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会计子系统功能说明书872020年5月29日文档仅供参考会计(AI)子系统功能说明书第四分册:批量处理描述数据大集中应用开发组 8月目 录1批量处理11.1批量流程描述11.1.1批量运行模式表11.1.2批量运行流程图21.2批量功能描述31.2.1日终处理31.2.1.1生成财务并账会计流水31.2.1.2会计流水检查61.2.1.3资金清算91.2.1.4更新内部分户账141.2.1.5更新总账151.2.1.6账务检查161.2.2旬末处理181.2.2.1缴存人民币一般性存款准备金181.2.3月初处理191.2.3.1生成总账账页201.2.3.2总账数据初始化201.2.3.3生成内部分户账账页211.2.4月终处理221.2.4.1利息税上划221.2.4.2月末报表打印231.2.5季末处理241.2.5.1计提营业税及其附加241.2.5.2缴存外币一般存款准备金261.2.6年终处理271.2.6.1年终决算处理271.2.7特殊处理291.2.7.1内部户的结息处理291.3报表说明311.3.1分户与卡片明细核对表311.3.2表外科目账户余额表321.3.3财政存款准备金表321.3.4会计季报表331.3.5会计日报表331.3.6会计月报表341.3.7或有资产或有负债表341.3.8科目余额表341.3.9利润测算表341.3.10其它应收、应付款分户表351.3.11其它应收、应付款科目分户表351.3.12损益表351.3.13损益明细表351.3.14头寸表351.3.15存款准备金表-AIT001361.3.16总账-AIM009371.3.17已上线分行外汇余额对账文件-AIM011381.3.18未上线分行外汇余额对账文件-AIM012391.3.19内部账户分户账-AIM013391.3.20已上线分行人民币对账单文件-AIM014401.3.21未上线分行人民币对账单文件-AIM015411.3.22业务状况报告表-AID001、AIM001、AIM002、AIH001、AIY001、AIY002411.3.23表外科目报表-AID002、AIM010、AIH002、AID028、AID029451.3.24清算报表清单-AID003-AID010471.3.25部门汇总日结单-AID011、AID012、AID013501.3.26总行营业部特殊业务汇总记账凭证-AID015511.3.27余额表-AID016511.3.28内部账户积数表-AID019521.3.29当天会计流水表-AID020531.3.30内部分户当日开销户清单-AID021531.3.31当天非会计流水清单-AID022541.3.32内部账户入息清单-AID023551.3.33利息税结汇清单-AID024551.3.34系统柜员记账清单-AID025561.3.35票据业务自动记账清单-AID026561.3.36内部账户利息计算表-AID027571.3.37财务系统并账文件数据差错清单-AID030571.3.38财务系统向核心系统并账情况清单-AID031581.3.39财务系统并账文件入账及核对清单-AID032581.3.40财务系统并账文件未成功清单-AID033591.3.41总分不符提示清单-AID901591.3.42账户余额与卡片余额不符提示清单-AID902601.3.43历史余额与明细余额不符提示清单-AID903601.3.44挂账逾期提示清单-AID904601.3.45总账检查提示清单-AID905601.3.46挂账提示清单-AID906601.3.47内部账户待清理提示清单-AID907601.3.48账户余额不符提示清单-AID908611.3.49外汇存款余额表-AIQ001611.3.50外币存款准备金缴存表-AIQ002621.3.51营业税(国税)计提清单-AIQ003631.3.52营业税(地税)计提清单-AIQ004631.4数据清理641 批量处理1.1 批量流程描述1.1.1 批量运行模式表平账模式下的批联机处理重入模式下的批量处理夜间模式下的批联机处理收集会计流水会计流水检查内部资金清算更新内部分户账更新总账账务检查日终报表打印缴存人民币一般性存款准备金旬末报表打印生成总账账页生成内部分户账账页总账数据初始化处理利息税处理月末报表打印BACKDAY处理计提营业税及其附加缴存外币一般存款准备金季末报表打印半年报表打印年终决算处理年终报表打印内部户的结息处理内部账户自动关闭年终试算处理年终决算利润试算科目的分拆、归并等机构的升级、降级等内部账户结息记账处理利息税结转处理1.1.2 批量运行流程图1.2 批量功能描述AI的批处理根据对会计主档案的处理方式不同可划分为数据准备、账务档案更新和报表生成三部分,各部分功能在处理步骤上基本分开。