农商银行人民币贷款利率定价管理办法.doc

农商银行人民币贷款利率定价管理办法

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2020年4月19日
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XXXX农村商业银行股份有限公司
贷款利率定价管理办法
1. 目的
为适应利率市场化形势，建立科学有效的利率定价机制，规范辖内网点贷款利率定价行为，增强利率风险控制能力，提高市场竞争力和贷款综合收益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《人民币贷款利率管理规定》等有关法律、法规，以及省联社的《XXXX农村信用社法人客户贷款利率定价指导意见》结合XXXX农村商业银行（以下简称“本行”）实际，特制定本办法。
2. 适用范围
本办法适用于本行内部所有涉及各级机构、部门和员工。
3. 术语定义
3.1本办法所称贷款利率定价是指我行依据有关利率管理规定，综合考虑资金成本和供求，及借款人的信用等级、担保方式、信贷投向和银企合作综合贡献度等因素确定贷款利率的行为。
3.2本办法中的贷款包括各类企事业贷款、自然人贷款和其它贷款。
3.2.1企事业贷款：指对各类具有法人资格的公司或企业以及农村经济组织发放的用于生产经营活动或项目建设活动的贷款。
3.2.2自然人贷款：指对自然人发放的用于农业生产、个人生活的贷款，主要包括小额信用贷款、农户小额联保贷款、农业生产贷款、个体工商户贷款、个人消费贷款等。
3.2.3其它贷款：指上述两类贷款中未涉及到的所有贷款。
4. 职责
4.1总行设立由行长、副行长、客户、信贷、财务、稽核、风险资产管理部门负责人组成的贷款利率定价管理委员会。负责制定贷款定价战略、相关政策、按照利率管理制度和相关精神，根据市场变化情况和信息反馈，负责制定和调整贷款利率，并定期公布资金成本价格情况，委员会下设办公室，办公室设在客户部。
办公室根据贷款利率定价管理委员会的决定，负责全辖贷款定价执行情况和监督指导工作。其主要职责：
4.1.1组织贯彻和实施国家利率政策，统一下达、及时传递有关利率管理和利率调整政策文件，认真执行上级颁布的利率管理规定。
4.1.2拟定全辖贷款利率定价政策和定价模型，报送贷款利率定价管理委员会审核后执行。
4.1.3分析和研究宏观经济运行情况和行业发展状况，及时反映和监测社会资金流向和利率发展趋势，及时对贷款利率定价中的参数进行测算和分析，维护和更新定价参数。
4.1.4负责日常与人民银行、银监局及银行业协会关于贷款利率方面的沟通联系。
4.1.5总行贷款利率定价管理委员会，在本办法规定范围内负责对本辖区最低利率浮动幅度进行测算和确定。负责对辖内贷款定价执行情况进行监督、指导、检查。
4.2总行客户部、基层网点审贷小组、客户经理具体贯彻执行定价管理政策，在权限范围内按本办法规定测算，确定和执行贷款利率，对在特殊情况下需对测算的应执行利率进行调整。不论是否超本行贷款权限均需提出书面申请，报总行贷款利率定价管理委员会审查后执行。
4.3对正常范围内的贷款利率定价，依据贷款审批咨询权限实施分级授权管理。
4.4对超本办法规定范围的贷款利率定价，各网点对确需调整贷款执行利率的，要严格按本办法规定进行测算，在测算的基础上确定调整比例，并专题向总行贷款利率定价管理委员会报告，经批准后方可实施。
5. 内容
5.1定价流程
5.1.1基准利率确定
为中国人民银行公布的各档次各期限贷款利率，并随中国人民银行贷款利率调整而调整。
5.1.2浮动幅度确定
Ø 贷款利率定价管理委员会原则上每年确定一次浮动幅度，如有需要，也可随时调整。
Ø 各网点贷审小组在确定范围内合理执行。
Ø 客户经理经过对借款人的信用等级、贷款担保方式、资产负债率等指标和浮动系数确定基本浮动幅度。
5.1.3贷款定价的确定
各网点贷审小组在规定的浮动系数内确定贷款执行利率，超浮动系数的上报总行审批。
5.2利率定价方法
5.2.1利率定价基本办法
Ø 全行利率定价统一采取贷款基准利率加浮动幅度的定价方法。
Ø 公式为：贷款利率＝法定贷款利率×（1＋浮动幅度）。
Ø 单笔贷款利率的上限不得高于当期央行颁布的同档次人民币贷款基准利率标准的2.3倍。
Ø 浮动幅度=∑（浮动系数×权重）×100%。
5.2.2企事业客户贷款利率浮动幅度的确定指标
企业贷款利率浮动指标与浮动系数对照表
序号
浮动系数
浮动指标
0.25
0.45
0.6
0.8
1.2
权重
1
担保方式
质押
不动产抵押
动产抵押
保证
信用
20
2
企业信用等级
AAA级
AA级
A级
BBB级
BBB及以下
10
3
名单式管理类型
优质黄金类
重点维护类
一般维护类
逐步退出类
淘汰类
10
4
