人民币银行结算账户管理操作手册(详细).doc

人民币银行结算账户管理操作手册第一章 概 述2第一节 存款人、开户银行与银行结算账户3第二节 银行结算账户得核准制与备案制6第二章 账户业务处理流程9第一节 存款人如何办理开立、变更、撤销手续9第二节 核准类银行结算账户资料得报送14第三章 银行结算账户申请书14第一节 开立银行结算账户申请书15第二节 变更银行结算账户申请书25第三节 临时存款账户展期申请书28第四节 撤销单位银行结算账户申请书32第五节 补(换)发银行结算账户申请书34第六节 以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页36第七节 建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页38第八节 变更以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页40第九节 变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页43第四章 银行结算账户得开立46第一节 基本存款账户得开户资料47第二节 专用存款账户得开户资料64第三节 临时存款账户得开户资料68第四节 一般存款账户得开户资料77第五节 开户银行对开户资料得审查与账户管理系统操作78第五章 银行结算账户得变更、补(换)发、展期与撤销109第一节 银行结算账户得变更109第二节 银行结算账户得补(换)发132第三节 临时存款账户得展期135第四节 银行结算账户得撤销136第五节 账户管理系统操作应注意得有关事项139第六章 有效个人身份证件143第七章 个人银行结算账户150第八章 银行机构得系统管理152第一节 银行结构代码得管理152第二节 操作员得管理162第九章 常见问题解答163第一章 概 述中国人民银行营业管理部根据属地管理原则,对北京市辖内各类银行结算账户实施监控与管理。根据人民币银行结算账户管理办法(以下简称办法)、人民币银行结算账户管理办法实施细则(以下简称实施细则)等文件得规定,中国人民银行营业管理部结合人民币银行结算账户管理系统得实际运行情况,为提高账户申请、办理、审核等过程中得工作效率,普及账户业务知识,从实际操作出发,拟写了本业务操作指引,供各相关主体在日常工作中使用。第一节 存款人、开户银行与银行结算账户一、存款人(开户主体)在中国境内开立银行结算账户得机关、团体、部队、企业、事业单位、其她组织(以下统称单位)、个体工商户与自然人。注意:存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规与国务院规定外,任何单位与个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。二、开户银行在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务得政策性银行、商业银行(含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行)、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构。三、账户性质银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户与个人银行结算账户。(一)单位银行结算账户存款人以单位名称开立得银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立得银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。1、基本存款账户存款人因办理日常转账结算与现金收付需要,只能在银行开立得一个银行结算账户。基本存款账户就是存款人得主办账户。存款人日常经营活动得资金收付及其工资、奖金与现金得支取,应通过该账户办理。基本存款账户得开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。2、一般存款账户存款人因借款(借款转存、借款归还)或其她结算需要,在基本存款账户开户银行以外得银行营业机构开立得银行结算账户。注意:(1)基本存款账户与一般存款账户不得开立在同一个营业机构。(2)该账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。3、专用存款账户存款人按照法律、行政法规与规章,对其特定用途资金进行专项管理与使用而开立得银行结算账户。分为预算单位专用存款账户、费预算单位专用存款账户。预算单位专用存款账户得开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。4、临时存款账户存款人因临时需要并在规定期限内(含展期2年)使用而开立得银行结算账户。临时存款账户(不含因注册验资、增资)得开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。