数据准备主要是为账务档案更新和报表生成服务,它对主档案的处理只有读操作而没有更新;账务档案更新就是根据业务的功能要求更新或生成系统各类档案;报表处理功能一般与各种会计主文档无关。AI的批处理主要包括会计流水整理、总账加工、计提税金、损益结转以及编印各种会计报表及统计报表等。1.2.1 日终处理日终处理是每天联机结束后必须执行的处理步骤,包括账务处理、利息积数处理、统计处理及各类日结报表的印制等功能。1.2.1.1 生成财务并账会计流水v 功能说明核心系统在日终批量处理时,经过FTP的功能从财务系统服务器上的指定目录下取并账数据文件,对取得的并账数据文件进行转换、检查和生成入账会计流水。v 处理周期l 日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 财务系统与核心系统的账户对照表。l 其它应用的数据来源: 当日所有分行财务并账数据为一个文件,文件命名为NBCW.当天会计日期。 数据接口:输入项名称类型长度输入属性注释日期9(8)必输财务系统分行号9(5)必输货币代码9(2)必输财务系统项目代码X(8)必输左对齐,不足8位的右边用空格补齐上日借方余额S9(13)V9(2)必输以正数表示上日贷方余额S9(13)V9(2)必输以正数表示借方发生额S9(13)V9(2)必输负数表示红字冲账贷方发生额S9(13)V9(2)必输负数表示红字冲账当日借方余额S9(13)V9(2)必输以正数表示当日贷方余额S9(13)V9(2)必输以正数表示v 处理描述l 经过主机系统的FTP功能,到指定服务器的预报账目录取财务系统的并账数据文件。l 当核心系统不能正确得到并账数据时: 在控制台上显示高亮信息并停止处理。 由技术人员确认出现问题的原因。 若当日确无财务并账数据文件则将该步骤略过,否则需查明原因后重新执行。 为避免由于取不到并账文件引起系统错误,即使当天确无财务并账数据,财务系统也应该按约定的命名规则建立一个空文件。l 对并账数据进行合法性和完整性检查: 检查数据文件中的日期是否等于核心系统当天的会计日期。 检查分行、币种、项目代码的合法性。 检查同机构、同货币的借贷发生额是否平衡。 对发生额的方向进行检查: 只允许借方发生的账户,并账数据的贷方发生额不为零。 只允许贷方发生的账户,并账数据的借方发生额不为零。 对损益类账户,在年终决算日则不限制发生额的方向。l 若发现有检查无法经过的数据,则将该分行下所有的并账数据都不作并账处理,同时打印如下报表: 生成通知总行营业部和相关差错分行。 将具体的差错记录转成通知差错差错分行。财务系统并账文件数据差错清单机构号 机构名称 年 月 日 币种分行号财务项目代码本日借方发生额本日贷方发生额检查标志XXXX账号非法XX发生额方向错XX合计借贷不平财务系统并账文件未成功清单机构号 机构名称 年 月 日 日期分行号币种财务项目代码上日借方余额上日贷方余额本日借方发生额本日贷方发生额本日借方余额本日贷方余额l 在所有检查完成后,不论检查是否经过,都需要为总行营业部打印。清单格式如下:财务系统并账情况(各分行汇总)清单年 月 日并账成功分行号及名称并账失败分行号及名称分行号分行名称分行号分行名称XXXXXXXXXXXX并账成功分行合计(1)并账失败分行合计(2)财务并账各分行汇总合计(3) = (1) + (2)l 将财务系统的并账数据按照转换规则生成财务并账的会计流水: 将财务系统分行号转成核心系统账务中心机构号。 将财务系统货币代码转成核心系统的货币符号。 按对照表关系将财务系统项目代码转成核心系统的内部账号。 若财务系统的借方发生额不等于零,则产生一笔借方会计分录。 若财务系统的贷方发生额不等于零,则产生一笔贷方会计分录。 同一个分行、同一货币的会计流水号相同。l 用生成的财务并账会计流水更新内部分户账、总账,并登记账户交易历史;v 会计分录类型借贷科目货币账务行金额备注DR表内科目账号账务中心报账借方金额 CR表内科目账号账务中心报账贷方金额v 输出数据l 财务并账会计流,会计流水号以TA打头。l 为总行营业部和差错分行生成。l 为差错分行生成。l 为总行营业部生成。l 打印财务并账记账凭证。1.2.1.2 会计流水检查v 功能说明日终批处理的第二步是收集所有需要当天记账的会计流水,并对这些会计流水进行合法性检查。v 处理周期l 每日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 会计流水。