爱秀创业团队创业计划书(1).docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第22页 共22页目录1. 执行摘要1.1项目背景1.2产品简介1.3目标市场1.4竞争优势1.5市场沟通1.6投资分析1.7管理团队1.8总结2. 公司简介3. 产品与服务 3.1宠物服饰 3.2宠物饰品3.3 宠物食品3.4 宠物用品3.5 服务4. 市场与销售 4.1 市场营销环境 4.2竞争分析与竞争策略 4.3 产品策略、价格策略与促销策略5. 公司战略 5.1总体战略5.2发展战略6. 管理体系 6.1 公司性质 6.2 组织形式 6.3部门职责7风险分析 7.1经营风险 7.2竞争风险8财务计划 8.1 公司资金来源 8.2 公司期初产生的费用 8.3 主要假设 8.4 树立公司正面形象 8.5 公司目标9财务分析 9.1财务汇总 9.2收入预估表 9.3 2011年与2012年的资产负债表1 执行摘要1.1项目背景物质生活高度发展的时代，越来越多人更加重视精神世界质量的提高，时下早已流行起宠物潮流，宠物已经成为各个家庭中密不可分的一份子，人们对宠物的关爱更是无微不至。目前据调查中国饲养宠物的人数高达20%，而养狗的占有69.8%，还有不断增长的趋势。面对大众的普遍需求，爱秀公司的经营已是迫在眉睫。随着生活水平的不断提高，宠物的地位、数量也会随之增长，宠物用品店的市场前景也就越加的广阔。据调查可知目前中国市场有关宠物的行业还处于萌芽状态，正有赖于我们去更好地开拓市场。1.2产品简介1) 宠物服装 各种款式尺寸花样的宠物服装满足人们的需求2) 宠物饰品 各类宠物饰品包括眼镜、 挂链 、发夹等更好的打扮宠物3) 宠物食品 不同牌子的食品，不同的价位满足各类人群4) 宠物用品 在饲养宠物的过程中必不可少的宠物用品如刷子等必需品可以方便人们对宠物的照顾1.3目标市场 由于宠物服饰具有一定的时尚气息，年轻的并且具有购买力的女性便于吸收时尚元素，对新事物的接受度相对而言比较高。宠物服饰的目标人群定于70年代到80年代的年轻女性。而宠物食品与用品是宠物日常生活中必不可少的，其目标市场相对而言就比较广泛，饲养宠物的消费人群都可接纳。公司采取在大型宠物医院附近选址，能够拥有更庞大的消费人群。1.4竞争优势5) 公司选址于宠物医院或宠物商店周围，方便人们购买需求物品，并且可以通过与其建立良好的关系来宣传本公司的产品。6) 区别于一些单一的宠物用品店，本公司提供齐全的商品有利于人们的选购7) 与网上店面相比有更加直观的选择，不需等待送货时间并承诺“三包”售后服务8) 公司营业员有相关的宠物知识，可为顾客提供有关宠物方面的参考建议9) 公司聘请专业的宠物服饰造型师，为宠物量身打造别具特色的造型。10) 公司定期开展宠物活动如宠物时装秀等，不仅丰富了宠物的生活，还给饲养宠物的人们提供一个互相沟通交流的平台。1.5市场沟通刚起步开业，开展宠物时装展览秀，以达到宣传的目的。进入经营期可以联系相关的宠物医院宠物市场等，增加顾客对本公司的认识度和信任度。可以通过网络媒体增强宣传力度，进行网店的运营，让更为广泛的消费人群可以接触到我们的产品。渐入稳定的经营后，在后续的几年里，展开连锁加盟方式，使得本公司的产品拥有更大的市场占有率。1.6投资分析基于稳健的销售预测和财务假设。公司根据市场分析及调研结果，依据企业财务会计准则，对公司未来五年的财务状况进行了详细预测。五年内，公司的财务状况十分稳健。公司的经营成果较为显著，销售净利率、净资产收益率稳步增长，股东将获得丰厚的投资回报；通过对流动性比率、应收帐款周转、净现值、现值指数以及投资回收期等财务比率的可行性分析，确认公司的创立、运营在财务上是可行的。1.7管理团队 基于此项创业的发起团队拥有各专业方面的知识，公司由本项目的团队人员自行经营。