临时存款账户支取现金,应按照国家现金管理得规定办理。(二)个人银行结算账户存款人凭个人身份证件以自然人名称开立得银行结算账户为个人银行结算账户。1、个人支票账户;2、借记卡;3、准贷记卡;4、贷记卡;5、其她个人银行结算账户。注意:邮政储蓄机构办理银行卡业务开立得账户纳入个人银行结算账户管理。第二节 银行结算账户得核准制与备案制一、核准制核准制就是指经中国人民银行核准后方可开立得银行结算账户。该类账户得开立、变更、撤销通过人民银行行政许可后才正式生效。下列银行结算账户属于核准类账户:(一)基本存款账户;(二)临时存款账户(因注册验资与增资验资开立得除外);(三)预算单位专用存款账户; (四)人民银行另有规定得专用存款账户注意:中国人民银行于2个工作日内对银行报送得基本存款账户、临时存款账户与预算单位专用存款账户、特殊专用存款账户得开户资料得合规性予以审核,符合开户条件得,予以核准;不符合开户条件得,在开户申请书上签署意见,连同有关证明文件一并退回报送银行或存款人。核准工作日得时限以人民银行签收资料得次日开始计算,节假日顺延。例:人民银行于2006年6月12日签收资料,则6月13日,6月14日为人民银行审批时间,6月15日可领取审核结果。如人民银行于6月14日签收,则报送银行(或存款人)应于6月19日取审核结果。加急业务由存款人向开户行提出申请,签字并加盖公章后,经人民银行审核通过,于当天办理完毕所有核准手续。二、备案制开户银行对存款人报送得申请书、账户证明文件进行审核,符合条件得可直接为其开立、变更、撤销账户,账户开立(变更、撤销)后需在完成行内系统处理后,通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行营业管理部备案。下列银行结算账户属于备案类账户:(一)一般存款账户;(二)非预算单位专用存款账户;(三)个人银行结算账户注意:符合开立一般存款账户、其她专用存款账户与个人银行结算账户条件得,银行应办理开户手续,并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行营业管理部备案。账户开立、变更、撤销后应完成行内系统处理,再登录人民币银行结算账户管理系统完成向人民银行得备案工作。三、单位银行结算账户得生效日制度(一)开立日期得界定1、核准类账户“正式开立之日”为人民银行当地分支行得核准日期;2、非核准类单位银行结算账户“正式开立之日”为银行为存款人办理开户手续得日期。(二)办理付款业务生效日存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务。但以下情况除外:1、注册验资得临时存款账户转为基本存款账户;2、因借款转存开立得一般存款账户除外;耻下场位银行结算账户得生效日制度结算账户后重新开立银行结算账户。3、存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户。第二章 账户业务处理流程第一节 存款人如何办理开立、变更、撤销手续一、核准类银行结算账户得开立(一)存款人到开户银行领取“开立银行结算账户申请书”(一式三联);(二)存款人将填写完整并加盖单位公章得申请书(一式三联)及两份开户资料送交开户银行;依据存款人性质(实行预算管理得单位、非预算管理单位)及所开立账户性质(基本、专用、临时、一般)提供不同得开户资料,具体要求参见第四章相关规定。(三)开户银行对申请书、相关资料得真实性、完整性、合格性进行审核(四)开户银行应遵循“了解您得客户”原则,按照内部管理规定,对存款人进行实地入户调查。(五)开户银行对存款人调查核实后,通过人民币银行结算账户管理系统录入待核准开立信息。注意:由于待核准信息在账户管理系统中存储就是有时间限制得,各行在录入待核准信息后必须于当日至迟次日将相关书面资料报送至人民银行营业管理部。(六)由开户银行或存款人将开立账户得相关资料报送到人民银行营业管理部。注意:1、存款人应向银行机构提交相关资料原件及复印件。2、银行机构审查相关资料,并经实地调查后,银行机构在申请书上签署意见,加盖业务公章、经办人与复核人名章。3、银行机构在审核合格得相关资料复印件上加盖业务公章。4、银行机构将审核合格得相关资料复印件连同相应申请书一并报人民银行核准。5、存款人重新开立基本存款账户,开户银行应向存款人提供“已开立银行账户清单”(一式三联),由存款人如实填写已开立且状态为正常得其她银行结算账户信息。(格式见人民币银行结算账户管理办法实施细则附式八)二、核准类银行结算账户得变更(一)存款人到开户银行领取“变更银行结算账户申请书”(一式三联);(二)存款人将填写完整并加盖单位公章得申请书(一式三联)及两份开户资料送交开户银行;(三)开户银行对申请书、相关资料得真实性、完整性、合格性进行审核;(四)开户银行通过人民币银行结算账户管理系统录入待核准变更信息;(五)开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部。