l 其它应用的数据来源: 会计流水。v 处理描述l 收集会计流水: 联机日志文件产生的会计分录数据。 各个应用子系统批处理后产生的会计流水档,如:财务并账会计流水、结息会计流水、各种计提及自动划转会计流水等。 需当日入账的隔日会计流水。l 内部账户合法性检查:在联机生成的会计流水中,凡是涉及到内部账户的处理均已实时进行了控制,而批处理生成的会计流水,由于未经过这些联机交易的检查,因此在批量时还需要进行合法性检查,这些合法性的检查内容将包括: 内部账户的账号头6位与入账的机构号是否相同。 内部账号的后2位是否为99。 入账的货币符是否与账号中的货币代码相匹配。 内部账户的账号是否在中作了定义。 内部账户在中是否处于使用状态。 除损益账户的年终结算日外,会计流水的记账方向是否允许。 若发现非法的会计流水,按如下规则处理: 按原交易的借、贷方向,分别产生指定暂付、暂收专户的挂账会计流水。 逐笔挂账,逐笔反映明细。 只在原交易机构挂账,便于次日转销,挂账会计流水不参加资金清算。 以业务提示清单方式通知交易机构。l 科目合法性检查: 会计流水中相应的JJTT码是否存在。 JJTT码或内部账户所对应的科目是否存在。 相应的记账科目是否还在使用状态。 记账科目下是否为最底层科目。 当发现非法的会计流水时,系统需要对这些非法的会计流水自动进行挂账处理,处理的原则和方法为: 按原交易的借、贷方向,分别产生指定暂付、暂收专户的挂账会计流水。 逐笔挂账,逐笔反映明细。 只在原交易机构挂账,便于次日转销,挂账会计流水不参加资金清算。 以业务提示清单方式通知交易机构。l 当天未复核的会计流水处理:由于部分账务处理的授权机制采用”交易录入 + 交易复核”的方式,在交易录入时扣减付款方余额,冻结收款方余额(公司活期账号、活期储蓄账号、内部账号),产生会计流水,在交易复核时释放收款方余额。如果当日存在未复核的交易,为了顺利完成批处理,而且又能达到控制的目的,系统需要对未复核的会计流水作如下特殊处理: 将付款方的会计流水自动改成已复核状态。 将收款方的会计流水用交易行的暂收账户会计流水代替,自动建立批处理挂账记录。 以业务提示清单方式通知交易机构。l 借贷平衡检查:虽然联机交易的表内科目借贷发生额的平衡已在联机实时控制,批处理交易的表内科目借贷发生额平衡也由各个应用程序保证,但为了防止由于存在不可预测的因素,引起总账的发生额和余额不平,批处理时仍需要作如下处理: 汇总所有的表内记账会计流水(包括系统合法性检查生成的挂账会计流水)。 按不同的账户机构、货币分别累加借方发生额和贷方发生额。 如果借方发生额大于贷方的,自动用指定暂收账户挂账垫平。 如果贷方发生额大于借方的,自动用指定暂付账户挂账垫平。 以业务提示清单方式通知账户机构。v 会计分录l 批量交易码: 需要产生批量挂账:0003(主要用来定义借方挂账和贷方挂账的账户) 交易子码 001(批量挂账)类型借贷科目货币账务行金额备注DR批量借方挂账账户(13801-00999)原币交易行交易金额CR批量贷方挂账账户(26201-00999)原币交易行交易金额v 输出数据l 生成挂账会计流水,会计流水号以TC打头。l 给相关机构生成批处理差错挂账业务提示清单。l 打印批量挂账记账凭证。1.2.1.3 资金清算v 功能说明从经过检查的会计流水中,找出交易机构和账户机构不等的会计流水(检查无法经过的会计流水因已在交易机构挂账处理,在此不会参加资金清算),根据这些会计流水中的交易行机构号、账户行机构号、币种、借贷标志、金额等项信息,按币种在交易机构产生和,在账户机构产生和,根据这四份交易明细清单再汇总生成,由各产生和,最后由各产生。根据,分别产生四组清算会计分录,登记网点50306分行资金清算科目下的00800清算账户、登分行清算中心50306科目下的90+网点号的各网点清算账户。根据,分别产生四组清算会计分录,登记分行11301科目下的00001存放国内联行款项账户、登记总行营业部23301科目下的00+分行地区号分行国内联行存放账户。椐此四组会计分录产生的清算会计流水中,网点与分行账务中心、分行与总行营业部的对应账户发生金额相等,但方向相反。这些清算会计流水无需参加内部账的余额检查和会计流水合法性检查,但仍需要参加平衡检查。本系统将清算层次设定为两级:总行清算中心与分行账务中心为第一级清算,分行账务中心与支行及分理处(统称网点)为第二级清算。v 处理周期l 每日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 经过检查后汇总的会计流水。l 其它应用的数据来源: 无。v 处理描述l 生成 找出交易行和账户行都属于同一分行的会计流水,按账户机构号排序。 