”资产负债表”。
在报表做好之后, 指导教师将会取走沙盘上企业己支出的各项费用, 为来年做好准备。
点击”关帐”进入界面2-27, 能够查看改组的得分情况及财务报表状况, 与实际核对后, 点击”关帐”, 能够进入下一季度。

图2-27
(三) 经营分析

在”经营分析”中有”专家指导”、 ”得分规则”、 ”现金流量表”、 ”历年交货订单列表”, 其中”专家指导”与”得分规则”都是帮助性的文件; ”损益表/资产负债表”时时体现本小组的经营状况和财务成果; ”现金流量表”体现本小组每一现金流入和流出情况。”历年交货订单列表”能够对本小组的订单情况进行查询。
(四) 特殊任务
本系统提供”订单转让”, ”产品转让”, ”厂房出售”, ”追加股东投资”四个特殊任务, ”订单转让”, ”产品转让”能够将本公司生产的订单、 产品转让给其它竞争公司, ”厂房出售”只能卖给银行, 在经营实在支撑不下去的时候, 我们能够做”追加股东投资”的动作, 不过追加股东投资是有限额的, 所有学员应该慎用。
以产品转让为例进行讲解, 打开”特殊任务”, 点击”产品转让”, 如图2-28, 输入转让产品, 转让单价, 转让公司代号后, 系统会给你提示”是否确定转让”, 点击”确定”后, 如图2-29, 对方会自动弹出图2-30, 如果对方确定后, 系统会弹出2-31, 点击”ok”后, 系统提示”转让成功”, 会相应的增加现金, 减少存货。

点击
点击

图2-28

2-29

2-30

2-31