集团财务信息化管理新规制度.docx

北大荒农垦集团总企业财务信息化管理制度第一章 总 则第一条 为加强总企业（以下简称“*”）财务信息化建设工作，提升财务信息系统可靠性、稳定性、安全性及数据完整性和正确性，确保财务信息化系统工作统一、规范和有序开展，使财务信息化系统愈加好服务于*管理和战略发展需求，依据中国会计法、企业内部控制基础规范、企业内部控制应用指导第18号信息系统、财政部相关全方面推进中国会计信息化工作指导意见（财会6号）及企业会计信息化工作规范（财会20号）等相关法律法规及规章制度要求，制订本制度。第二条 财务管理信息化是会计工作发展方向，是促进会计基础工作和提升财务管理水平关键手段和关键方法。第三条 财务管理信息化是一项系统化工程，*财务部是实施财务信息化关键领导部门并负责信息化日常管理工作。第四条 *所属各企业财务部门各岗位工作人员，要严格实施制度要求，相互配合，立即发觉信息化建设工作中存在问题，主动提出合理化提议和改善方法，推进企业财务管理信息化健康发展。第二章 财务管理信息化岗位管理第五条 信息化岗位设致。依据会计核实和管理需要，财务信息化关键设置系统管理员、软件操作员和档案管理员三类工作岗位。系统管理员由各企业财务部指定人员兼任，也可由企业专业技术人员兼任，软件操作人员指财务部各岗位工作人员，档案管理员由财务部相关人员担任。第六条 信息化系统管理人员职责。1、负责财务信息化系统运行维护和管理；2、进行财务信息化系统日常维护工作，帮助各岗位操作人员建立账套和报表系统，帮助总账增加或删除会计科目及辅助核实选项；3、负责财务信息化设备管理，财务软硬件、办公软件安装、维护及日常故障排除；4、硬件管理和维护，关键包含服务器、各操作终端、打印输出设备；5、在信息化应用软件技术人员帮助和指导下，设定会计核实岗位、科目编码数据库建立、软件试用等业务初始化工作。6、负责定时对财务信息化数据资料备份。第七条 软件操作员管理要求1、掌握WINDOWS操作系统通常指令使用方法，熟悉OFFICE办公软件并能够熟练利用；2、掌握所使用微机及隶属设备基础性能和使用方法，能够熟练利用金碟、用友、久其等财务软件；3、各操作人员只能在操作系统管理员确定权限范围内使用软件功效，不得私自越权操作；4、各操作员必需切记自己密码，不得告诉非授权人员，不定时修改自己管理计算机口令；5、严格根据操作规程要求进行操作，进入系统时必需以自己真实身份登录，工作完成后或临时离开工作岗位时应立即退出操作系统；6、出纳员和复核员进行网上银行业务操作时，严格根据网上银行操作程序和权限进行操作，操作结束后立即退出系统，妥善保管自己密钥，不定时修改网上交易密码，确保本单位银行资金安全。7、办理网上远程纳税认证时，操作员持密钥登录系统进行相关操作，操作结束后立即退出系统。8、各操作员关机前一律要退出财务软件系统，下班离岗之前应切断总电源，以预防线路故障发生火灾。9、各操作员年末负责打印所分管会计账簿并按要求装订成册。第八条 档案管理员管理要求1、全方面负责财务信息化形成磁性数据档案管理，负责财务软件生成纸质会计档案整理和归档工作；2、对磁介质会计档案按要求和要求妥善保管，做好防磁、防尘、防潮、防火等相关工作；3、配合系统管理员做好数据定时备份工作，负责保管系统管理员备份形成磁质，确保数据信息安全和完整；4、年底审计结束后，负责将数据介质和纸质会计资料移交企业档案室管理。第三章 财务信息化硬件管理第九条 财务信息化硬件设备专用于运行账务处理软件和常见办公软件，任何人不得用于电子游戏、不得用于对外服务；第十条 配置于会计核实计算机终端，要严格建立管理台账，由系统管理员负责定时检验和日常维护保养，非系统管理员不得随意移动微机设备和网络信号线；第十一条 各操作员要珍惜办公设备，严格按操作规范使用机器设备，外来人员未经本部门领导许可，不得使用任何一台办公自动化设备。