打印,反映了本机构代其它同城机构收付的交易明细:交易码账户机构号账号借方金额贷方金额会计流水号对方账号小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额:小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: 合计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: l 生成 找出交易行和账户行不属于同一分行的会计流水,按账户机构号排序。 打印,反映了本机构代其它异地机构收付的交易明细交易码账户机构号账号借方金额贷方金额会计流水号对方账号小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额:小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: 合计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: l 生成 找出交易行和账户行都属于同一分行的会计流水,按交易机构号排序。 打印,反映了其它同城机构代本机构收付的交易明细:交易码交易机构号账号借方金额贷方金额会计流水号对方账号小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额:小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: 合计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: l 生成 找出交易行和账户行不属于同一分行的会计流水,按交易机构号排序。 打印,反映了其它异地机构代本机构收付的交易明细:交易码交易机构号账号借方金额贷方金额会计流水号对方账号小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额:小计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: 合计借方笔数: 借方金额: 贷方笔数: 贷方金额: l 生成 根据网点的借、贷方合计数椐分别填写下表的A、B栏。 根据网点的借、贷方合计数椐分别填写下表的C、D栏。 根据网点的借、贷方合计数椐分别填写下表的E、F栏。 根据网点的借、贷方合计数椐分别填写下表的G、H栏。 轧差金额=本代它借方金额本代它贷方金额它代本借方金额+它代本贷方金额。 当轧差金额大于0时表示头寸增加,小于零则表示头寸减少。 按网点打印,反映各网点在分行资金头寸的增减情况:交易范围本代它借方本代它贷方它代本借方它代本贷方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额同城ABCD异地EFGH合计l 生成 根据辖下各网点的中的汇总数以及分行账务中心中的同城部分数椐按各机构分别填写下表。 头寸轧差数之和可能不为零,表示网点头寸会引起总行的头寸变动。 按分行打印,反映分行内各网点间资金清算关系:网点号码本代它借方本代它贷方它代本借方它代本贷方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额AB合计l 生成 根据辖内所有网点(含分行账务中心本身)的中异地部分数椐按各机构分别填写下表。 头寸轧差数之和表示分行在总行的头寸变动情况,当轧差金额合计大于0时表示头寸增加,小于零则表示头寸减少。 按分行打印,反映分行在总行的头寸变动情况:网点号码本代它借方本代它贷方它代本借方它代本贷方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额AB合计l 生成 根据各和总行中的合计数按各机构分别填写下表。 头寸轧差数之和必须为零。 ,反映分行在总行的头寸变动情况:分行号码本代它借方本代它贷方它代本借方它代本贷方轧差金额笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额AB合计l 生成清算会计流水: 根据中各网点(剔除800部门)的本代它借方发生额、本代它贷方发生额、它代本借方发生额、它代本贷方发生额产生四套二级资金清算会计流水。 根据中各分行(剔除总行800部门)的本代它借方发生额、本代它贷方发生额、它代本借方发生额、它代本贷方发生额产生四套一级资金清算会计流水。 表外业务不产生资金清算关系。