信用证和代付.pptx

1贸易融资产品培训贸易融资产品培训2011.72 目目 录录 培训的目的（培训的目的（WHYWHY）贸易融资产品（贸易融资产品（WHICHWHICH）目标客户群（目标客户群（WHOWHO）业务流程（业务流程（WHATWHAT）3贸易融资产品运用贸易融资产品运用 4 营销案例营销案例 华瀛山西能源投资有限公司原授信方案：综合授信华瀛山西能源投资有限公司原授信方案：综合授信5亿元（敞口亿元（敞口3亿元），其中流动资金贷款亿元），其中流动资金贷款1亿元，银行亿元，银行承兑汇票承兑汇票4亿元，亿元，50%保证金。保证金。存在的问题：存在的问题：1、贷款规模紧张，流动资金贷款提款难。、贷款规模紧张，流动资金贷款提款难。2、银行承兑汇票贴现利率近、银行承兑汇票贴现利率近10%，企业押，企业押50%保证保证金，资金成本约金，资金成本约20%，开票意愿极低。，开票意愿极低。3、企业使用我行产品较少，忠诚度较低，依靠客户、企业使用我行产品较少，忠诚度较低，依靠客户经理关系营销脆弱，易被他行挖角。经理关系营销脆弱，易被他行挖角。5解决方案解决方案 华华瀛瀛山山西西能能源源投投资资有有限限公公司司变变更更授授信信方方案案：综综合合授授信信3.5亿亿元元（敞敞口口不不超超2.9亿亿元元），其其中中流流动动资资金金贷贷款款5000万万元元，国国内内信信用用证证3亿亿元元，20%保保证证金金，国国内内信信用证额度可顺调为该信用证下的国内代付额度用证额度可顺调为该信用证下的国内代付额度 结果：结果：1、实现双减：贷款规模减少，风险资产占用减少。、实现双减：贷款规模减少，风险资产占用减少。2、实现双赢：企业成本降低，我行收益增加。、实现双赢：企业成本降低，我行收益增加。3、国内信用证同时锁定企业的上游客户，增强忠诚、国内信用证同时锁定企业的上游客户，增强忠诚度的同时，弥补了保证金比例降低的不足。度的同时，弥补了保证金比例降低的不足。6 授信方案比较授信方案比较 单位：万元敞口授敞口授信信直接派直接派生存款生存款间接派间接派生存款生存款贷款利息贷款利息贴现贴现/代付成代付成本本手续费手续费财务顾财务顾问费问费原方原方案案3000030000200002000010000*6.56%10000*6.56%*1.2=787.2*1.2=787.240000*9.81%40000*9.81%=3924=3924开票费开票费40000*5%*2=4040000*5%*2=40300300解决解决方案方案29000290006000600030000300005000*6.56%*5000*6.56%*1.2=393.61.2=393.630000*7.6%=30000*7.6%=22802280开证费开证费30000*1.530000*1.5*2=90*2=90议付费议付费30000*1.2530000*1.25*2=75*2=75300300企业成本率（企业成本率（%）我行收益率（我行收益率（%）我行中间我行中间业务收益业务收益原方案原方案（787.2+3924+40+300787.2+3924+40+300）/300/30000=16.8%00=16.8%（787.2+40+300787.2+40+300）/30000=/30000=3.76%3.76%340340解决方案解决方案（393.6+2280+165+300393.6+2280+165+300）/29/29000=10.8%000=10.8%（393.6+300+165+300393.6+300+165+300）/2/29000=4%9000=4%7657657月月12日贴现利率日贴现利率9.81%,国内代付利率国内代付利率6.6%，我行加，我行加100BPS。按照按照1年开银票或开证年开银票或开证2次计算。次计算。