信用证培训—中国银行新版资料.pptx

跟单信用证惯例讲解 中国银行深圳市分行结算业务部 跟单信用证统一惯例UCP的适用 援引才适用备用信用证适用法律惯例不适用的条款可排除APPLICANT不是信用证的当事人UCP400UCP500UCP600相关定义及解释 相关定义及解释(1)L/C(2)(3)相关定义及解释 L/C相关定义及解释 BOC H.O.=BOC SHENZHEN？=BOC NEW YORK?Certificate of Origin issued by competent authority.Beneficiary should send shipping advice to the applicant immediately.From=after?From after?信用证与合同 信用证基于合同，而独立于合同：信用证援引了合同信用证条款与合同不一致申请人以货物质量或其与受益人纠纷为由要求开证行拒付信用证项下的诉讼以信用证条款为依据。银行应劝阻申请人将合同作为信用证的组成部分。信用证项下诉讼失败，可以根据合同另行诉讼。单据与货物、服务或履约行为 单据是确定开证行付款责任的依据银行仅审核单据的表面真实性假运输单据表面虚假的单据：预签提单；明显伪造单据只有单据的有权修改人才可以修改单据 兑用方式、截止日和交单地点信用证必须规定：信用证必须规定：兑用方式：兑用方式：Honor Negotiation 兑用银行兑用银行:指定行指定行+开证行开证行 伊朗信用证伊朗信用证截止日和交单期：截止日和交单期：截至日截至日=最迟装运期最迟装运期+交单期交单期到期地点到期地点：指定行指定行 开证行开证行 国内国内/国外国外Sight Payment Defer Payment Acceptance 兑用方式、截止日和交单地点为什么要汇票：为什么要汇票：债务凭据债务凭据 权利保障权利保障 融资便利融资便利信用证不得开成凭信用证不得开成凭以申请人为付款人以申请人为付款人的汇票兑用。的汇票兑用。DATE:5 MAY 2007PLEASE PAY TO THE ORDER OF MR.BENEFICIARY THE SUM OF USD1,000,000.00 AT SHENZHEN CHINAAT 45 DAYS SIGHT OF THIS BILL OF EXCHANGETO:L/C ISSUING BANK FOR AND ON BEHALF OF:MR.BENEFICIARY AT:SHENZHEN CHINA保兑行责任 为什么保兑为什么保兑?w为什么保兑为什么保兑?w为什么可以保兑为什么可以保兑:w 保兑行愿意承担开证行的风险保兑行愿意承担开证行的风险w保兑行责任保兑行责任:与开证行责任相同与开证行责任相同,并列承担责任并列承担责任w保兑行风险保兑行风险:“两头落空两头落空”w保兑费用保兑费用信用证及修改的通知 通 知 行：负责核实信用证的真实性 不负责信用证的完整性和条款的清晰性 通知行可以选择第二通知行修改应沿用主证的通知路线 未核实真实性的信用证如何处理修 改 不可撤销的含义包括：不可撤销 不可修改受益人如何接受修改：收到修改后通知 交单时按照修改制单拒绝修改：尽早通知 交单时应再次批注提醒部分接受修改=拒绝修改修改中的默认接受条款将不被理会指定-开证行授权指定行融资指定：是一种邀请，没有强制性授权指定行对延期付款信用证和承兑信用证进行预付 PAYMENT：NO NO NEGOTIATION：YES YES DEFER PAYMENT：NO YES ACCEPTANCE：NO YES“交单”和”审单”行为不意味着接受指定B.Day 1审单标准 5个银行工作日：指定行应于收单后5个工作日内寄单索汇（倒签！）开证行/保兑行必须于5个工作日内拒付或付款，逾期无反馈构成承付责任交单期：防止滞仓 默认21天（日历日）应与航程匹配 仅适用于正本运输单据 B.Day 2 B.Day 3B.Day 4 B.Day 5 B.Day 6银行签收单据银行签收单据1，2，3.21审单标准 基本原则：审核单据表面数据无须一致，但不得矛盾受益人和申请人地址:联络细节不予理会 国家必须相同 运输单据的收货人或通知方除外不提交信用证未要求的单据条款应能通过单据体现运输单据可以由任何人出具：出具人表面上符合要求 不核实出具人实际身份和权限 不符单据 放弃和通知 哪种情况可以拒付：（1）单据有不符点，货物完美无缺（2）单据没有不符点，货物质量不合要求不符单据 放弃和通知 拒付原因：拒付原因：表面：单据有不符点背后：单据上的不符点影响申请人的交易申请人在开证行的融资出现问题，开证行拒绝支付或不愿垫款申请人与受益人贸易纠纷其他原因导致开证行不愿或不能支付拒付目的：拒付目的：开证行解除承付责任，避免垫款拖延时间减额终止交易不符单据 放弃和通知拒付结局拒付结局：*接受不符点后承付 *终止付款并退单（已索偿款项需退回）开证行责任解除，商业信用代替银行信用 拒付后单据所有权归受益人所有开证行拒付后应如何处置单据：开证行拒付后应如何处置单据：1）留存单据听后受益人指示 2）退单 3）接受不符点并承付 4）按之前交单人指示处理 1）收到单据后、承付前即放单给受益人 2）拒付后仍放单给开证人 3）退回的单据不完整或已被修改 4）拒付后遗失单据正本单据和副本信用证未明确要求，每种单据应至少提交一份正本；如何鉴别正本单据：手写、打字、穿孔或盖章使用出单人的原始信笺纸声明其为正本商业发票 COMMERCIAL INVOICE TO：Goods Description:1000 Tons 3000 Tons Value:USD CIF BBB