团队不仅有实力雄厚的财务人员，还有专业的市场营销人员，精通运作的管理人员。在此基础上，爱秀公司对内部工作人员进行全面的宠物专业知识培训，并聘请专业的宠物造型设计师，相信在高素质的经营团队和优质的产品下，爱秀的发展前途将一片光明。1.8总结进入一个新的领域，进入一个新的市场，建立一个新的商业模式是年轻大学生最大的优势。我们基于对消费者需求的深入分析和现有市场的实地考察，创立爱秀这一为满足宠物需求的全方位公司。相信在大家的不断努力之下，爱秀将会取得辉煌的成绩。 2 公司简介爱秀 （I SHOW） 有限责任公司是一家于2010年X月成立的，专门为宠物打造的，以经营销售宠物服装、饰品、食品、用品的企业。我司的宗旨是：不用东奔西走，I SHOW样样都有。本着“让宠物享有漂亮的快乐”这一人性化观念，爱秀 让每只宠物都可以在我们公司得到符合自己需求的物品。不断为顾客提供满意的产品及服务，是我们始终不变的追求，我们的宠物服饰、饰品、食品及用品是经过严格质量把关及精选的产品。在充分引进投资的基础上，爱秀 力争以一流的产品及优质的人工服务使我们的企业保持良好的状态持续经营。我们的目标是：计划在第一、二年实现销售收入约180万元，税后利润约64万元，市场占有率为4%8%。并实现第三年售额约达130万元，利润约达50万元，市场占有率提升到15%左右；第四至第六年市场占有率达到17%20%，居于主导地位；第五至第十年针对不同的目标人群实现产品多元化，细致化，拓展市场空间，扩大市场占有率，吸引投资者为本公司进行投资,成为行业的领先者，最终成为一家优秀上市公司的战略决策。爱秀 奉行“进取 求实 严谨 团结”的方针，不断开拓创新，以顾客为核心，视质量为生命，竭诚为您提供性价比最高的产品及无微不至的服务。 3 产品与服务产品我们的产品包括：宠物服饰，宠物饰品，宠物食品，宠物用品3.1宠物服饰：3.1.1服装：我们为宠物提供的衣服造型各异，色彩多样，且根据不同种类宠物的胸围、颈围、腰围我们力图让宠物们穿上适合它们各自的衣服后，能够充分展现宠物们的风彩。 1、按季节：分春、夏、秋、冬四季不同的服饰 11春天-裙子，衬衫，长T 12夏天-裙子，背心，短T 13秋天-裙子，衬衫，长T 14冬天-棉衣，毛衣 2、按用途：分为晴天穿与雨天穿 3、按款式：分休闲装与正装（如小礼服） 4、按风格：分唐装，日式和服及欧式服装3.1.2其它：包括各类漂亮的宠物帽子，宠物围巾，宠物鞋子，宠物背包 3.2宠物饰品：为体现人性化特点，我们力求将能在人们身上用到的饰品，通通为宠物们配备。我们的目标是，让宠物们配戴上我们的饰品后，显得更靓丽，更活泼。 我们的宠物饰品除了本身的装饰作用外，还将时尚性和功用性融为一体，如还具有保暖、保护毛发、保安全等作用。 产品包括宠物项链、宠物吊坠、宠物身份牌、宠物铃铛、宠物发夹、宠物头花、宠物项圈、宠物三角巾、宠物领带、宠物领结、宠物花环、宠物眼镜、宠物指甲套、宠物发套等。宠物饰品品牌： Kally（项链）、Swarovski（水晶狗链）、Louis Vuiitton（行李箱）、Hermes（手提包）、Gucci（服饰） 3.3 宠物食品：宠物食品包括主食及零食。我们为宠物准备的食物都是严格经过质量检测的，为宠物提供必需的营养。我们的目标是，让宠物吃着开心，让主人看着放心。3.3.1主食：从20元450元不等（重量不一） 猫粮-法国皇家猫粮:口味非常丰富，而且有处方粮，还有美系类猫粮，减肥系列猫粮，绝育系列猫粮。美国凌采天然猫粮：优势主要是从猫咪的健康、毛质、毛色及体态等几方面体现的，因为没有采用饲料喂养的肉制品，所以不会造成猫咪过早成熟、体形过胖过大等问题。 瑞士雀巢喜跃猫粮：精选优质原料，蛋白质和脂肪配比均衡，而且拥有众多口味。日本三才猫粮：长期食用有益皮毛和眼睛的健康，不同形状的颗粒，有益猫的牙齿发育，适合8岁以下全部年龄的猫咪。