v 会计分录l 批量交易码:0001 交易子码 001(二级资金清算)类型借贷科目货币账务行金额备注DR50306-00800原币网点本代它借方金额CR50306-90*原币账务中心本代它借方金额DR50306-90*原币账务中心本代它贷方金额CR50306-00800原币网点本代它贷方金额DR50306-90*原币账务中心它代本借方金额CR50306-00800原币网点它代本借方金额DR50306-00800原币网点它代本贷方金额CR50306-90*原币账务中心它代本贷方金额 交易子码 002(一级资金清算)类型借贷科目货币账务行金额备注DR11301-00001原币账务中心本代它借方金额CR23301-00*原币总行本代它借方金额DR23301-00*原币总行本代它贷方金额CR11301-00001原币账务中心本代它贷方金额DR23301-00*原币总行它代本借方金额CR11301-00001原币账务中心它代本借方金额DR11301-00001原币账务中心它代本贷方金额CR23301-00*原币总行它代本贷方金额v 输出数据l 生成清算会计流水,会计流水号以TB打头。l 打印清算记账凭证。l 生成各种清算报表 1.2.1.4 更新内部分户账v 功能说明内部账户更新、计算利息和释放当日未复核交易浮动额、生成内部账户开销户报表等。v 处理周期l 每日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 批量更新内部账户会计流水。 联机未实时更新内部账户的会计流水。 内部分户账。l 其它应用的数据来源: 无。v 处理描述l 更新内部账余额:在联机状态下生成的会计流水已经实时更新了内部账的余额,但批量状态下由各应用生成的会计流水同样会涉及到内部账户,这些会计流水就需要经过批量方式来更新内部账户的余额,与此同时,如果遇到未开户的内部账户,系统不对该账户是否允许开户进行检查,根据内部账户控制表自动开户。l 计算利息:在内部账户中,部分账户是需要计算利息的,它们的积数就要在批量处理时进行更新。本系统对利息的计算采用每天滚积数的方法,并根据计息方法的控制,实现分段或不分段的方式计算利息。当利息不分段计算时,根据当前的余额方向直接将余额累加到借方积数或贷方积数中。当要求分段计息时,如果当天利率未作调整,也是根据当前的余额方向直接将余额累加到借方积数或贷方积数中;如果当天利率作了调整(不论是借方利率还是贷方利率),则首先将当前的借方积数、贷方积数记入内部户分段计息表,然后清空借贷方积数,再根据当前的余额方向直接将余额累加到借方积数或贷方积数中,并将积数开始日期改成当天会计日期。l 释放当天未复核交易浮动余额:根据各内部账户浮动余额,先扣减账户余额,然后将浮动余额清零。l 生成内部账户开销户报表:生成当天开设或关闭的内部账户开销户报表。v 会计分录l 无。v 输出数据l 生成内部账户余额文件。l 生成内部账户开销户报表。1.2.1.5 更新总账v 功能说明总账的加工处理。v 处理周期l 每日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 记账会计流水。 内部账户余额文件。l 其它应用的数据来源: 各应用余额文件。v 处理描述l 累加发生额:将经过各种检查的会计流水,首先转换成科目会计流水(外部账户会计流水根据JJ、TT码转换),然后按不同的机构、币种、科子细目分别累加得到借方笔数、借方发生额、贷方笔数、贷方发生额。l 更新日总账:用累计发生额逐条更新总账档案中的记录(如果档案中记录不存在,系统需要自动建立一条新记录),当日的余额处理先用当日余额 = 上日余额 + 当日贷发生额 当日借方发生额的计算公式进行计算,然后根据科目表中的余额方向控制标志,进行不同的方式处理:对非双向科目,按余额方向控制的要求直接更新总账的当日借方余额或当日贷方余额。对双向科目,还要到内部账户中对同一机构、币种、科子细目项下的账户分别累加当天余额产生借方累计余额和贷方累计余额,如果计算出来的当日余额与分户的借贷方累计余额的轧差数相等,就直接将借方累计余额和贷方累计余额填到总账记录中的当日借方余额和当日贷方余额,否则将计算出来的当日余额按借贷轧差反映方式进行处理。l 更新月总账:根据日总账数据更新月总账档案。l 更新汇总日、月实体总账:将更新后的总账记录按分行、汇总行和总行进行累加,得到当天发生的汇总实体账发生额,用来更新汇总的日实体总账记录和月实体总账记录。v 会计分录无。v 输出数据l 生成日计表数据。1.2.1.6 账务检查v 功能说明在账务处理完成之后,系统还需要对处理结果进行检查,当出现错误时,需以提示报表的方式通知有关的机构。