7 目目 录录 培训的目的（培训的目的（WHYWHY）贸易融资产品（贸易融资产品（WHICHWHICH）目标客户群（目标客户群（WHOWHO）业务流程（业务流程（WHATWHAT）8贸易融资产品贸易融资产品 国内贸易融资国内贸易融资 国际贸易融资国际贸易融资 保函保函融资性融资性非融资性非融资性进口进口进口开证进口开证进口押汇进口押汇进口代付进口代付提货担保提货担保 进口发票及国内采购融资进口发票及国内采购融资出口出口打包打包出口押汇出口押汇福费廷福费廷应收账款应收账款保函保函国内信用证国内信用证票据票据应收账款应收账款货押货押订单融资订单融资供应链融资供应链融资国内代付国内代付9产品一：进口信用证产品一：进口信用证 打包打包 出口押汇出口押汇 进口押汇进口押汇 提货担保提货担保 买方卖方开证行通知/议付行10进口开证之信用证流程进口开证之信用证流程 进出口双方签订贸易合同。进出口双方签订贸易合同。进口商（申请人）向渤海银行（开证行）申请开证。进口商（申请人）向渤海银行（开证行）申请开证。渤海银行将信用证开到出口银行（通知行）。渤海银行将信用证开到出口银行（通知行）。通知行通知出口商（受益人），同时可向受益人发放通知行通知出口商（受益人），同时可向受益人发放打包贷款。打包贷款。受益人向申请人发出货物。受益人向申请人发出货物。受益人向出口银行（议付行）交单议付。受益人向出口银行（议付行）交单议付。议付行应受益人申请办理出口押汇。议付行应受益人申请办理出口押汇。议付行将单据寄渤海银行索汇。议付行将单据寄渤海银行索汇。渤海银行付汇，或为进口商办理进口押汇付汇。渤海银行付汇，或为进口商办理进口押汇付汇。申请人付款，渤海银行放单，或在单据未到之前为申申请人付款，渤海银行放单，或在单据未到之前为申请人办理提货担保。请人办理提货担保。11渤海银行渤海银行付款货物货物渤海客户渤海客户向渤海申请开证通知信用证信用证受益人信用证受益人信用证通知行信用证通知行渣打银行渣打银行香港分行香港分行代理开证MT 700信用证议付行信用证议付行单据提交单据通知审单结果SWIFT报文流单据流资金流单据付款进口开证之渣打银行代理开证进口开证之渣打银行代理开证 12 进口开证之进口开证之渣打银行代理开证问题渣打银行代理开证问题 费用流程品牌20072007年：年：90%90%以上金额信用证通过以上金额信用证通过渣打银行开出渣打银行开出20082008年：年：37%37%以上金额信用证通过以上金额信用证通过渣打银行开出渣打银行开出20092009年：年：16%16%以上金额信用证通过以上金额信用证通过渣打银行开出渣打银行开出13 产品二：产品二：进口代付业务进口代付业务 买方卖方开证行通知/议付行代付行代付行14方方案案二二中中企企业业收收益益：1 1年年后后人人民民币币本本息息合合计计为为670.68670.68万万元元人人民民币币，同同时时以以远远期期售售汇汇汇汇率率购购入入美美元元为为106.12106.12万万美美元元。1 1年年期期100100万万美美元元进进口口代代付付本本息息合合计计为为103.23103.23万万美美元元，企企业业可可以以节节省省资资金金2.892.89万万美美元元。或或者者反反推推一一下下，企企业业当当前前存存入入630630万万元元人人民民币币，1 1年年定定期期，在在1 1年年后后以以6.326.32的的价价格格购购入入103.23103.23美美元元，偿偿还还1 1年年期期美美元元贷贷款款本本息息，需需付付652.4652.4万元人民币，那么企业可以节省万元人民币，那么企业可以节省1818万元人民币。万元人民币。方案二中我行的收益方案二中我行的收益：630630万元定期存款和万元定期存款和1 1万美元中间业务收入。万美元中间业务收入。进口代付之进口代付之全额人民币质押项下进口代付全额人民币质押项下进口代付 案例：某企业现有对外美元支付需求100万，当前人民币兑美元汇率是1美元：6.48人民币。远期（1年）人民币售汇价格为1美元：6.32人民币。目前人民币存款利率（1年）为3.5%。美元1年期的LIBOR为0.73%。方案一、如果企业有资金，则当前情况下，企业需要以方案一、如果企业有资金，则当前情况下，企业需要以648万人民币购汇向外支付。万人民币购汇向外支付。