专项资金审计报告样式(同名24041).doc

专项资金审计报告样式(同名24041)

专项资金审计报告样式

A公司：
我们接受委托，审计了贵公司承担的“广东省产学研省部合作专项资金”项目“…………”（项目编号： ；下达文号： ）在XXXX年XX年XX月至XXXX年XX月的收支使用情况及《……合同书》中“主要经济指标”的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对“广东省产学研省部合作专项资金”的收支使用情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》与《……合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：
一、承担单位及项目基本情况
A公司系XXXX年x月x日注册成立的有限责任公司，由XXX工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：NNNNNNNN；注册资本：人民币NNNN万元；实收资本：人民币NNNN万元；法定代表人：XXX；公司住所：NNNNNNNNNNNNN。公司经营范围：xxxxxxxxXXXXXX。
项目基本情况：A公司于XXXX年XX月XX日，与B、C等单位联合申报“。。。。。。。。。”项目。经批准，于XXXX年XX月XX日被列为广东省产学研省部合作专项资金项目，项目编号： 贵公司于XXXX年XX月XX日签订了《……合同书》。
二、项目合同有关规定
㈠ 在本项目执行期内，项目总经费为NNNN万元，其中省部产学研专项资金为XXX万元。
总经费开支预算计划为：
基建费 万元，用于……
原材料费 万元，用于……
设备购置及使用费 万元，用于……
专用业务费 万元，用于……
其他 万元，用于……
㈡ 省部产学研专项资金XXX万元，计划分配如下：A公司 万元、B公司 万元、C公司 万元。
省部产学研专项资金应单独列帐核算，专款专用，开支预算计划为：
原材料费 万元，用于……
设备购置及使用费 万元，用于……
专用业务费 万元，用于……
其他 万元，用于……
㈢地方各级政府配套资金开支预算计划为：
XXX费 万元，用于……
XXX费 万元，用于……
XXX费 万元，用于……
XXX费 万元，用于……
其他费用 万元，用于……
㈣项目完成时达到的主要经济指标：
（合同约定经济指标内容。）
三、项目合同中有关指标的执行情况
经审计，截至XXXX年XX月XX日，合同执行情况如下：
㈠ 经费到位情况
我们根据银行存款帐单、进帐单及银行对帐单确认：已到位的项目总经费为XXXXXX万元；已到位的省部产学研专项资金为XXX万元；地方各级政府配套资金为XX万元。
㈡ 项目经费使用与管理情况：
1、省部产学研专项资金分配及单独列帐核算情况：
经核查，贵公司已经（或没有）为省部产学研专项资金单独列帐。
根据省部产学研专项资金单独列帐情况、银行对帐单等，确认省部产学研专项资金实际分配情况如下：
A公司 万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日
B公司 万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日
C 公司 万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日
2、地方各级政府配套资金单独列帐核算情况：
经核查，贵公司已经（或没有）为地方各级政府配套资金单独列帐。根据经费单独列帐情况、银行对帐单等，确认地方各级政府配套资金实际分配情况如下：
A公司 万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日
B公司 万元，最后到帐时间NNNN年nn月nn日
㈢ 项目经费支出情况：
我们根据相关帐簿及凭证，确认本项目实际支出资金XXXXX万元，其中省部产学研专项资金实际支出资金XXXX万元，地方各级政府配套资金实际支出资金XX万元，列表如下：

总经费支出
（万元）
其中：科技厅省部产学研专项资金支出
（万元）
其中：地方各级政府配套资金支出
（万元）
1.基建费

2.原材料费

3.设备购置及使用费

4.专用业务费

5.其他

合计

㈣ 项目经费支出与合同差异的情况说明：
（列明主要差异原因。）
㈤ 主要经济指标完成情况：
（根据合同约定经济指标内容进行审计。）
四、有关附件
附件一：项目专项资金审计报告附注
附件二：项目财政资金支出使用情况表
附件三：项目财政资金支出台帐
附件四：主要经济指标完成情况证明材料列表
附件五：项目财政资金购置仪器、设备等固定资产清单

XXXXXX会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：AAA
中国注册会计师：BBB

XXXX年XX月XX日

附件一：项目专项资金审计报告附注

附件二：
项目财政资金支出使用情况表
项目名称：
编制日期： 年 月 日

项目经费使用情况 （万元）
支出科目
项目总经费开支
其中
科技厅 省部产学研专项资金
地方各级政府配套资金
一、基建费

其中

二、原材料费

其中

三、仪器设备购置及使用费

其中

四、专用业务费

其中

五、其他

其中

总计

0.00
0.00
0.00
（注：高校等单位所分配省部产学研专项资金的每笔支出均须按支出科目进行归集。）
附件三：

项目财政资金支出台帐

（ 年 月 日—— 年 月 日）
序号
日期
凭证号
摘要
金额（元）
凭证附件内容
省部产学研专项资金
地方各级政府配套资金
A单位：
1

2

3

…

小计：
0.00
0.00

B单位：
1

2

3

…

小计：
0.00

0.00

C单位：
1

2

3

…

小计：
0.00
0.00

所有单位合计：

总经费合计：
0.00
0.00

（注：上表所涉单位包括高校、科研院所等，且仅填写政府财政资金相关内容。）

附件四：
主要经济指标完成情况证明材料列表

序号
日期
付款单位
摘要（货物情况等）
交易金额 （万元）
标明销项发票或销售合同等及其编号
1

2

3

4

5

6

7

…

附件五：
项目财政资金购置仪器、设备等固定资产清单

序号
设备名称
设备型号
资产登记卡号
购买
日期
安置
单位
单价 (元/台件)
数量
（台件）
总价（万元）
从省部产学研专项资金列支数（万元）
从地方各级政府配套资金列支数（万元）
1

2

3

4

5

6

…

累计：

（注：仅填写政府财政资金所购置设备、仪器。）