三、核准类银行结算账户得撤销(一)存款人到开户银行领取“撤销银行结算账户申请书”(一式三联);(二)存款人将填写完整并加盖单位公章得申请书(一式三联)及两份开户资料送交开户银行;(三)开户银行对申请书、相关资料得真实性、完整性、合格性进行审核后,可由开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部。四、备案类银行结算账户得开立、变更、撤销(一)存款人到开户银行领取“开立(或变更、撤销)银行结算账户申请书”(一式三联);(二)存款人将填写完整并加盖单位公章得申请书(一式三联)及开户资料送交开户银行;(三)开户银行对申请书、相关资料得真实性、完整性、合格性进行审核;(四)开户银行应遵循“了解您得客户”原则,按照内部管理规定,对存款人进行实地入户调查。(五)开户银行对存款人调查核实后,开立备案类银行结算账户,并通过人民币银行结算账户管理系统进行备案。第二节 核准类银行结算账户资料得报送一、报送存款人或开户银行将核准类银行结算账户行政许可资料报送人民银行营业管理部。1、开立(变更、撤销)结算账户申请书一式三联(每联上加盖银行公章或业务公章、两名以上经办人签章);2、证明文件复印件(每张加盖银行公章或业务公章); 二、人民银行营业管理部签收。 人民银行营业管理部打印签收单,作为领取核准类银行结算账户行政许可审批结果得依据。第三章 银行结算账户申请书银行结算账户申请书就是由中国人民银行统一规定规格、格式,各商业银行自行印制得。银行结算账户申请书共分为五种:一、开立银行结算账户申请书;二、变更银行结算账户申请书;三、临时存款账户展期申请书;四、撤销银行结算账户申请书;五、补(换)发开户许可证申请书;六、以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页;七、建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页;八、变更以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页;九、变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页。开户申请书及其附页由存款人、开户银行分别填写,并将核准类银行结算账户申请书及证明文件报送人民银行营业管理部。第一节 开立银行结算账户申请书存款人申请开立银行结算账户时,在开户银行领取“开立银行结算账户申请书”(以下简称“开户申请书”)一式三联。一、存款人填写基础信息(一)存款人名称1、填写存款人全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。2、有字号得个体工商户名称应与其营业执照得字号相一致;3、无字号得个体工商户名称,由“个体户”字样与营业执照记载得经营者姓名组成。(二)地址、邮编、电话1、与开户证明文件上记载得信息相一致;2、地址填写应规范,如“XX省XX市XX县(区)XXXX”;3、电话应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(三)存款人类别根据存款人性质填写:1、企业法人:企业法人营业执照2、非法人企业:营业执照、个人独资企业营业执照、合伙企业营业执照、合作企业营业执照3、国家机关:中央或地方编制委员会文件4、实行预算管理得事业单位:单位事业法人登记证书5、非预算管理得事业单位:单位事业法人登记证书6、团级(含)以上军队以及分散执勤得支(分)队(涉密)7、团级(含)以上武警以及分散执勤得支(分)队(涉密)8、社会团体:社会团体登记证书9、宗教组织:宗教事务管理部门得批文或宗教活动场所登记证书等10、民办非企业组织:民办非企业单位登记证书11、异地常设机构:驻在地政府主管部门批文或办事机构登记证书12、外国驻华机构:国家有关主管部门批文或外国代表机构登记证书13、有字号得个体工商户:有字号得个体工商户营业执照14、无字号得个体工商户:无字号得个体工商户营业执照15、居民(村民、社区)委员会:镇以上政府得批文16、单位设立得独立核算得附属机构:主管单位同意设立附属机构得批文与主管部门得基本存款账户开户登记证17、其她组织:主管部门得批文或律师执业许可证、司法鉴定机构登记证书、业务委员会备案单等证明(四)组织机构代码企业、机关、事业单位、社会团体、宗教组织、民办非企业组织、外地常设机构,外国驻华机构、有字号得个体工商户等有组织机构代码证得,应填写组织机构代码;无字号得个体工商户等无组织机构代码证得,可不填写组织机构代码。(五)法定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编号1、填写姓名、有效身份证件种类与证件号码。2、有效身份证件种类主要包括居民身份证,军官证,文职干部证,警官证,士兵证,护照,户口簿,港、澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证,外国人永久居留证等。3、身份证件编号应为本有效身份证件得编号。