冠能猫粮：雀巢公司旗下品牌伟嘉猫粮：以德芙巧克力闻名玛氏旗下品牌狗粮-皇家狗粮：老品牌，因制作工艺为喷油，食用的狗狗毛色比较有光泽。美国希尔斯（HILLS）狗粮：以处方粮、保健粮出名的，对有身体特殊需求的狗狗可以选购希尔斯的处方粮。 美国爱慕斯狗粮：全面均衡营养，各方面指数都比较平均，有洁牙微晶颗粒。冠能狗粮：其以全面均衡的营养制胜，特别为工作犬和赛季犬量身定做制，满足它们不同的营养及能量需求。卡比：多年荣获WDJ全美国十佳犬粮推荐，选用4种人类食用级数及没有注射荷尔蒙的鲜肉。马图鲁：采用中国传统的养犬配食，添加花粉提取物、蜂蜜等，对狗狗的便秘起到了很好的预防效果。3.3.2狗狗零食1、 它它牛奶小馒头100G/包-8.5元2、 它它口臭预防鲜蔬芝士粒 100G-10.5元3、 嚼多乐-真棒（护齿助长补钙型） 30G/支7.5元4、 嚼多乐-真棒（繁育前后滋补型） 30G/支7.5元5、 嚼多乐-真棒（满足一天营养型） 30G/支7.5元6、 嚼多乐-真棒（厌食挑食开胃型） 30G/支7.5元7、 博士高-牛肉味牙擦扭棒 185G18元8、 其它3.3.3狗狗保健品1. 伯曼关节健200片-150元2. 伯曼发育宝400G190元3. 伯曼健胃宝400G145元4. 伯曼加能钙200片105元5. 尚帝消食片153G40.5元6. 尚帝活力钙片153G40元7. 尚帝微量元素片153G-40.5元8. 尚帝复合维生素片153G40元9. AKC宠物牛初乳奶粉95元10. 安美露（宠物专用营养液）-156.5元 11. 安贝钙康100G34元12. 其它3.4宠物用品：（一）宠物清洁用品 1）宠物毛刷 2）宠物沐浴露3）宠物吹水机（迅速吹干长毛犬或大型犬，风力大而集中；可迅速吹干电吹风难以吹干的被毛下的绒毛） 4）一次性宠物尿垫 5）宠物电动修甲器 6）宠物清洁喷枪 7）宠物香水（防虫除螨，消除异味）8）其它（二）宠物日常用品1）宠物笼子/账逢/窝/垫 2）猫砂/厕所 3）拾便器 4）宠物滴眼液/滴耳液 5）超细纤维毛巾 6）宠物玩具 7）宠物餐具 8）宠物牵绳/胸背脖圈 9）训狗器 10）宠物美容台 11）其它3.5服务：我们的员工具有良好的职业素养，具有一定的宠物知识，我们要求每位员工都有养宠物的经验，能为店内的顾客提供一定的咨询服务。本着顾客至上的原则，我们的员工时刻保持微笑，能尽善尽美地为顾客们提供所需的服务，无论有任何关于我们产品的要求，我们都会竭尽所能地满足顾客的需要。 我们每个月会出台一些促销方案，吸引更多的顾客。适当时候可以成立会员制，成为会员能享受更多的回馈和升值服务。每年也会组织几次户外宠物出行活动，以拉近我们和顾客间的距离。为尽量达到100%满足顾客需要，我们欢迎顾客向我们预订产品。我们承诺：在市场允许的情况下，无论顾客什么样的需求，我们都会尽力去完成。我们的特色：我们有专门为您的爱宠搭配服饰的造型师，我们的造型师会以独特的眼光为您的爱宠量身打造属于它的装束。4 市场与销售4.1 市场营销环境4.1.1市场营销宏观环境经济因素：随着经济的发展，人们生活水平的提高，在时下的生活中，宠物时尚正在以令人难以想象的速度和密度进入人们的生活，并影响和改变着人们的思想、感情、心灵和行为方式。大批的中产阶级成为了宠物的消费群体，这些人要么把宠物当成自己的亲人、朋友一样对待，要么把它当成一种身份的象征或者追求时尚的体现。这也带动了宠物用品市场的发展，而且覆盖面越来越广。政治因素：由于政府对宠物消费的态度并不明朗，在目前的中国大陆，宠物用品市场是一个正在起步阶段的成长型市场。前些年，有一些欧美等发达国家或地区在产业转移的过程中，将一些宠物用品的生产制造环节转移到了中国大陆，但他们的设计和市场基本上还是留在了本国或本地区，所以形成了今天中国制造的宠物用品大多用于出口的市场现状。大多数宠物用品生产商还处在观望或准备开发阶段。