PORT货物描述货物描述不可缩写不可缩写为统称为统称必须与信必须与信用证货币用证货币相同相同签字非必签字非必须；须；”第三第三方单据可方单据可接受接受”运 输 单 据Shipping Documents=All DocumentsTransport Documents:货物收据不是运输单据 涵盖至少两种不同运输方式的运输单据 提单 不可转让的海运单 租船合同提单 空运单据 公路、铁路或内陆水运单据 快递收据、邮政收据或投邮证明 运 输 单 据 Art 19 涵盖至少两种不同运输方式的运输单据 Art 20 提单：物权凭证物权凭证 *全套正本 *签发人合规经营 *收货人 Art 21 不可转让的海运单 Art 22 租船合同提单 *根据租船合同签发 *承租人 *常用于大宗散货的运输 Art 23 空运单据 *一般由货运代理签发 *收货人做成开证行 Art 24 公路、铁路或内陆水运单据 Art 25 快递收据、邮政收据或投邮证明 运 输 单 据 托运人 运输单据签发人 运输单据运输单据(运输合同运输合同)多式运输多式运输单据单据提单提单不可转不可转让海运让海运单单租船提单租船提单空运空运单单公路、铁公路、铁路、内河路、内河水运单据水运单据快邮收快邮收据据前提前提表明表明“CarrierCarrier”名称名称 （铁路（铁路运单：未运单：未必）必）签发人签发人CarrierCarrierMasterMasterOwnerOwnerChartererChartererCourier Courier ServiceServiceAgentAgentTAXIBUS 运 输 单 据多式运输单据多式运输单据提单提单/不可转让海运不可转让海运单单租船提单租船提单空运单空运单公路、铁路、内河公路、铁路、内河水运单据水运单据快邮收快邮收据据必须表明货物将必须表明货物将被运输被运输预先印就或批注货预先印就或批注货物已被发送、接管物已被发送、接管或装运或装运预先印就或批注已预先印就或批注已装船装船表明货物已被收妥表明货物已被收妥待运待运签发或批注货物收签发或批注货物收讫讫表明取表明取件或收件或收件的日件的日期期运输日期的确定运输日期的确定单据签发日单据签发日/专门批专门批注的日期注的日期已装船单据签发日已装船单据签发日/专门批注的日期专门批注的日期已装船提单签发日已装船提单签发日/专专门批注的日期门批注的日期单据签发日单据签发日/专门专门批注的日期批注的日期单据签发日单据签发日/专门专门批注的日期批注的日期收件日收件日期期运输路线运输路线Place of Receipt Place of Receipt Place of Place of DischargeDischargePort of Loading Port of Loading Port of Port of DischargeDischargePort of loading Port of loading Port of Discharge Port of Discharge(may be a range of(may be a range of ports)ports)Airport of Airport of Departure Departure Airport of Airport of DestinationDestinationPlace of Place of Shipment Shipment Place of Place of DestinationDestination正本正本全套正本：一份或全套正本：一份或多份多份全套正本：一份或全套正本：一份或多份多份全套正本：一份或多全套正本：一份或多份份全套正本：全套正本：Original for Original for ShipperShipper较多变化较多变化运输条款运输条款载有承运条款和条载有承运条款和条件；简式运单件；简式运单载有承运条款和条载有承运条款和条件；简式运单件；简式运单注明受租船合约约束注明受租船合约约束载有承运条款和条载有承运条款和条件；简式运单件；简式运单转运转运可以可以有条件可以有条件可以 无提及无提及可以可以可以可以预期船预期船/预期港预期港不需处理：不需处理：vessel/port of vessel/port of loading/port of loading/port of dischargedischarge需处理：需处理：vessel/port of vessel/port of loadingloading预先印就或批注已装预先印就或批注已装船船 关于运输单据的其他要求 On Deck Shippers load and count Said by shipper to contain Charges additional to freight:FI=free in FO=free out FIO=free in and out LINER TERMS CLEAN TRANSPORT DOCUMENT 保险单据和保险范围保险单据的种类：保险单据的种类：Insurance Policy Insurance Certificate/Declaration Cover note保险单据的签发人：保险单据的签发人：Insurance company(or agents or proxies)Underwriter(or agents or proxies)Broker保险生效日期必须早于装运日期保险生效日期必须早于装运日期投保金额：投保金额：*按毛值投保 *币别须与信用证相同 *信用证要求投保比例为110%，投保120%可否？