账务处理系统模板.xls

核算单位：流耘财务软件有限公司启用年月：201101平衡平衡641,850.00641,850.00年-月-日 凭证号摘要科目编码总帐科目明细科目借方贷方数量单价2011/1/171收到投资款100201银行存款基本户500,000.002011/1/171收到投资款4001实收资本（或股本）500,000.002011/2/172提现金1001库存现金60,000.002011/2/172提现金100201银行存款基本户60,000.002011/2/173付工资660201管理费用工资8,000.002011/2/173付工资1001库存现金8,000.002011/2/174收入100201银行存款基本户11,700.002011/2/174收入600101主营业务收入国内销售10,000.002011/2/174收入22210105 应付税费应交增值税(销项税额)1,700.002011/2/175购商品14055101 库存商品零售百货(牙膏)15,000.00300052011/2/175购商品22210101 应付税费应交增值税(进项税额)2,550.002011/2/175购商品100201银行存款基本户17,550.002011/2/176结转销售成本640101主营业务成本内销成本8,300.002011/2/176结转销售成本14055101 库存商品零售百货牙膏)8,300.00166052011/2/177结转期间损益600101主营业务收入 国内销售10,000.002011/2/177结转期间损益4103本年利润6,300.002011/2/177结转期间损益640101主营业务成本 内销成本8,300.002011/2/177结转期间损益660201管理费用 工资8,000.002011/3/11进货14055101 库存商品零售百货(牙膏)20,000.00400052011/3/11进货100201银行存款基本户20,000.00科科目目汇汇总总表表核算单位：流耘财务软件有限公司期期间间：20112011年年0101月月 至至 20112011年年0303月月科目名称科目代码借贷上期余额本期发生额期末余额借方贷方库存现金1001借60000.008000.0052000.00银行存款1002借500000.00511700.0097550.00914150.00库存商品1405借5000.0035000.008300.0031700.00应付票据2201贷5000.005000.00应付税费2221贷2550.001700.00(850.00)实收资本（或股本）4001贷500000.00500000.001000000.00本年利润4103贷6300.00(6300.00)主营业务收入6001贷10000.0010000.00主营业务成本6401借8300.008300.00管理费用6602借8000.008000.00资资 产产 负负 债债 表表20112011年年3 3月月3131日日会企01表编制单位：流耘财务软件有限公司单位：元资 产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1500,000.00966,150.00 短期借款33 交易性金融资产2 交易金融负债34 应收票据3 应付票据355,000.005,000.00 应收账款4 应付账款36 预付账款5 预收账款37 应收利息6 应付职工薪酬38 应收股利7 应交税费39-850.00 其他应收款8 应付利息40 存货95,000.0031,700.00 应付股利41 其中：消耗性生物资产10 其他应付款42 一年内到期的非流动资产11 一年内到期的非流动负债43 其他流动资产12 其他流动负债44流动资产合计：13505,000.00997,850.00流动负债合计：455,000.004,150.00非流动资产 可供出售金融资产14 长期借款46 持有至到期投资15 应付债券47 长期应收款16 长期应付款48 长期股权投资17 专项应付款49 投资性房地产18 预计负债50 固定资产19 递延所得税负债51 在建工程20 其他非流动负债52 工程物资21 非流动负债合计53 固定资产清理22负债合计：575,000.004,150.00 生产性生物资产23 油气资产24所有者权益(或股东权益)：58 无形资产25 实收资本（或股本）59500,000.001,000,000.00 开发支出26 资本公积60 商誉27 减：库存股61 长期待摊费用28 盈余公积 递延所得税资产29 未分配利润62-6,300.00 其他费流动资产30所有者权益(股东权益)合计63500,000.00993,700.00非流动资产合计：3164资资产产总总计计：32505,000.00997,850.00负负债债及及权权益益(股股东东权权益益)合合计计：65505,000.00997,850.00企业负责人：会计机构负责人：制表人：利利 润润 表表20112011年年0101月月-03-03月月会企02表编制单位：流耘财务软件有限公司单位：元项 目行次本期数本年累计数一.