方方案案二二、如如果果企企业业将将648万万人人民民币币存存在在银银行行，同同时时锁锁定定1年年后后售售汇汇价价格格（1美美元元:6.32人人民民币币），同同时时申申请请进进口口代代付付，代代付付行行利利率率为为LIBOR+150BPS，我我行行加加100BPS。15 进口代付之进口代付之全额保证金项下进口代付流程全额保证金项下进口代付流程 客户客户渤海银行渤海银行收款人收款人1、交、交648万人民币，万人民币，购买购买100万美元万美元2、将、将100万美元万美元支付给收款人支付给收款人方案一方案一进口代付进口代付 银行银行签订合同，约定即期付款签订合同，约定即期付款100万美元万美元2.渤海银行以客户存渤海银行以客户存 款作为质押，与代付款作为质押，与代付 银行签订代理付款协银行签订代理付款协 议，约定一年后支付议，约定一年后支付 本息本息102万美元万美元3.代渤海银行支付代渤海银行支付100 万美元给收款人。占用万美元给收款人。占用 对渤海银行的授信额度。对渤海银行的授信额度。方案二方案二属于我行属于我行低风险业低风险业务范畴务范畴对收款人来说，无论是方案对收款人来说，无论是方案一还是方案二，都是即期收一还是方案二，都是即期收到付款到付款100万美元。万美元。1.将将630万人民币作为万人民币作为 保证金存款，并与渤保证金存款，并与渤 海银行签署协议，海银行签署协议，约定到期支付渤海约定到期支付渤海 银行银行103万美元万美元代付银行可以提高代付银行可以提高资金使用效率，比资金使用效率，比拆借同业收益高。拆借同业收益高。渤海银行可以吸收一年渤海银行可以吸收一年期定期存款期定期存款630万，及万，及手续费收入手续费收入1万美元万美元比较方案一，客户只比较方案一，客户只需存入需存入630万人民币，万人民币，半年后本息合可购汇半年后本息合可购汇103万美元支付渤海银万美元支付渤海银行，当期节省行，当期节省18万元万元16进口代付之全额保证金项下进口代付收益进口代付之全额保证金项下进口代付收益 人民币兑美元升值的人民币兑美元升值的收入收入人民币存款的利息人民币存款的利息收入收入由人民币、外币由人民币、外币之间的利差、汇之间的利差、汇差而节省的资金差而节省的资金代理行代付的利息支出代理行代付的利息支出我行加点的支出我行加点的支出对企对企业的业的好处好处在人民币汇率相对代付币种远期有升值趋势时，在人民币汇率相对代付币种远期有升值趋势时，可节省资金成本；可节省资金成本；对境外的支付仍然是当期支付，没有延期付款；对境外的支付仍然是当期支付，没有延期付款；在锁定远期汇率时，没有汇率风险。在锁定远期汇率时，没有汇率风险。对银对银行的行的好处好处我行可以吸收稳定的人民币保证金存款我行可以吸收稳定的人民币保证金存款我行可以增加中间业务收入我行可以增加中间业务收入带动国际业务的发展，增加综合收益带动国际业务的发展，增加综合收益带动远期结售汇业务的发展带动远期结售汇业务的发展表外业务，不占存贷比表外业务，不占存贷比17进口代付之与进口贷款的比较进口代付之与进口贷款的比较 进口进口贷款贷款银行记账属于表内资产，需要计提银行记账属于表内资产，需要计提1%1%的拨备的拨备如果行内外币存款不足，需要进行外币资金拆借，价格较高如果行内外币存款不足，需要进行外币资金拆借，价格较高如果经常以拆入的资金发放贷款，会影响流动性如果经常以拆入的资金发放贷款，会影响流动性进口贷款项下我行实现的是利息收入进口贷款项下我行实现的是利息收入外币拆借项下，代理行需要使用对我行的资金拆借额度外币拆借项下，代理行需要使用对我行的资金拆借额度进口进口代付代付我行实际并未出资金，而是对代付行的承诺，计入表外业务我行实际并未出资金，而是对代付行的承诺，计入表外业务不发生资金拆入，进口代付的价格较拆借低不发生资金拆入，进口代付的价格较拆借低进口代付应不计入存贷比进口代付应不计入存贷比进口代付项下我行实现的是中间业务收入进口代付项下我行实现的是中间业务收入进口代付项下，代理行使用的是贸易融资额度进口代付项下，代理行使用的是贸易融资额度18 