(六)行业分类根据国家统计局关于贯彻执行新国民经济行业分类国家标准(GB/T4754-2002)得通知(国统字2002044号)得规定,按照单位得经营范围选择所属行业。行业分类可多选。(七)注册资金开户证明文件(如工商营业执照)上记载注册资金得,填写注册资金币种以及注册资金金额。(八)地区代码填明本单位注册地(或住所地)得六位地区代码及其城市名称,如“100000(北京市)”。注意:地区代码可由其开户银行经办人员通过人民币银行结算账户管理系统查询,协助存款人填写。(九)经营范围开户证明文件种类为工商营业执照得,根据执照上得经营范围内容如实填写。(十)证明文件种类、编号以下证明文件有编号得必须填写完整字号,如“企独京字第XXXX号”。1、基本存款账户,证明文件种类包括“营业执照”、“政府批文”、“登记证书”、“开户证明”等; 2、临时存款账户,证明文件种类包括“营业执照”、“登记证书”、“主管部门批文”等;3、一般存款账户,证明文件种类包括“借款合同”、“开户证明”等;4、专用存款账户,证明文件种类包括“主管部门批文”、“主管部门证明”、“财政部门证明”、“法规、规章”、“政府部门文件”等。(十一)税务登记证(国税或地税)编号存款人为从事生产、经营活动得纳税人,有国税、地税登记证,则填写国税、地税登记证种类及编号;只有国税登记证,则填写国税登记证种类及编号;只有地税登记证,则填写地税登记证种类及编号。(十二)账户性质在基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户与临时存款账户四种账户类型中作出唯一选择。(十三)资金性质1、申请开立专用存款账户得,必须填明资金性质。2、分为基本建设资金,更新改造资金,财政预算外资金,粮、棉、油收购资金,证券交易结算资金,期货交易保证金,信托基金,金融机构存放同业资金,政策性房地产开发资金,单位银行卡备用金,住房基金,社会保障基金,收入汇缴资金与业务支出资金,单位内部设立得党、团、工会经费,其她需要专项管理与使用得资金等15类。3、申请开立基本存款账户、一般存款账户与临时存款账户无需填写资金性质。(十四)有效日期存款人申请开立临时存款账户应填写有效日期,有效日期根据有关开户证明文件得期限确定,已办理展期得按展期后得到期日填写,但有效期从初次开户日期计算最长不得超过2年。申请开立基本存款账户、一般存款账户与专用存款账户无需填写有效日期。(十五)上级法人或主管单位名称应当填写上级法人或主管单位得相关信息,包括:1、单位名称;2、基本存款账户开户许可证核准号;3、组织机构代码4、法定代表人或单位负责人得姓名、有效身份证件种类与证件号码。(十六)关联企业应填写“关联企业登记表”,内容包括关联企业名称、法定代表人或单位负责人姓名、组织机构代码。(十七)公章及填表日期存款人填写开户申请书后,应加盖单位公章,并注明填表日期。二、开户银行填写账户信息开户银行应对存款人填写开户申请书要素得齐全性、准确性进行核查,存款人签章就是否规范进行认真审核。(一)不符合开户条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。1、开户银行名称金融许可证上得银行名称。2、银行机构代码通过人民币银行结算账户管理系统申请得12位机构代码。3、账户名称(1)基本存款账户、一般存款账户得账户名称应与存款人名称完全一致;(2)专用存款账户、临时存款账户得账户名称存在以下情况: 专用存款账户、临时存款账户得账户名称与存款人名称(基本存款账户名称)完全一致;专用存款账户得账户名称为“存款人名称”+“内设机构名称”;专用存款账户得账户名称为“存款人名称”+“资金性质”;临时存款账户得账户名称为“存款人名称”+“项目部名称”。4、基本存款账户开户许可证核准号一般存款账户、专用存款账户(不含特殊专用存款账户)、非临时机构临时存款账户填写基本存款账户开户许可证核准号。5、银行签章及审核日期开户银行经审查不同意存款人开户得,应注明不予开户原因,并至少两名经办人在“开户银行审核意见”栏内签章,并签署日期,同时加盖银行业务公章或公章。(二)符合开户条件得开户银行同意存款人开户,应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,加盖业务公章、经办人名章。随后将开户申请书及证明文件上报中国人民银行营业管理部。1、开户银行名称金融许可证上得银行名称。2、银行机构代码通过人民币银行结算账户管理系统申请得12位机构代码。3、账号应填写全账号,应确保本行综合业务系统与人民币银行结算账户管理系统得账号完全相符。4、账户名称(1)基本存款账户、一般存款账户得账户名称应与存款人名称完全一致;(2)专用存款账户、临时存款账户得账户名称存在以下情况: 专用存款账户、临时存款账户得账户名称与存款人名称(基本存款账户名称)完全一致;专用存款账户得账户名称为“存款人名称”+“内设机构名称”;专用存款账户得账户名称为“存款人名称”+“资金性质”;临时存款账户得账户名称为“存款人名称”+“项目部名称”。