v 处理周期l 每日处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 总账当日余额文件 内部账户余额文件。l 其它应用的数据来源: 各应用余额文件。 历史档案。 卡片余额文件 财务并账数据文件v 处理描述l 总分核对:各应用在进行自己的批处理时,需要按照公共的标准接口提供分户余额文件,由AI子系统进行总账余额与分户余额的比较,以核对总分是否相符。为了保证账务处理的正确性,在进行总分比较时,需要参数化设置错误限额,当出现错误的记录达到或超过这个限额时,系统必须停止运行,由相关人员检查错误结果,以决定继续执行还是回退重新进行账务的更新。l 账卡余额核对:各应用除按照公共的标准接口提供分户余额文件外,同时还需要按标准提供卡片余额文件,由AI子系统将卡片余额进行汇总,然后与分户余额进行比较,以检查账卡是否相符。l 历史明细余额核对:对每一个分户而言,在登记账户历史明细的时候,都需要根据账户的上日余额和逐笔的发生额结出各分户的当日余额,这个余额需要与分户账的当日账面余额进行比较,以检查分户账和明细账是否相符。历史明细的核对也需要参数化设置错误限额,以保证账务处理的正确性。l 总账检查: 横向检查。根据公式:当日贷方余额 当日借方余额 上日贷方余额 + 上日借方余额 当日贷发生额 + 当日借方发生额 = 0,检查每个科目的横向平衡。 纵向检查。分机构、币种的表内科目上日借贷方余额合计是否相等、本日借贷方发生额合计是否相等、本日借贷方余额合计是否相等,以检查总账的纵向平衡。 余额方向检查。根据科目控制表中”余额红字标志”检查余额是否允许红字。 余额零检查。根据科目控制表中”余额零标志”检查科目当日的余额是否必须为0。l 关联科目账户余额检查: 对13202科目和13203科目账户,36*科目和46*科目账户,按照00001与00001分户,00002与00002分户 的方式进行核对。 对11301和23301,以及50203、50204、50206、50801、50802、55901等按总行与分行对开账户的科目,按照分行的00001分户与总行的331(地区号)分户 的方式进行核对。 需核正确关联账户余额必须金额应该相等,方向相反。l 财务并账余额检查:在对从财务并账系统取得的并账数据文件进行转换、检查和入账处理之后,将结出核心系统的各账户余额,这些账户的余额需要与财务系统的相应账户余额进行核对,核对方法: 如果核心账户余额为借方或贷方红字,与财务系统的借方余额核对,否则与财务系统的贷方余额核对。 如果余额不符,标注余额不符字样。 不论余额是否相符,都需要打印。v 会计分录无。v 输出数据l 批处理差错提示清单。1.2.2 旬末处理1.2.2.1 缴存人民币一般性存款准备金v 功能说明一般性存款准备金的处理原则是由总行直接向各分行收缴后,再统一向人行上缴。在本系统中所描述的缴存人民币一般性存款准备金,是指总行向分行的收缴处理,总行向人行的上缴由于涉及备付金余额,需由手工方式处理。v 处理周期l 每旬末处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 总账。 内部分户账。 计提参数表、计提来源表。l 其它应用的数据来源: 无。v 处理描述l 缴存金额的计提处理: 根据”计提参数表”和”计提来源表”确定计提基数。 应缴金额为:(各计提来源科目*计提比例)l 计提来源余额取值至角分,计算结果计算四舍五入至角分。 根据”计提参数表”中备抵账号确定本期应缴金额与交易分支: 本期应缴金额 = 应缴金额 - 备抵账号余额若本期应缴金额 0,作补缴处理;本期应缴金额 0,作退回处理。l 根据”计提参数表”确定发动账务处理时间。l 编制。v 会计分录l 批量交易码: 缴存人民币一般性存款准备金:0007l 交易子码 001(补缴处理)类型借贷科目货币账务行金额备注DR5020600001原币分行缴存金额CR5020600*分行户原币总行缴存金额l 交易子码 002(退回处理)类型借贷科目货币账务行金额备注DR5020600*分行户原币总行缴存金额CR5020600001原币分行缴存金额v 输出数据l 生成缴存会计流水,会计流水号以TG打头。l 打印缴存一般性存款准备金科目余额表。l 缴存记账凭证在到期记账时才打印。1.2.3 月初处理由于存在BACKDAY交易,需要重新更新上日的日总账、月总账、年总账和分户账等,因此总账账页和分户账的打印都需要从月末处理改成月初处理,以减少重复处理的工作量,另外考虑到这些报表都是银行内部使用,对时间性的要求也允许在月初打印。1.2.3.1 生成总账账页v 功能说明总账账页生成。v 处理周期l 每月月初处理。v 数据来源l 本应用的数据来源: 总账。l 其它应用的数据