营业务收入110,000.0010,000.00 减：营业成本28,300.008,300.00 营业税金及附加3 销售费用4 管理费用58,000.008,000.00 财务费用6 资产减值损失7 加：公允价值变动收益8 投资收益9 其中：对联营和合资企业投资收益10二.营业利润11-6,300.00-6,300.00 加：营业外收入12 减：营业外支出13 其中：非流动资产处置损失14三.利润总额 156,300.00-6,300.00 减：所得税费用16四.净利润17-6,300.00-6,300.00五.每股收益18 (一).基本每股收益19 (二).稀释每股收益20企业负责人：会计机构负责人：制表人：库存商品总账月份：2011.1-2011.12总帐科目：1405 库存商品单位：元2011年凭证序号摘要借方贷方方向余额月日结转上年借5000.002本月合计15000.008300.00 借11700.002本年累计15000.008300.00 借11700.003本月合计20000.00借31700.003本年累计35000.008300.00 借31700.00核算单位：流耘财务软件有限公司第1页-共1页打印日期：2012.5.9库存商品明细账月份：2011.1-2011.12明细科目：1405 库存商品总帐科目：1405 库存商品单位：元2011年凭证序号摘要借方贷方方向余额月日结转上年借5000.0002175购商品15000.00借20000.0002176结转销售成本8300.00 借11700.0002本月合计15000.008300.00 借11700.0002本年累计15000.008300.00 借11700.0003011进货20000.00借31700.0003本月合计20000.00借31700.0003本年累计35000.008300.00 借31700.00核算单位：流耘财务软件有限公司第1页-共1页打印日期：2012.5.9库存商品多栏账月份：2011.1-2011.12科目：1405 库存商品单位：元2011年凭证序号摘要借方贷方方向余额借方月日茅台/箱五粮液/箱零售百货牙膏结转上年借5000.000.000.005000.005000.0002175购商品15000.00借20000.0015000.0002176结转销售成本8300.00借11700.00-8300.00 02本月合计15000.008300.00借11700.000.000.0015000.0015000.0002本年累计15000.008300.00借11700.000.000.0020000.0020000.0003011进货20000.00借31700.0020000.0003本月合计20000.000.00借31700.000.000.0020000.0020000.0003本年累计35000.008300.00借31700.000.000.0040000.0040000.00核算单位：流耘财务软件有限公司第1页-共1页打印日期：2012.5.9主主要要税税金金应应交交明明细细表表会小企地月01表附表编制单位：流耘财务软件有限公司2011年3月单位：元项 目行 次本月数本年累计数一、增值税#NAME?#NAME?1、应交增值税：#NAME?#NAME?（1）.期初未抵扣数(以-号填列)1 （2）.销项税额2#NAME?#NAME?出口退税3#NAME?#NAME?进项税额转出4#NAME?#NAME?转出多交增值税5#NAME?#NAME?（3）.进项税额6#NAME?#NAME?已交税金7#NAME?#NAME?89 转出未交增值税10#NAME?#NAME?（4）.期末未抵扣数(以-号填列)11 2、未交增值税：（1）.期初未交数(多交数以-号填列)12#NAME?#NAME?（2）.本期转入数(多交数以-号填列)13#NAME?#NAME?（3）.已交数14#NAME?#NAME?（4）.期末未交数(多交数以-号填列)15#NAME?#NAME?二、消费税1、期初未交数(多交数以-号填列）16#NAME?#NAME?2、应交数17#NAME?#NAME?3、已交数18#NAME?#NAME?4、期末未交数(多交数以-号填列）19#NAME?#NAME?三、营业税1、期初未交数(多交数以-号填列）20#NAME?#NAME?2、应交数21#NAME?#NAME?3、已交数22#NAME?#NAME?4、期末未交数(多交数以-号填列）23#NAME?#NAME?四、城乡维护建设税1、期初未交数(多交数以-号填列）24#NAME?#NAME?2、应交数25#NAME?#NAME?3、已交数26#NAME?#NAME?4、期末未交数(多交数以-号填列）27#NAME?#NAME?五、企业所得税1、期初未交数(多交数以-号填列）28#NAME?#NAME?2、应交数29#NAME?#NAME?3、已交数30#NAME?#NAME?4、期末未交数(多交数以-号填列）31#NAME?#NAME?