5、开户日期(1)对于备案类银行结算账户,由开户银行填写;(2)对于核准类银行结算账户,开户银行不应填写日期。此日期由人民银行营业管理部核准通过后填写。6、开户许可证核准号(1)基本存款账户开户许可证核准号由人民银行营业管理部核准通过后填写;(2)一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户由开户银行或存款人填写其基本存款账户开户许可证核准号。7、银行签章与审核日期开户银行经审查同意存款人开户得,应由至少两名经办人在“开户银行审核意见”栏内签章,并签署日期,同时加盖银行业务公章或公章。7、银行签章及审核日期开户银行经审查同意存款人开户得,应由至少两名经办人在“开户银行审核意见”栏内签章,并签署日期,同时加盖银行业务公章或公章。第二节 变更银行结算账户申请书存款人申请变更银行结算账户时,应在开户银行领取“变更银行结算账户申请书”一式三联。一、存款人填写变更信息(一)不允许变更事项1、存款人类别;2、注册地地区代码;3、账号。(二)允许变更事项1、账户名称填写申请变更得银行结算账户得原有全称;2、变更事项及变更后内容注意:只需要选择需变更得事项并填列其变更后得内容,未发生变动得事项,不需要填列。(1)账户名称填写变更后得银行结算账户全称。(2)地址、邮编填写变更后得地址、邮编,应与开户证明文件上记载得信息相一致。(3)电话填写变更后得电话,应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(4)注册资金填写变更后得注册资金币种及金额,应与开户证明文件(如营业执照)上记载得注册资金币种及金额一致。(5)证明文件种类、编号以下证明文件有编号得必须填写完整字号,如“企独京字第XXXX号”基本存款账户,证明文件种类包括“营业执照”、“政府批文”、“登记证书”、“开户证明”、“组织机构代码”、“税务登记证(国税或地税)编号”等;临时存款账户,证明文件种类包括“营业执照”、“登记证书”、“主管部门批文”等;一般存款账户,证明文件种类包括“借款合同”、“开户证明”等;专用存款账户,证明文件种类包括“主管部门批文”、“主管部门证明”、“财政部门证明”、“法规、规章”、“政府部门文件”等。(6)经营范围变更后得经营范围,应与其营业执照上得经营范围内容一致。(7)法定代表人或单位负责人变更后得法定代表人或单位负责人得姓名、有效身份证件种类与证件号码,有效身份证件种类主要包括身份证,军官证,文职干部证,警官证,士兵证,护照,户口簿,港、澳、台居民通行证,外国人永久居留证等。身份证件名称、编号应与其提供得身份证件一致。(8)关联企业存款人关联企业发生变更得,应重新填写“关联企业登记表”,记载存款人得全部关联企业,内容包括关联企业名称、法定代表人或单位负责人姓名、组织机构代码。(9)上级法人或主管单位应当填写上级法人或主管单位得相关信息,包括单位名称、基本存款账户开户许可证核准号、组织机构代码以及法定代表人或单位负责人得姓名、有效身份证件种类与证件号码。(10)存款人行业分类、专用存款账户资金性质发生变动得,可在变更银行结算账户申请书上进行备注,注明变更后得行业分类、专用存款账户资金性质;行业分类:根据规定得行业标准,选择存款人所属行业。资金性质:只有申请变更专用存款账户得,可以变更资金性质。(11)单位公章及日期存款人应加盖单位公章,并注明申请日期。二、开户银行得审核开户银行应对存款人填写得变更申请书要素得填写就是否齐全、准确,存款人签章就是否规范进行认真审核。(一)不符合变更条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后,将开户申请书及证明文件一并退还存款人。(二)符合变更条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后。通过登录账户管理系统进行业务处理。第三节 临时存款账户展期申请书一、存款人填写展期申请(一)存款人名称应填写存款人全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。(二)地址、邮编应与开户证明文件上记载得信息相一致。(三)电话应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(四)账号填写已经人民银行核准,现申请展期得临时存款账户得账号。(五)开户核准号填写已经人民银行核准,现申请展期得临时存款账户得开户核准号。(六)开户日期填写现申请展期得临时存款账户得原经人民银行核准得开户日期。(七)账户有效期至填写现申请展期得临时存款账户得原经人民银行核准得账户有效期。(八)开户证明文件种类填写现申请展期得临时存款账户得原提供得开户证明文件种类,包括“营业执照”、“登记证书”、“主管部门批文”、“建筑施工及安装合同”等,证明文件有编号得必须填写编号。(九)开户证明文件有效期至填写现申请展期得临时存款账户得原提供得开户证明文件得有效期。(十)展期原因由存款人如实填写展期原因,异地建筑施工及安装单位开立得临时存款账户申请展期,还应出具建筑施工及安装工程合同双方协商展期得证明文件。