第十二条 要加强对财务专用服务器存放机房管理，系统管理员要对机房环境，安全负责，对访问机房人员实施登记制度。系统管理员要定时对机房进行巡查，对安全隐患进行立即排查。第四章 财务信息化软件安全及管理第十三条 财务系统软件不管是自行开发还是委托开发，均要视同会计原始档案，保管期限是该系统停止使用或有重大修改以后五年，对在用系统软件不得私自修改。第十四条 财务软件升级或二次开发修改完成软件统一安装到各终端后应立即拷贝归档，归档软件应和系统现运行软件保持一致。第五章 财务信息化数据管理第十五条 为了确保财务信息化系统安全、正常、可靠、稳定运行，各企业系统管理员，要定时对财务数据进行备份。第十六条 财务信息化会计数据进行备份形成备份数据文件不少于两份，分不一样场地进行保管。具体工作要求为：（一） 备份策略 1. 备份策略选择需要统筹考虑信息系统中需备份总数据量，线路带宽、数据吞吐量、备份窗口等原因； 2. 备份策略包含，但不仅限于数据备份范围、备份方法、实施时间、备份频率、任务实施次序、保留时限、离线及异地备份频率、备份介质编号规则、恢复测试频率等； 3. 系统管理员要统计系统数据备份相关工作，对失败备份操作处理需进行汇报、跟进及统计； 4. 备份对象发生变更后，应同时评定、调整备份策略。备份策略变更应得到财务责任人审批； 5.财务部长应定时对备份工作统计进行检验，确保备份工作完整性和出现问题已得到合适处理。 （二） 备份介质 1. 全部备份介质一律不准外借，不准流出企业； 2. 离线或异地备份介质存放地最少应含有防火、防水、基础门禁装置等设施。备份介质存放应有具体统计，统计内容包含但不仅限于：备份介质编号、存放人、存入日期等； 3. 数据正本和备份应分别存放于不一样地点，预防因火灾、水灾、地震等事故产生不利影响； 4. 系统管理员每十二个月对备份介质进行检验，一旦发觉介质损坏，应立即更换； 5. 存放备份数据介质需要废弃或销毁时，应推行审批、登记和交接手续，并确保双人以上在场。 （三） 备份恢复 1.假如需要对备份数据进行恢复，应推行审批手续，经财务责任人同意后方可实施； 2. 系统管理员应定时对备份数据进行恢复性测试，以确保所备份数据可用性，测试结果要形成汇报并经财务责任人签字确定后存档。 3. 备份恢复审批文档及备份恢复工作系统日志应归档保留。 （四） 日常工作电脑中数据备份 财务人员要对工作电脑中工作数据完整性，有效性负责，需要定时将关键信息备份至移动存放设备。对于以前年度关键工作文档和底稿能够刻录光盘，以备长久保留、参考。第六章 财务信息化病毒防护第十七条 全部财务人员必需严格遵守企业病毒防范制度，主动配合反病毒工作。企业信息中心应定时公布杀毒软件病毒库、操作系统补丁，立即对财务信息化系统计算机进行病毒库升级、查杀和系统漏洞修复。对财务信息化系统内部软件尤其是工具软件立即进行升级。具体工作要求为：（一）各企业财务系统管理员要负责病毒防护工作， 财务专用服务器、工作站必需安装防病毒软件。 （二）系统管理员要负责对全部财务专用服务器杀毒软件进行监督、管理，以保障企业财务专用服务器和用户端病毒库代码被立即更新，并针对病毒库代码未能立即更新用户端进行手动更新和杀毒。 （三） 假如发觉病毒，财务人员应立即联络系统管理员或企业专业技术人员，对受感染计算机进行有效隔离，病毒清除后，应检验其最近使用过软盘、光盘和移动存放设备，避免漏杀。 （四） 严禁在计算机上安装和工作无关软件；严禁从互联网上随意下载程序、数据，假如确实需要，应该优异行病毒检测后再使用；财务人员不得随意打开陌生人发送来邮件附件或可疑邮件，必需时将其直接删除。 （五） 外来软盘、光盘和移动存放设备应优异行病毒检验后方可使用；对购置、借入计算机及其它网络存放设备，应该立即进行病毒检测。第七章 附 则第十八条 *所属各企业可结合实际情况制订本单位财务信息化管理制度。第十九条 本制度由*财务部制订并负责解释。第二十条 本措施自印发之日起实施。