但随着改革开放的不断深入，西方文化的影响日益加深，使宠物消费日益成为一种时尚，成为一种品位与前卫的体现。中国宠物用品市场的发展潜力巨大，发展前景广阔。文化因素：目前，中国大陆的宠物消费尚未时兴，但其已初露端倪，之所以市场形成的酝酿期比较长，这跟中国大陆缺少宠物消费文化是有直接关系的。一是人们传统的节俭观念影响了宠物消费，觉得养宠物是一种奢侈的生活方式；二是人们的勤劳与对休闲生活的忽视。在西方国家比较重视休闲娱乐，所以其休闲娱乐的方式更多样化，影响面更广，所占生活比重更大。把宠物用品当文化产业和休闲娱乐产业来做，激发消费意识和市场认可势在必行。随着城市化程度的提高，宠物用品行业的前景十分可观。人口因素：就目前中国的宠物用品市场而言，其消费群区域划分主要为北京、上海等大城市、省会城市以及沿海经济发达省份的地、县级城市。一般为女性居多，年龄大致为20-40岁，一般为小资中产阶层以上，特别是那些以资产收益为主，追求休闲生活品质，有较多空闲时间的高收入阶层。其文化程度相对较高，社会经济地位也相对较高，消费习惯偏向于感性，也较舍得花钱消费。比较注重商品品牌和质量，较关注自身形象及社会影响。因此选择比较高品位的商家，突显品牌形象，拓展文化内涵，传递消费理念和价值观较为符合这一消费群体的要求。 4.1.2 市场营销微观环境顾客：目标人群定位于70年代后至80年代后出生的顾客，力争让凡是已经购买了我司产品的组织或个人对我们的产品给予优等的评价，并成为我司的稳定客流。而对于潜在的顾客，即现在还没有但可能购买我司产品的组织或个人，我们会做好宣传工作，以争取到更大的客流。企业自身：面对大众的普遍需求，爱秀会做好充分的准备来迎合顾客的意愿。并且，爱秀公司有正规的企业管理模式，企业部门内各类专职人员会尽职尽责通力合作，部门与部门之间相互协调，我们力致于建立一个高效的顾客价值让渡系统。供应商：爱秀会与信誉好的供应商建立长期合作关系，我们严格地把关供应商对我们的货物提供，包括质量，包括效率。其中供应方式、履约程度、供应数量、所供应物资质量、供应时间、供应价格和价格变动方式会是我们与供应商的合作焦点。营销中间商：物流服务公司、营销服务机构和金融机构是我司持续良好运作的重要伙伴，因此，爱秀会严格选取营销中间商，建立长期合作关系。 竞争者：基一，在现实市场上，其他宠物用品店是竞争的一大因素。爱秀的亮点在于：我们以中高档产品为主，提供更为上乘的质量与外观。为了吸引更多的消费者，爱秀还提供专业的宠物造型设计服务，以满足不同品种的宠物需求。 其二，盛行的网店成为现代社会消费者的一大钟爱，网店普及是爱秀不可避免的一大竞争对手。但多数的网店存在物品质量问题，并且还要有一段的送货等待时间。而爱秀的产品可以给人们更为直观的选择，并且提供“三包”的售后服务。4.1.3 SWOT分析外部环境分析-环境机会：随着改革开放的不断深入，西方文化的影响日益加深，宠物消费日益成为一种时尚，成为一种品位与前卫的体现。据统计，中国的宠物数量近8年间增长了500%，同时有专家预测，到2010年，中国宠物数量将增至1.5亿。中国宠物用品市场的发展潜力巨大，发展前景广阔。环境威胁：筹资形式中的负债筹资与权益投资的比重相差过大，并且偿还债务是个相对较小的时限，势必会导致日后财务紧张，资金难以周转。货币资金管理不善，会造成资金闲置或不足：资金闲置，是资源上的浪费，增加了资金占用成本；资金不足，则会导致企业无法应付经营急需的资金，引发流动性危机。企业还应注意增强经营者的风险防范意识，提高财务决策的科学化水平，培养高素质的财务管理人员，建立起完善的财务风险控制体系。内部环境分析- 企业优势：1、公司选址于宠物医院或宠物商店周围，方便人们购买需求物品。2、区别于一些单一的宠物用品店，本司提供齐全的商品有利于人们的选购，产品包装和款型上实现精致化、多样化、与创新性。