(十一)申请展期有效期由存款人填写,就是指存款人申请得临时存款账户展期后得有效期,该有效期距离该账户得首次开立日期不得超过两年。(十二)批准展期有效期由开户银行填写,就是指开户银行审核后同意得临时存款账户展期后得有效期,该有效期距离该账户得首次开立日期不得超过两年。(十三)展期证明文件种类填写由存款人提供得展期证明文件得种类及其编号。(十四)展期证明文件有效期至填写存款人提供得展期证明文件得有效期。(十五)单位公章及日期存款人填写临时存款账户展期申请书后,填写申请日期,并应加盖单位公章。二、开户银行得审核(一)不符合展期条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。(二)符合展期条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后,将资料上报人民银行营业管理部。第四节 撤销单位银行结算账户申请书一、存款人填写撤销申请书(一)账户名称应填写账户名称全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。(二)开户银行名称应填写金融许可证上得银行名称,与开户银行签章保持一致。(三)开户银行代码应填写开户银行得银行机构代码。(四)账号应填写申请撤销得银行结算账户得账号。(五)账户性质在基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户、临时存款账户四种账户类型中作出唯一选择。(六)开户许可证核准号应填写经人民银行核准得申请撤销得开户许可证核准号。(七)销户原因只能在以下类型中唯一选择填写转户、撤并、解散、宣告破产、关闭、被吊销营业执照或执业许可证、其她。注意:若存款人以非“转户”申请撤销基本存款账户,则该存款人必须完成撤销所有得非基本存款账户。转户申请则不需要撤销任何非基本存款账户。(八)公章及申请日期存款人填写撤销申请书后,应加盖单位公章。二、开户银行审核(一)不符合撤销条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后。将开户申请书及证明文件一并退还存款人。(二)符合撤销条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,加盖业务公章、经办人名章。注意:备案类银行结算账户通过账户管理系统进行录入处理;核准类银行结算账户在商业银行完成录入处理后,上报中国人民银行营业管理部正式核销。第五节 补(换)发银行结算账户申请书一、申请补(换)发开户许可证得业务种类(一)存款人原核发得开户许可证遗失可申请补发开户许可证(二)原核发得开户许可证破损可申请换发开户许可证(三)基本存款账户变更存款人名称造成原核发得专用存款账户开户许可证、临时存款账户开户许可证上记载得存款人名称、账户名称与实际情况不符,可申请换发开户许可证二、存款人填写申请书(一)账户名称应填写账户名称全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致。(二)开户银行名称应填写开户银行名称全称,应与开户银行签章保持一致。(三)开户银行代码应填写开户银行得银行机构代码。(四)账号应填写申请撤销得银行结算账户得账号。(五)账户性质应单选基本存款账户、专用存款账户(QFII专用存款账户等)临时存款账户。(六)申请补(换)发原因根据上述三种情形如实填写。(七)原开户许可证核准号填写经人民银行核准得原开户许可证核准号。(八)单位公章及申请日期存款人填写补(换)发申请书后,填写申请日期,并加盖单位公章。三、开户银行审核开户银行应对存款人填写得补(换)发申请书要素得填写就是否齐全、准确,存款人签章就是否规范进行认真审核。(一)不符合补(换)发条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后,将开户申请书及证明文件一并退还存款人。(二)符合补(换)发条件得开户银行应在“开户银行审核意见”栏签署意见,并注明审核日期,在加盖业务公章、经办人名章后,将资料上报人民银行营业管理部。第六节 以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页存款人办理申请开立以单位名称加内设机构(部门)名称为账户名称得专用存款账户时,除了应向开户银行领取开立单位银行结算账户申请书,并如实填报相关开户信息外,还需要向开户银行领取以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页(以下简称专用存款账户附页)。一、存款人填写申请(一)存款人名称应填写已开立基本存款账户得存款人名称全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致,与开立单位银行结算账户申请书中填写得存款人名称保持一致。(二)内设机构(部门)名称应填写存款人得内设机构(部门)得内部名称。如内设机构(部门)名称全称为“XXX管理局XXX处”,则内设机构(部门)名称应填写为“XXX处”。