产品三：国内信用证产品三：国内信用证 买方卖方开证行通知/议付行19 国内信用证之与银行承兑汇票异同国内信用证之与银行承兑汇票异同 银行承兑汇票银行承兑汇票国内信用证国内信用证是否银行信用是否银行信用是是是是表内外业务表内外业务表外表外表外表外贸易背景审核贸易背景审核较严格较严格严格严格提交增值税票提交增值税票签发后补复印件签发后补复印件议付时提交原件议付时提交原件可否流通转让可否流通转让可以可以不可不可付款条件付款条件见票到期即付见票到期即付凭符合信用证要求的凭符合信用证要求的单据到期付款单据到期付款可否自开自贴可否自开自贴不可不可可以可以20 产品四：国内代付（即期信用证项下买方押汇）产品四：国内代付（即期信用证项下买方押汇）买方卖方开证行通知/议付行代付行代付行21 国内信用证议付项下代付（延期付款）国内信用证议付项下代付（延期付款）买方买方卖方卖方开证行开证行通知行通知行议付行议付行代付行代付行买方买方卖方卖方22业主渤海银行业主银行1、工程承包招标3、投标、中标签署合同2、投标保函4、履约保函保函申请承包商保函申请5、预付款保函6、支付预付款7、付款保函8、预留金保函工程工程资金资金产品五：产品五：保函保函/备用信用证业务备用信用证业务 23保函种类保函种类特点特点 风险风险投标保函投标保函1.1.通常金额相当于合同金额的通常金额相当于合同金额的1%-5%1%-5%2.2.期限通常较短，风险容易控制期限通常较短，风险容易控制3.3.时效性要求高，必须按期提交保函时效性要求高，必须按期提交保函1.1.申请人履约风险，风险较小申请人履约风险，风险较小2.2.招标方信用风险，主要为物理索赔招标方信用风险，主要为物理索赔3.3.操作及技术风险，主要体现为保函条款（如自动延期等）操作及技术风险，主要体现为保函条款（如自动延期等）履约保函履约保函1.1.通常金额相当于合同金额的通常金额相当于合同金额的10%-25%10%-25%2.2.保函所保证的内容主要为贸易项下的保函所保证的内容主要为贸易项下的 供货行为供货行为/工程承包合同履约行为工程承包合同履约行为1.1.申请人的履约风险，特别关注分包情况下，分包商的履申请人的履约风险，特别关注分包情况下，分包商的履 约能力约能力 2.2.保函条款，应设立减额条款；避免可转让条款保函条款，应设立减额条款；避免可转让条款预付款保函预付款保函1.1.通常为合同金额的通常为合同金额的10%-15%10%-15%2.2.生效时间通常是以收到对方的预付款生效时间通常是以收到对方的预付款 开始开始1.1.申请人的履约能力申请人的履约能力2.2.应设立减额条款，避免可转让应设立减额条款，避免可转让3.3.对预付款的使用情况进行监控，以防挪用对预付款的使用情况进行监控，以防挪用预留金保函预留金保函1.1.通常为合同金额的通常为合同金额的5%-15%5%-15%2.2.项目已进入维修或保修阶段，风险相项目已进入维修或保修阶段，风险相 对较小对较小1.1.申请人履约的信用风险，前期合同的执行情况申请人履约的信用风险，前期合同的执行情况2.2.保函的生效条件是尾款付到我行指定的客户账户保函的生效条件是尾款付到我行指定的客户账户质量保函质量保函保函金额通常为合同金额的保函金额通常为合同金额的5%5%1.1.申请人履约能力申请人履约能力2.2.受益人的资信情况受益人的资信情况3.3.跟踪背景交易发展情况，是否有可能发生索赔跟踪背景交易发展情况，是否有可能发生索赔关税保函关税保函1.1.申请人交纳关税为法定义务，违规可申请人交纳关税为法定义务，违规可 能性较小能性较小2.2.受益人为海关，不会无理索赔受益人为海关，不会无理索赔1.1.审核进口商品、交易背景，是否为控制商品，审核批文审核进口商品、交易背景，是否为控制商品，审核批文2.2.