本行开户情况
基本账户开设1（含年以上）
基本账户开设6个月
基本账户开设3个月
基本账户开设3个月以内
一般账户
10
5
资金归行率
70％（含以上）
50％（含）-70％
30％（含50％
10％（含）-30％
10％以下
20
6
资产负债比率
40％（含以下）
40％-50％（含）
50％-60％（含）
60％-70％（含）
70％以上
10
7
注册资本金
50％（含）以上
40％（含）-50％
30％（含）-40％
20％（含）-30％
20％以下
10
8
单户贷款额
3000万元以上（含）
1000（含）-3000万元
500（含）-1000万元
100（含）-500万元
100万元以下
5
9
按行业分
农业种植业
农产品加工业
工矿企业
商贸流通业
国家非鼓励行业
5
企事业客户贷款利率的最低上浮幅度为30%，具体浮动幅度按以下指标确定。对企事业单位贷款利率浮动幅度综合考虑客户的担保方式、资信等级、名单式管理类型、开户情况、资金归行率、资产负责率、企业注册资本金、企业存贷比例、贷款额度、行业分布等因素，一般考虑的因素和权重为：
Ø 贷款担保方式：分为质押、不动产抵押、动产抵押、保证、信用五个等级，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20％；
Ø 企业信用等级：企业信用等级当前以内部评级机构评定为准。企业信用等级分为AAA、AA级，A级，BBB级、BBB级以下和未评级企业五个等级，确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10％；
Ø 名单式管理类型：存量法人客户依据名单式管理划分为五类，分别为：优质黄金类客户、重点维护类客户、一般维护类客户、逐步退出类、限制淘汰类客户，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10％（注：新增企业客户按照重点维护类客户管理）；
Ø 企业在本行开户情况，分为基本账户和一般账户两项，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10％；
Ø 资金归行率：按照企业资金归行率的高低确定浮动幅度，分为：70％（含以上）、50％（含）-70％、30％（含）-50％、10％（含）-30％、10％以下，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20％。
Ø 资产负债率：按照企业政策负债比率的高低确定浮动幅度，分为：40％（含以下）、40％-50％（含）、50％-60％含）、60％-70％（含）、70％以上，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10％。
Ø 注册资本金：根据企业注册资本金与该企业在本行贷款总额之比确定，比例越高越优惠，分为：50％（含）以上、40％（含）-50％、 30％（含）-40％、20％（含）-30％、20％以下，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为10％。
Ø 单户贷款额：单户贷款额度越低，管理成本越高，相应提高贷款浮动利率，反之，降低浮动利率，分为3000万元以上（含）、1000（含）-3000万元 、500（含）-1000万元、100（含）-500万元、100万元以下五个等级，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为5％。
Ø 行业分布：对客户现有贷款区分农业种植业、农产品加工业、工矿企业 、商贸流通业、国家非鼓励的行业或企业五个等级，权重为5％。
5.2.3自然人客户贷款利率浮动幅度的确定指标
自然人客户贷款利率浮动指标与浮动系数对照表
序号
浮动系数
浮动指标
0.25
0.6
0.85
1.2
权重
1
贷款担保方式
质押
抵押
保证
信用
40％
2
贷款用途
种养殖业
农副产品加工业
工矿业生产
个体工商
20％
3
存贷比例
20％以上
10％-20％（含）
5％-10％（含）
5％（含）以下
20％
4
家庭资产负债
10％（含）以下
10％-20％（含）
20％-50％（含）
50％以上
20％
自然人客户贷款利率的最低上浮幅度为30%。具体浮动幅度按以下指标确定： 
Ø 贷款担保方式：分为质押、抵押、保证、信用方式四个等级，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为40％；
Ø 贷款用途：分为种植养殖业、农副产品加工业、工矿业生产、个体工商，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20％；