3、与网上店面相比有更加直观的选择，不需等待送货时间并承诺“三包”售后服务。4、公司营业员有相关的宠物知识，可为顾客提供有关宠物方面的参考建议。5、公司聘请专业的宠物服饰造型师，为宠物量身打造别具特色的造型。6、公司定期开展宠物活动如宠物时装秀等，不仅丰富了宠物的生活，还给饲养宠物的人们提供一个互相沟通交流的平台。4.2竞争分析与竞争策略4.2.1行业竞争分析及竞争者分析随着国民经济的蓬勃发展,饲养宠物的人群呈爆发性增长的趋势.随之而来的是“宠物经济”的水涨船高。在宠物用品行业，目前存在的竞争者有三大类。1） 以宠物用品为主业的实体店目前宠物用品行业属于朝阳产业，以宠物用品为主业的实体店的竞争者数量相较其他行业还非常少。以厦门地区为例，登记注册的宠物用品店仅30余家，且尚未出现知名度较高的强势品牌。2） 以宠物用品为主业的网店相较实体店而言，网上商店在运营成本上有着非常巨大的优势，因而产品价格比实体店低许多。然而网店的劣势也显而易见，由于宠物食品属于快速消费品，网店从发货到到货还需一段时间，人们的购物习惯还是就近购买。而且网上商品质量参差不齐，许多人们对于网上购物依旧存在疑虑。3） 以宠物用品为副业的宠物店及宠物医院许多宠物店及宠物医院在经营主业的同时，常常会一并经营部分宠物食品和用品，如狗粮、零食、项圈等。然而由于并非主业，宠物店和宠物医院所提供的产品并不够齐全，产品的质量和档次也参差不齐。4.2.2竞争战略 在竞争战略的选择上，我们选择集中战略，并融合产品差异化战略。1） 集中战略。采用集中战略的原因是目前公司规模较小，各方面资源都比较匮乏，难以在更广阔的市场与其他竞争对手抗衡，而集中战略可以使小企业以专补缺，以精取胜。且企业能比其他在竞争对手更有效，更专业的为目标客户服务。2） 产品差异化战略。由于爱秀（I Show）将企业的营销目标重点放在70年代80年代的年轻时尚女性身上，爱宠物的她们已具有相当的经济实力。相比价格因素而言，她们更看重的是产品的外观及品质因素。所以，爱秀（I Show）将产品的质量和价格制定在中高端，以满足目标群体的需求。 4.3 产品策略、价格策略与促销策略4.3.1产品策略4.3.1.1产品组合策略（1） 扩大产品组合根据市场调查，现在宠物市场上所销售的大部分都是宠物用品、食品，极少涉及到服装和饰品方面。我们公司拓展了产品组合的宽度，在原有的食品和用品的基础上，开始推出宠物的服装和饰品；增加产品组合的深度，推出宠物的零食以及保健品（2） 缩减产品组合在公司运营一段时间，可以从产品组合中剔除掉那些获利小甚至不获利的产品，使企业集中力量销售那些获利大的产品。（3） 产品延伸公司期初的产品定位是中高档产品，在公司运营一段时间后，可根据销售情况对产品的定位做出部分调整，主要有向上延伸、向下延伸和双向延伸。4.3.1.2新产品策略(1) 好处：更新产品，达到不断吸引消费者的目的，有利于公司扩大市场，提高声誉，增强竞争能力。(2)I SHOW有专门的采购人员，负责采购商品，根据消费市场的需要，及时更新公司产品，使我们的产品更具适应性和时代性。4.3.1.3产品的商标 公司初期，产品未注册属于本公司自己的商标，待公司发展逐步扩大，再注册商标，树立I SHOW商品的信誉，使消费者易于识别。4.3.2价格策略4.3.2.1定价方法首先做市场调查，了解同类商品在宠物市场上的售价；然后以公司投资总成本和市场销售收入保持平衡进行定价4.3.2.2新产品定价根据新产品的成本，按一定的比例定价4.3.2.3折扣与让价策略 （1）季节折扣 对需求具有季节性的商品，对在需求淡季采购的购买者给予折扣优待（2）数量折扣根据顾客购买数量的大小，购买量多者可办理会员卡，采用会员制，会员可以凭会员卡打折，目的在于鼓励顾客大量购买 （3）推广折扣 在推广新产品时，可以搭配一些销量一般的产品或者销量好的产品。