如果海关有可能索赔，应尽快采取措施备付如果海关有可能索赔，应尽快采取措施备付保函之非融资保函保函之非融资保函 24外保内贷外保内贷内保外贷内保外贷境外开来融资性保函境外开来融资性保函/备证，渤海银行以此备证，渤海银行以此作为担保为受益人提供贷款作为担保为受益人提供贷款/授信授信融资性保函融资性保函-表外业务：属于低风险业务表外业务：属于低风险业务融资性保函融资性保函-表内业务：属于非低风险业务表内业务：属于非低风险业务渤海银行开出融资性保函渤海银行开出融资性保函/备证给境外银备证给境外银行，境外银行凭以为境外受益人提供贷行，境外银行凭以为境外受益人提供贷款款/授信授信属于非低风险业务，需要授信审批属于非低风险业务，需要授信审批汇发汇发20052005（7474）号文规定：）号文规定：1.1.银行为企业进行债务登记；银行为企业进行债务登记；2.2.按履约额纳入外债管理：按履约额纳入外债管理：企业中长期外债累计发生额企业中长期外债累计发生额+短期外债余额短期外债余额+境外机构和个人担保履约额境外机构和个人担保履约额 投资总额与投资总额与注册资本的差额注册资本的差额 (投注差投注差)为我国境内机构在境外注册的全资附属为我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企企业和参股企业（以下简称境外投资企业）提供融资性对外担保的管理，按照业）提供融资性对外担保的管理，按照余额指标进行管理余额指标进行管理保函之融资性保函保函之融资性保函 融资性保函主要有：借款保函、透支保函、有价证券发行担保、融资租赁担融资性保函主要有：借款保函、透支保函、有价证券发行担保、融资租赁担保、延期付款担保、银行授信额度保函等。保、延期付款担保、银行授信额度保函等。25 目目 录录 培训的目的（培训的目的（WHYWHY）贸易融资产品（贸易融资产品（WHICHWHICH）目标客户群（目标客户群（WHOWHO）业务流程（业务流程（WHATWHAT）26进口信用证与进口信用证与进口代付应用进口代付应用 适用企业：适用企业：在进口企业名录在进口企业名录 有真实的进口贸易背景，需要银行信用参与有真实的进口贸易背景，需要银行信用参与 可以承担相应费用可以承担相应费用客户选择：客户选择：名单制营销（陌拜）名单制营销（陌拜）挖潜营销（授信及关联客户）挖潜营销（授信及关联客户）27进口信用证与进口信用证与进口代付应用进口代付应用注意问题注意问题 1、客客户户不不签签署署远远期期结结售售汇汇协协议议会会承承担担汇汇率率风风险险带带来来的的损失（或者有额外收益）损失（或者有额外收益）2、代代付付行行为为境境外外银银行行、且且业业务务期期限限超超过过3个个月月时时需需要要占用我行的外债指标占用我行的外债指标 3、境境外外银银行行代代付付时时，我我行行需需要要向向税税务务机机构构代代缴缴税税款款，报价时总行会将税款预留出来报价时总行会将税款预留出来 4、进进口口代代付付节节省省资资金金与与否否需需要要进进行行测测算算，决决定定因因素素：人民币的存款利率；汇率；外币代付价格人民币的存款利率；汇率；外币代付价格28国内信用证与国内信用证与国内代付应用国内代付应用 适用企业：适用企业：有真实的贸易背景（关联企业也可）有真实的贸易背景（关联企业也可）需要银行信用参与需要银行信用参与 票据业务的替代产品，成本敏感票据业务的替代产品，成本敏感企业注意：企业注意：资金成本的高低取决于代付价格和票据贴现资金成本的高低取决于代付价格和票据贴现利率的高低利率的高低 受我行经营政策的变化影响受我行经营政策的变化影响 2012年以后资本监管政策变化年以后资本监管政策变化29 目目 录录 培训的目的（培训的目的（WHYWHY）贸易融资产品（贸易融资产品（WHICHWHICH）目标客户群（目标客户群（WHOWHO）业务流程（业务流程（WHATWHAT）30 国际业务部门职能分工国际业务部门职能分工 贸易金融部贸易金融部产品管理产品管理福费庭福费庭/代付询价代付询价国际业务国际业务资产负债管理部资产负债管理部人民币人民币FTP外币资金价格外币资金价格法律合规部法律合规部合同文本制作合同文本制作非制式文本审核非制式文本审核业务合规性审批业务合规性审批批发银行批发银行信贷审批部信贷审批部授信审批授信审批金融机构部金融机构部金融机构额度金融机构额度代理行建设代理行建设环球市场部环球市场部结售汇业务办理结售汇业务办理外币资金安排外币资金安排业务营运部业务营运部制订操作流程制订操作流程集中办理业务集中办理业务信贷监控部信贷监控部额度建立额度建立31 