1、
1.0目的
为了完善各部门差旅费报销的合理与规范化，请各部门相关负责人严格按此规定执行并做好新进员工的培训工作，以便简化财务工作。
2.0范围
公司员工因公出差期间发生的各种交通工具费及附加费用、住宿费、生活补助费等.
3.0职责
3.1出差部门或人员负责差旅费的申请、借支、报销及初步审核；
3.2财务部负责差旅费的控制、审核、借支款的及时返还及报销款的支付等管理工作。
3.3人事、行政负责监督、审核回厂后是否按规定时间上班及差旅费的合理性
4.0流程
第一条 出差审批
（1）公司员工因工出差，必须事先填写出差审批表，经部门负责人批准后交综合管理办备存并
2、核实出差时间，财务部根据出差审批表上的时间，按标准报销差旅费和出差补贴。
（2）省外或省内两日（含两日）以上由总经理批准，省内一日以内由部门经理批准。
第二条 出差时间划分
（1）凡是中午12：00以后出差的人员，当天按半天出差补助。凡是全天在火车上的，取消当天的交通补助30元。
（2）出差返回凡是9点前到站（广州/东莞/深圳）的，上午可以休息不来公司，下午要正常上班，如12点后到站的，下午可以休息不来公司，如工作需要晚上要加班的，收到通知的要极积主动配合加班。
（3）出差人员回厂当天把出差单据交到部门审核后交由人事、行政审核，人事、行政负责监督、审核回厂后是否按规定时间上班及差旅费
3、的合理性，如未按规定回厂上班或报销差旅费进行报销，人事、行政按规定进行处罚。
（4）出差期间遇到周末（周六日）的，有上班的需告知部门负责人，此期间将按周末加班计算工资。未告知的不计算加班费。部门负责人要在差旅费报销单上加以注明。以便财务核算工资。
第三条 差旅费报销标准
（1）市内出差的，车费实报实销，餐费按40元/天补贴。市外出差的交通费按30元/天、餐费按40元/ 天、电话费按5元/天补贴。（享受电话报销的人员除外）。
（2）两日（含两日）以上差旅费报销标准按下表执行（单位：元）
注：两人同行原则上要求居住双人间，住宿费用标准为一个人标准的1.5倍计，如果分开居住就按一个人标准的
4、70%报销。住宿请以安全、卫生、节约的前提下尽量选用全国的连锁酒店居住。
项目
乘坐交通工具范围
住宿费
其它补助
职位
伙食费
市内
车费
电话费
总经理
飞机/火车软硬卧等
实报
实销
实报 实销
实报 实销
实报 实销
副总、总工程师、总经理助理
飞机/火车软硬卧等
400
40
30
5
经理、副经理、高级技师等薪级以上员工
飞机/火车硬卧等
350
40
30
5
经理助理、高级主管、主管、主任工程师、高级工程师、工程师等薪级员工
5折（含
5、以下飞机/火车硬卧等
250
40
30
5
技师等其他薪级
火车硬卧等
200
40
30
5
（3）出差期间住宿费在标准内限额据实报实销，即住宿发票金额大于标准则按标准报销，若小于标准则按发票实际金额报销。
（4）如出差人员未发生住宿费用或未提供住宿发票者，按100元/晚补助。
（5）符合条件而没有买到硬卧票的，按硬座与硬卧票面差价的40%计发给个人，单次补助最多不超过100元。
（6）出差车票由综合管理办统一代订。不符合规定乘坐飞机条件的员工因特殊情况（如火车不能直达的地点，时间紧急等）需乘坐飞机必须总经理批准。
（7）机场至市内民航班巴士费实报实销。
6、
（8）与总经理同行的实行实报实销。
（9）工作人员趁出差之便，事先经公司领导批准就近回家办事的，其绕道交通费扣除直线交通费后，多出部分由个人自理，如少于直线交通费则凭标单据实报实销。不发放绕道和在家期间的伙食补助和交通费。
（10）出差期间因工作原因发生应酬费和的士费需经总经理批准后方可报销，同时取消当餐伙食补助和当天交通补助。出差期间应酬费和的士费必须和出差费用同时报销。
（11）出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助，不发放交通费和住宿费。
（12）外出参加会议，住宿费用需提供会议通知书及会务发票实报实销，公司不再给予伙食和交通补助，会务组要求食宿自理的除外。
第四
7、条差旅费报销事项：
（1）差旅费申请借款的按300元/天，所有费用发生后需及时报销，超过3-5个工作日进行报销的需说明理由，报销时必须要将其借款余额一同还上。
（2）报销单据不得用装订机装订，一律用胶水分类粘贴在费用粘贴单上，应以粘贴单的左上角对起，从左向右粘贴（或从右向左粘贴），一般不超出粘贴单的右边界。如遇多张报销凭证同时报销，在粘贴时应分门别类，每张之间错落粘贴成梯形，分布均匀、整齐美观、便于装订，按时间先后顺序排列。相应的费用提供相应的发票（如住宿发票就提供住宿发票，餐费就提供餐饮发票不可取而代之）。
（3）如报销单据太多，可按报销内容分类粘贴，按类别计算合计金额填入“差旅费报销
8、单”的有关项目内。倘若项目过多，可分开若干页“差旅费报销单”进行报销。
（4）报销人在填写“差旅费报销单”时，应将附件张数及有关内容填写在报销单据上，不得漏填错填，将车费，餐费，住宿费分开填单，便于财务归类和进行核算。
（5）特殊情况无正规发票（凭收据）开支部分分开粘贴，填写“费用报销单”以便会计入帐。
5.0 记录
5.1出差申请单
5.2差旅费报销单
5.3借款单
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版号
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批准:
受控
印章
日期:
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