*信用证未规定投保比例：CIP/CIF 110%该金额如果不能确定，则该金额如果不能确定，则取要求支付的金额，或发取要求支付的金额，或发票上货物毛值来计算，两票上货物毛值来计算，两者中取金额较高者。者中取金额较高者。保险单据和保险范围 承保的风险区间：承保的风险区间：信用证要求的运输路程信用证要求的运输路程险别：险别：Usual risks/Customary risks All risks:Institute cargo clauses All risks(C.I.C/I.C.C.)除外条款除外条款关于免赔：关于免赔：Subject to franchise Subject to exess I.O.P=Irrespective of percentage 截止日或最迟交单日的顺延Oct.1 Oct.2 Oct.3 Oct.4 Oct.5 Oct.6 Oct.7 Oct.8上上 班班 Latest shipment date:Oct.3Latest presentation date:Oct.3 信用证金额、数量与单价的伸缩度about/approximately /10%.Metric tons -100%/5%Cartons no tolerance no tolerance Partial shipment not allowed 5%no tolerance+full price SWIFT MT700 第39A场：只限于对信用证金额的约定，不包括对数量的约定有特别约定者从特别约定，不适用上述惯例 部分支款或部分发运 不需要出具同一份不需要出具同一份运输单据运输单据同一运输工具同一运输工具同一航程同一航程同一目的地同一目的地快递：快递：同一邮递机构同一邮递机构同一签收地点同一签收地点同一签收日期同一签收日期同一目的地同一目的地Day 1Day 3Day 2Day 1 分期支款或分期发运 You are late as you were late last month!银行免责条款银行：银行：对单据有效性免责对单据有效性免责翻译免责翻译免责信息传递免责：信息传递免责：*通过指定的银行、指定的送单机构、指定的寄送次数向开证行交单 *不需履行指定的承付或议付不可抗力：不可抗力：*天灾人祸、恐怖主义行为 *银行恢复营业时，对营业中断期间已逾期的信用证，不再进行承付和议付。关于被指示方行为的免责：关于被指示方行为的免责：指示方承担费用和法律责任单据是真单据是真的吗？单的吗？单据上的内据上的内容真实可容真实可靠吗靠吗?货物质量货物质量合格吗？合格吗？货运代理货运代理正规经营正规经营吗？吗？Forfaiting-福费廷融资 什么是什么是forfaiting：“包买票据包买票据”对应收帐款无追索权的买断；对应收帐款无追索权的买断；国内目前只做信用证项下的买断国内目前只做信用证项下的买断 FORFAITING 好处：提前收款好处：提前收款 /规避风险规避风险 /改善报表改善报表 /提前退税提前退税 Forfaiting叙做条件：包买商可以接受并愿意接受开证行风险叙做条件：包买商可以接受并愿意接受开证行风险 包买商必须是交单行？包买商必须是交单行？成本：利息成本：利息/手续费手续费 债务人资信越好，实力越强，越便宜债务人资信越好，实力越强，越便宜2006年年12月月 25日日 宜：收证宜：收证 2006年年12月月 26日日 宜：交单宜：交单 2006年年12月月 30日日 大吉大利大吉大利 2006年年12月月 31日日 宜：结账宜：结账2007年年12月月 31日日 宜：收账宜：收账收到收到信用证信用证交单交单开证行承兑开证行承兑2007年年12月月25日日付款付款福费廷福费廷融资融资开证行开证行到期付款到期付款可融资期间可融资期间信信 用用 证证 软软 条条 款款 付款期限：付款期限：30 days after sight 单据要求：单据要求：1.Invoice in 3 copies issued by the beneficiary.2.Packing list in duplicate showing packing conditions.3.Full set of ocean bill of lading made to order notify the applicant indicating freight prepaid.信信 用用 证证 软软 条条 款款*软条款：令受益人无法确定能否通过软条款：令受益人无法确定能否通过 COMPLYING PRESENTATION获得获得 开证行开证行/保兑行的承付。保兑行的承付。*付款期限付款期限:30 days after receipt of documents by the applicant;*单据要求：单据要求：Cargo receipt issued by the applicant whose signature must be in confirmity with issuing banks record.Inspection certificate countersigned by the applicant whose signature must be in confirmity with the issuing banks record.PAC/FAC issued by the applicant.*付款条件：付款条件：On receipt of the payment under another L/C NO 12345,we will effect payment to you as per your instructions.UCP600解读解读