4.3.2.4心理价格策略 （1）奇数定价：把商品价格的尾数或零头定为奇数，例如30元/件定为29.9元/件 （2）声望定价：利用消费者对商品的偏爱心理，把价格定 稍高一些。4.3.3促销策略 4.4.3.1人员促销 （1）销售人员具备丰富的专业知识 4.4.3.2产品促销 （1）期初 首先制作广告牌，辅助派发宣传单，让消费者对我们有个初步了解； 其次举办一次小型的宠物秀，提升我们的知名度。 （2）期中 每月出台一份促销方案，例如每月第二个星期的星期天为光顾我们店的宠物提供一袋粮食，吸引更多的顾客 （3）期末 1）期末可组织户外宠物出行活动，或是举办宠物秀，提供平台供人们交流。 2）拨出部分盈利，捐赠给动物保护协会，树立公司正面形象。5 公司战略5.1总体战略公司立足厦门,面向全省.争取在35年内成为本地区宠物用品领域的市场领导者。公司宗旨：不用东奔西走，I SHOW样样都有.5.2发展战略5.2.1初期(13年)第一、二年：产品导入市场，提高产品知名度，树立品牌形象；逐步建立健全的销售网络；打开并初步占领以时尚白领为主的中高端市场；销售收入约180万元，税后利润约64万元；市场占有率为4%8%。第三年：提升品牌形象，完善企业文化，增加无形资产；增设门店，扩大销售规模,引入网上商城；销售额约达到130万元，利润约达到50万元；市场占有率提升到15%左右；注重引进欧美、日韩等宠物市场已较完善国家的产品。通过广告效应进一步扩大市场影响力。5.2.2中期（46年）进一步完善和健全销售网络；面向全国吸引加盟商进行品牌门店推广争取国际一线宠物用品品牌在国内的代理和专卖市场占有率达到17%20%，居于主导地位；5.2.3长期（510年）针对不同的目标人群实现产品多元化，细致化，拓展市场空间，扩大市场占有率，吸引投资者为本公司进行投资,成为行业的领先者。最终成为一家优秀的上市公司 6 管理体系6.1 公司性质: 有限责任公司6.2 组织形式 公司初期拟采取直线制的组织形式，设置总经理、营销经理、行政经理、财务经理和采购经理。 6.3 部门职责 总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系； 营销经理：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务部； 行政经理：负责组织制定办公室年度、月度工作目标及工作计划，并组织实施;负责参加总经理办公会议、重大业务会议，并负责记录;负责督办、检查总经理办公会及部门经理例会决议的执行情况;组织起草公司重要文件，定期提交公司工作简报；组织起草公司各项管理规章制度并监督实施；参与公司重大决策的研讨和制定；审核、控制公司办公费用及接待费用； 财务经理：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作 采购经理：负责根据项目营销计划和施工计划制订采购计划，并督导实施；制定本部门的物资管理相关制度，及物资采购原则，使之规范化；做好采购的预测工作，根据资金运作情况，材料堆放程度，合理进行预先采购；负责监控项目物流的状况，控制不合理的物资采购和消费； 7 风险分析7.1财务风险7.1.1筹资风险 在筹资活动中可能会碰到负债筹资这一问题，如果筹资形式中的负债筹资与权益投资的比重相差过大，并且偿还债务是个相对较小的时限，势必会导致日后财务紧张，资金难以周转。 本公司采取的筹资方式为五分之三的普通股筹资，五分之二的借款筹资，这样不仅可以避免由于过多的权益性筹资导致的无法获得杠杆利润，还可以防止过重的负债压力。并且，对于借款筹资，可以选择三分之一的短期借款和三峰之二的长期借款，这样既可以保证公司的现金流又可以降低风险与成本。7.1.2经营风险1） 货币资金控制。货币资金管理不善，会造成资金闲置或不足。资金闲置，是资源上的浪费，增加了资金占用成本；资金不足，则会导致企业无法应付经营急需的资金，引发流动性危机。