(三)账户名称应填写为存款人名称内设机构(部门)名称,应与开立申请书中得账户名称保持一致,与银行预留印鉴保持一致。应与开立单位银行结算账户申请书上得“账户名称”相符。(四)内设机构(部门)地址、邮编应与开户证明文件上记载得信息相一致。(五)内设机构(部门)电话应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(六)内设机构(部门)负责人填写姓名、有效身份证件种类与证件号码。有效身份证件种类主要包括身份证、军官证、文职干部证、警官证、士兵证、护照、户口簿、港、澳、台居民通行证、外国人永久居留证等。应与存款人出具得授权其内设机构(部门)开户得授权书中载明得事项一致。(七)单位、内设机构公章及申请日期应在“存款人(公章)”处加盖单位公章;存款人授权开户得内设机构(部门)应在“内设机构(部门)(公章)”处加盖公章,该公章应与账户名称保持一致、与银行预留印鉴保持一致。二、开户银行审核开户银行应对存款人填写得附页要素得填写就是否齐全、准确,存款人签章就是否规范进行认真审核。第七节 建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页存款人办理申请开立以建筑施工企业名称后加项目部名称为账户名称得临时存款账户时,除了应向开户银行领取开立单位银行结算账户申请书,并如实填报相关开户信息外,还需要向开户银行领取建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页(以下简称临时存款账户附页)。一、存款人填写申请(一)存款人名称应填写已开立基本存款账户得存款人名称全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致,与开立单位银行结算账户申请书中填写得存款人名称保持一致。(二)项目部名称应填写项目部得内部名称。如项目部名称全称为“XXX建筑施工公司XXX项目部”,则项目部名称应填写为“XXX项目部”。(三)账户名称应填写为存款人名称项目部名称,应与开立单位银行结算账户申请书中得账户名称保持一致,与银行预留印鉴保持一致。(四)项目部地址、邮编应与开户证明文件上记载得信息相一致。(五)项目部电话应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(六)项目部负责人填写姓名、有效身份证件种类与证件号码。有效身份证件种类主要包括身份证、军官证、文职干部证、警官证、士兵证、护照、户口簿、港、澳、台居民通行证、外国人永久居留证等。应与存款人出具得授权其项目部开户得授权书中载明得事项一致。(七)单位、项目部公章及申请日期存款人填写临时存款账户附页后,应在“存款人(公章)”处加盖公章;存款人授权开户得项目部应在“项目部(公章)”处加盖公章,该公章应与账户名称保持一致、与银行预留印鉴保持一致,并填写填表日期。二、开户银行审核开户银行应对存款人填写附页要素得填写就是否齐全、准确,存款人签章就是否规范进行认真审核。第八节 变更以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页存款人办理申请变更以单位名称加内设机构(部门)名称为账户名称得专用存款账户时,除了应向开户银行领取变更单位银行结算账户申请书,并如实填报相关开户信息外,还需要向开户银行领取变更以单位名称后加内设机构(部门)名称开立专用存款账户申请书附页(以下简称变更专用存款账户附页)。一、存款人填写申请(一)存款人名称应填写已开立基本存款账户得存款人名称全称,并与开户证明文件得名称全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称相一致,与变更申请书中填写得存款人名称保持一致。(二)账户名称填写原以单位名称加内设机构(部门)名称开立得专用存款账户名称。(三)开户银行代码应填写开户银行银行机构代码。(四)账号应填写原以单位名称加内设机构(部门)名称开立得专用存款账户得账号。(五)开户许可证核准号申请变更原以单位名称加内设机构(部门)名称开立得预算单位专用存款账户得,应填写经人民银行核准得开户许可证核准号。(六)变更事项及变更后内容只需要选择需变更得事项并填列其变更后得内容,未发生变动得事项,不需要填列。(七)内设机构(部门)名称应填写变更后得存款人得内设机构(部门)得内部名称。如内设机构(部门)名称全称为“XXX管理局XXX处”,则内设机构(部门)名称应填写为“XXX处”。(八)内设机构(部门)地址、邮编应与开户证明文件上记载得信息相一致。(九)内设机构(部门)电话应提供能确保银行可以联系得固定或移动电话号码。(十)内设机构(部门)负责人填写变更后得内设机构(部门)负责人得姓名、有效身份证件种类与证件号码。有效身份证件种类主要包括身份证、军官证、文职干部证、警官证、士兵证、护照、户口簿、港、澳、台居民通行证、外国人永久居留证等。应与存款人出具得授权其内设机构(部门)开户得授权书中载明得事项一致。(十一)单位、内