国际业务相关指标国际业务相关指标 外债指标外债指标融资性对外担保额度融资性对外担保额度占用代理行对占用代理行对我行额度我行额度远期进口开证（远期进口开证（9090天以天以上外币信用证）上外币信用证）（信用证贴（信用证贴现需使用）现需使用）跨境人民币信用证贴现跨境人民币信用证贴现转开转开/代开信用证代开信用证信用证保兑信用证保兑进口代付进口代付（9090天以上代付或信天以上代付或信用证和代付合计期用证和代付合计期限超过限超过9090天）天）开立融资性保函开立融资性保函（对境外开立融资（对境外开立融资性保函使用）性保函使用）他行转开我行保函他行转开我行保函我行转开他行保函我行转开他行保函（对境外开立融资（对境外开立融资性保函使用）性保函使用）NRANRA账户存款账户存款（外币存款需使用）外币存款需使用）32占用客户占用客户额度额度低风险业务低风险业务（全额保证业务）（全额保证业务）全额保证金（足额质押）开证、开立非融资性全额保证金（足额质押）开证、开立非融资性保函、进口代付保函、进口代付非低风险业务非低风险业务授信开证、保函、打包贷款等贸易融资授信开证、保函、打包贷款等贸易融资全额保证金（足额质押）开立融资性保函全额保证金（足额质押）开立融资性保函备用信用证下贷款（同时占用金融机构额度）备用信用证下贷款（同时占用金融机构额度）占用金融占用金融机构额度机构额度信用证议付信用证议付 出口信用证贴现出口信用证贴现 出口信用证保兑出口信用证保兑 出口托收加保贴现出口托收加保贴现国际业务授信国际业务授信 按占用对象授信额度进行分类按占用对象授信额度进行分类33占用客户额度业务流程（非低风险业务）占用客户额度业务流程（非低风险业务）分行业务营运部分行业务营运部5.5.通知总通知总行可以行可以建立额建立额度度分行风险管理部分行风险管理部客户经理客户经理总行批发总行批发信贷审批部信贷审批部2.2.报送分析结果报送分析结果总行业务营运部总行业务营运部8.8.初审后报总初审后报总行复审批准行复审批准1.1.提交材料进行提交材料进行审批审批7.7.客户经客户经理通知理通知客户可客户可以办理以办理业务业务3.3.通知客通知客户经理户经理审批决审批决议议3.3.通知审批决议通知审批决议总行信贷总行信贷监控部建立额度监控部建立额度4.4.落实合同、落实合同、抵押担保抵押担保等手续等手续资产负债部资产负债部负责发布负责发布FTPFTP、管理外币资金使用管理外币资金使用金融机构部金融机构部负责代理行情况负责代理行情况分行风险管理部分行风险管理部6.6.额度建立额度建立通知书通知书34占用客户额度业务流程（低风险业务）占用客户额度业务流程（低风险业务）分行风险管理部分行风险管理部客户客户客户经理客户经理总行信贷监控部总行信贷监控部总行业务营运部总行业务营运部分行业务营运部分行业务营运部有权有权审批人审批人1.1.提交审提交审 批材料批材料2.2.审批通过审批通过后，签署后，签署合同合同3.3.合同检查合同检查5.5.通知额度通知额度建立建立6.6.额度建立额度建立通知书通知书5.5.业务业务办理办理申请申请7.7.初审后初审后报送总报送总行复审行复审批准批准4.4.通知通知 可以可以 建额建额 度度35占用金融机构授信额度业务办理流程占用金融机构授信额度业务办理流程有权有权审批人审批人客户客户客户经理客户经理总行总行业务营运部业务营运部分行分行业务营运部业务营运部1.1.提交审提交审批表批表2.2.审批通过后审批通过后签署合同签署合同3.3.业务业务办理申请办理申请4.4.初审后报送总行复审批准初审后报送总行复审批准资产负债部资产负债部负责发布负责发布FTPFTP、管理外币资金使用管理外币资金使用金融机构部金融机构部负责代理行情况负责代理行情况36 谢谢 谢！谢！