因此，在合理确定企业资金需要量，改善资本结构的同时，要维持企业一定的付现能力，以保证日常资金周转灵活。2） 应收账款控制。在市场竞争日益激烈的今天，信用交易的存在使得企业应收账款的比例难以降低。但由于本公司实行的消费模式为现买现付的形式，即使有应收账款也是数额较少，不会对公司的现金流造成太大的影响。3） 实物资产控制。对于产品，在刚开始本公司与生产商谈成委托代销的形式，只需一小部分的存货成本就可以达到高收益。在日后的经营中，可以调查、总结已有的经验，运用存货管理中的最佳订货批量模型来确定存货量。对于固定资产，要制定完整的固定资产核算体系，合理计提折旧及各项准备，同时，要理顺企业内部财务关系，做到责、权、利相统一，避免企业因管理不善而造成的财务风险除了上述几点，企业还应注意增强经营者的风险防范意识，提高财务决策的科学化水平，培养高素质的财务管理人员，建立起完善的财务风险控制体系。7.2竞争风险1） 在现实市场上，其他宠物用品店是竞争的一大因素。如果没有处理好这一问题，公司很难侵入市场并获得一定的市场占有率。由于饲养宠物的人群80%为购买力良好的青年人，爱秀将推出中高档产品为主，以提供更为上乘的质量与外观。为了吸引更多的消费者，爱秀还提供专业的宠物造型设计服务，满足不同品种的宠物，这也是爱秀的一大特色。2） 盛行的网店成为现代社会消费者的一大钟爱。网店普及是爱秀不可避免的一大竞争对手。但多数的网店存在物品质量问题，并且还要有一段的送货等待时间。而爱秀的产品可以给人们更为直观的选择，并且提供“三包”的售后服务，可以大大降低消费者的消费风险。7.3市场风险 7.3.1 宏观市场分析1）存在风险：根据市场分析报告，目前中国迅速增长的豢养宠物的群体，将进一步推动中国宠物经济的发展，中国将成为世界未来最具发展潜力的宠物消费市场之一。近年来，在各大城郊市，饲养宠物已经成为时尚，随着爱宠一族的逐渐庞大，成规模的宠物养殖机构就有成百家，与之相应的宠物医院、宠物食品店、宠物用品店、宠物美容店也应运而生，并且拥有自己固定的消费群体。2）解决方案：I SHOW的目标市场人群定为70后80后的年轻女性，目标市场明确，目标人群特点突出，其一推出将会在不久的将来也拥有自己固定的消费群体。 7.3.2 微观市场分析 7.3.2.1企业内部 1)存在风险：企业成立初期，内部制度建立不够完善，且经营团队由大学生组成，经验不足 2)解决方案：参照类似公司的营运模式，逐步完善内部制度，经营团队不仅有实力雄厚的财务人员，还有专业的市场营销人员，精通运作的管理人员，可取长补短。7.3.2.1市场营销渠道1）存在风险：企业期初资金较少，客源不稳定2）解决方案：采用零售为主，委托代销为辅，成本较低，采取销售策略，吸引顾客 8 财务计划 根据爱秀公司的营销计划，我们应抓住宠物消费这一消费新热点，创造出属于宠物行业的一片天，做出如下计划：8.1 公司资金来源：8.1.1、来源：吸收投资20万元，取得借款10万元；8.2 公司初期费用： 8.2.1 注册公司10万元8.2.2店租：店面租在宠物医院或宠物商店旁边，面积大约是在三十平方米，转让费30000元，店租是2500元/月8.2.3装修费用12万元，装修风格要以温馨、舒适为主，8.2.4开店需要办理的相关手续费用500元8.2.5购买商品成本5000元，我们主要是销售宠物的食品、服装、用品、饰品；我们还可以采用委托代销的方式，与供应商达成供货协议。8.2.6购买硬件设施10000元：电脑（两台台式的电脑共5000元）、监控器（800元）、空调（1000元）、收银机（1000元）及其他设备2200元。8.2.7月水电费500元8.2.8职工薪酬：采购人员一名1500元/月，销售人员两名1500元/月，店长一名2000元/月,收银一名1000元/月,以及一名专业的造型师（专门负责给宠物设计）2500元/月。