Ø 存贷比例：借款人在本行的存款日均余额与贷款日均余额之比，分为：20％以上、10％-20％（含）、5％-10％（含）、5％（含）以下四个档次，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20％；
Ø 家庭负责率：指自然人家庭负责总额和资产总额的比率。分为：10％（含）以下、10％-20％（含）、20％-50％（含）、50％以上四个档次，在确定贷款利率浮动幅度时所占权重为20％（注：存贷比按照上年度日均存款与日均贷款之比计算；家庭负责率以贷款发放前的资产、负债总额进行计算）。
5.2.4对不宜按模式定价的贷款根据实际情况确定
Ø 贴现在人民银行再贴现利率基础上，按不超过同期贷款利率（含浮动）加点确定。贴现利率可根据客户全年累计贴现额确定，一般来说，全年累计贴现额越高，贴现利率越低，具体定价可根据票据市场利率确定。
Ø 委托贷款利率由委托双方在不超过同期同档次法定贷款利率水平（含浮动）的范围内协商确定。
Ø 政策性贷款业务，如国家助学贷款、下岗失业人员小额担保贷款等，利率按照国家规定执行。
Ø 消费按揭贷款利率按照国家及XXXX农村商业银行的相关制度规定利率执行。
Ø 存单、国债等低风险质押贷款执行央行基准利率。
Ø 银（社）团贷款按牵头行（社）提出的利率执行。
Ø 农业贷款（指按国民经济行业分类标准划分的农、林、牧、渔业及农、林、牧、渔服务业）的利率上浮幅度一般不超过80％。有关信用工程的贷款利率定价按照已公布的相关操作规程或管理办法当中的规定严格执行。
Ø 根据国家产业政策、贷款市场营销和同业竞争的需要，对一些高端客户和对本行有长期效益回报的优质黄金客户可在利率定价基础上进行双方协商确定，需经总行贷款利率定价管理委员会研究决定。
5.3计息方式及罚息
5.3.1计结息、加罚息的管理
Ø 对贷款的计结息、加罚息要严格执行《人民币贷款利率管理规定》，各项贷款的计息和结息方式，由借贷双方协商确定并在贷款合同中载明，贷款按实际使用天数计息，按月结息。
Ø 对借款人的贷款展期或提前还贷行为，可经过提高利率上浮幅度进行约束，但必须在借款合同中载明的相关条款。
Ø 贷款借贷合同中必须载明罚息条款。逾期后的罚息利率原则上在原贷款利率基础上加收50％，挤占挪用的罚息利率原则上在原贷款利率基础上加收100％，具体罚息水平由借贷双方约定。
5.3.2合同期限内贷款利率的调整
Ø 短期贷款执行固定利率
Ø 中长期贷款利率实行一年一定，调整时间为每年1月1日，仅调整基准利率，浮动幅度不变。
5.4审批、管理与监督
5.4.1贷款利率定价的逐级审批权限：
Ø 各网点按贷款发放权限对贷款利率定价进行审批，超权限的贷款，利率定价随同贷款一并报上级审批。
Ø 超总行审批权限的上报市办、省联社审批。
5.4.2客户部依据全行的资产负债规模、贷款期限结构、市场参与程度、市场利率的变动情况、风险管理水平，定期或不定期的提出全辖贷款利率执行情况的分析报告和定价政策调整方案，完善贷款定价管理。
5.4.3客户部、稽核部应在各自的职责范围内，对网点贷款利率定价的执行情况进行监督、检查，并对执行过程中的问题和不足提出改进意见和建议。
5.5对贷款定价的支持服务
5.5.1负责成本测算、内部转移价格的确定和提供。财务部负责测算上一年资金平均成本和不同期限结构负债成本、上一年贷款费用率、不良资产损失的每年待摊单位成本，来确定提供给业务部门的不同期限的内部资金转移价格，作为不同期限贷款的参照保本利率，供总行贷款利率定价管理委员会参考并作为本年度确定最低上浮幅度和上浮单位的依据。5.5.2总行稽核部门在其职责范围内，对辖内贷款利率定价执行情况进行监督、检查、审计。
5.5.3风险管理信息的监测和提供。客户部负责对各项贷款贷后管理信息、贷款运行状态、主要贷款投入行业的市场风险状况、主要贷款对象的经营状况做月度监测分析，向总行贷款利率定价管理委员会报告并作为本年度确定最低上浮幅度和上浮单位的依据。
5.6罚则
5.6.1总行稽核部门在其职责范围内，对辖内贷款利率定价执行情况进行监督、检查、审计。各网点在审批发放贷款时，违反本办法有关规定的由总行责令改正，并给予处罚。
5.6.2有下列情形之一的，属于贷款利率定价违法违规行为：
Ø 擅自提高（降低）或变相提高（降低）贷款执行利率的；
Ø 随意为借款人降息、减息、免息、挂息或停息的；
Ø 其它违反国家利率政策和本规定的。
5.6.3对利率定价违法违规行为，将按照《XXX农村信用社工作人员违规行为处理指导意见（试行）》有关规定给予行政处罚或记录处分。触犯刑法的，移交司法机关追究其法律责任。
6. 参考文件
无
7. 储存记录
无
8. 附录
无
9. 其它说明
9.1本办法由XXXX农村商业银行负责制定、解释和修改。；
9.2本办法自文件下发之日起试行。