店员在上岗前组织培训，培训内容包括：首先是，识别各种宠物的品种。狗的品种包括100多种，猫的品种大概七八十种。员工能识别宠物的品种也是一个基本的条件。其次，员工必须要对店内商品的性能、适用范围等各种信息了如指掌，在商品选购上，能针对不同类型的犬猫等宠物提出自己的建议。此外，员工还需要接受一些传统商业模式的培训，包括一些礼节、礼貌用语、站姿、坐姿要求等。培训费6000元。8.2.9刚开业做的一系列的促销活动，发生的销售费用5000元：如制作招牌1000元，制作海报以及派发传单200元。举办小型的宠物秀3800元，包括场地、灯光的租金，装饰费用3300元，派发小礼品500元8.2.10计提本月应交的相关税费 8.3 主要假设：公司的货品供应商和装修团队的信用度足够好，以及相关的手续费缴纳的较为顺利，在12个月之后店面就可以步入正轨8.4 树立公司正面形象：爱秀公司每年将拿出一部分盈利，捐给动物保护协会，树立好的口碑。8.5 公司目标： 8.5.1、根据财务分析中编制的损益表可知，公司在第三年达到投资回报率为270%，虽然第一年投资回报率为35%，但在第二年回报率130%，由此可见，在较为稳定的市场条件下，公司的收益将会越来越丰厚。 8.5.2、在第三年投资回报率为正的情况下，在合理的选址后开设分店，扩大市场占有率。 9 财务分析9.1财务汇总根据编制的损益表可知，公司在第三年达到投资回报率为15%，第一年虽然报酬率为负数，但在第二年已经实现了现金流的平衡。由此可见，在较为稳定的市场下，公司的收益将越来越客观。9.2收入预估表 年份营业收入营业成本利润20118107002800005307002012103500034250069250020131302000420000882000201420150007200001295000201525560008200002036000 2011年收入预估表月份营业收入营业成本利润019000030000600000285000270005800003620002000042000047000025000450000573000260004700006650002400041000075900019500495000854000180004700009610002150039500106750024300432001171000255004550012750002600049000注：2011年，由于第一二月份，本公司新开业，加上强有力的宣传力度，销售收入成直线上升。到第三月为转折点，销售收入有所下降，但从第四月份开始，以一定消费顾客的消费数量为保障，销售收入开始有了缓慢的上升趋势。到了七月份，由于夏季温度升高，宠物服饰消费量有所下降，直至十月份，气温的降低，宠物服饰又开始了活跃期。 2012年收入预估表月份营业收入营业成本利润017900027000520000281000280005300003850002850056500048300028000570000585000270005800006900000460000078700005590000884000065500009850002900056000108700028000590001191000290006200012960003100065000注:经过一年的经营，产品逐渐有了一定的市场知名度，再加上第二年购进更多新产品，使得销售收入不断提高。 2013年收入预估表季度营业收入营业成本利润第一季度30500095000210000第二季度330000110000210000第三季度32500085000270000第四季度3420001000002420009.3 2011年到2013年的资产负债表9.4各年的现金流量表与利润表 2013年各季度利润表项目第一季度第二