某公司合同签订履行的风险提示与防范培训教材.doc

合同签订、履行的风险提示与防范及员工职责

在现代社会无是的治理和外部交易都面临着日益增多的法律风险。这种风险从从宏观上说属社会风险从微观上说属人为风险具有可预见性和可控性。中国企业的粗放型治理经营形式已经过时取而代之的将是更高层面的系统型治理经营形式和风险的控。
一、是法？〔法务培训、理解法、法系区别、作用〕
法是按照统治阶级的利益和意志制定或者认可的并由强迫力保证其施行的行为的总称。法的目的在于维护有利于统治阶级的社会关系和社会秩序是统治阶级实现其统治的重要工具。
二、大陆法系和英美法系的主要差异
目前世界各国沿用的法律体系根本上可分为二类：大陆法系和英美法系。中国内地采用的是大陆法系。
大陆法系又称罗马法系、民法法系、法系或罗马日耳曼法系是承袭古罗马法的传统仿照?法国民?和?德国民?的款式而建立起来的法律制度。
欧洲大陆上的法、德、意、荷兰、西班牙、葡萄牙等国和拉丁美洲、亚洲的许多的法律都属于大陆法系。和英联邦采用的是英美法系、英美法系又称英国法系、普通法系或判例法系。
两大法系的主要差异：
法律渊源不同。大陆法系是成文法系其法律以成文法即制定法的方式存在。主要表现〔法律渊源〕包括立法制定的各种性法律、行政公布的各种行政法规以及本国参加的国际条约但不包括判例。
英美法系的法律渊源既包括各种制定法也包括判例而且判例所构成的判例法在整个法律体系中占有非常重要的地位。
大陆法系法官是采用审问或者讯问制重视实体法除细微的案件可以由一人独任审讯外一般都采用合议制。法官通过讯问当事人根据所查明的做出判决。在开庭审理的过程中法官居于主要的地位发言需要经过法官的答应有关证据在当事人不在场的情况下可以提出。开庭审讯是以准备好的案卷材料为线索进展法官审理案件首先考虑的是成文是如何规定的如刑法：罪刑法定原那么即“法无明文规定不为罪〞、“法无明文规定不处分
英美法系重视有关审讯、诉讼程序、证据、判决执行等程序法的规定一般采取独任制。英美法系在开庭审理时主要采用辩制或对质制法官只是中立的裁判者〔陪审团〕证据必须在当事人在场的情况下提出否那么无效。
以上所述：我们知道中国内地采用的是大陆法系。法官是采用审问或者讯问制法官在审理案件中如何查明呢？“看证据〞。
在民事诉讼中证据有一大规那么?民事诉讼法?第六十四条规定“当事人对自己提出的主张有责任提供证据〞。这一规定实际就是我国现行民事诉讼中的举证原那么简称为“谁主张、谁举证〞不怕证据是假证的我们讲“以为根据以法律为准绳〞 “以证据为根据以法律为准绳〞
所以在日常交易中如何获得证据完善证据也是我们学习的一方面。

借条与欠条的区别一字之差暗藏风险
〔区别写法案例05年讲过分不清或渎职我的〕
借条 欠条
含义 借款合同的凭证 当事人之间结算的
相当于借款合同 凭证能反映债权
债务关系

产生的 明确双方当事人 不明确产生的原因
原因 产生了借贷关系 有多种合同之债侵权之债。

证明力 大于欠条诉讼时 小于借条持欠条向
借款人只需向说 起诉除向
明借款的经过即可。 说明欠条形成外
假如欠款人提出抗辩
那么持欠条人需进一步向举证欠款

诉讼 没有约定还款限的 没有约定付款限的
时效 20年约定的2年 应在出具欠条次日起
2年内向债务人主张权利
借条{1}
为购置房屋{2}现收到{3}王娟{4}〔：37078211111111〕{5}以现金{6}出借的￥8000。00元〔人民币捌仟元整〕{7}借陆个月{8}月利率7〔千分之柒〕{9}贰零壹陆年捌月捌日到时本息一并给付。如到未给付元按月利率10〔千分之十〕{10}计付逾利息。立此为凭{11}。
借款人：李小二{12}
〔：3707820000〕
贰零壹伍年捌月捌日{一三}

{1}、标题说明性质。标题在纸张顶部书写标题与正文间不留空行。
{2}、“为。。。。。〞说明借款目的防止其他之债如债等进展抗辩尽量定格书写。
{3}、通常“今借某某多少元〞。即表示借款已实际给付但一旦发生纠纷提出未收到款项时有发生。因此要说明“收到〞强调已经实际给付。另外如今审查中大额借款要有银行过付凭证没有必须其他其他证据举证借款给付。高利贷。
{4}、借款人全名注意别名与一致
{5}、付作为附件是唯一的有明确的被告。
{6}、“现金〞说明出借方式如银行转账应说明“银行转账〞并保存转账凭证。
{7}、

案例：
1、公款到达私人账户起诉公院不支持。
甲到乙提货乙要求甲提货人将货款交给乙员工XXX。甲人员向XXX交付了货款后乙回绝发货。甲起诉至乙称并未收到甲货款不能发货。甲败诉。
甲在打款前应要求乙出具?确认?以乙名义确认XXX员工的个人银行账户为其业务往来账户甲收到?确认?后交款时再有乙出具收据并加盖乙公章。
2、借款时不打借条打收条
王某向郑某借款3万元并为赵某出具收条：收条今收到赵某3万元〞。赵某向起诉后王某辩称：为赵某所打收条是因为赵某原先欠我3万元由于我丧失了王某的借据因此在赵某还款时给赵某写了收条〞。赵某败诉。
3、中国的文字博大精深防止利用文字歧义赖账。
李某借了周某10万元并出具了借条。后李某归还了1万元要求周某把原借条撕毁重新出具借条〔欠条〕：“李某借了周某现金10万元现还欠款9万元〞。这里的“还〞字既可以理解为“归还〞又可以理解为“尚欠〞。周某不能举出其他证据证实李某扔欠9万元因此败诉。

讲义提纲：
第一局部 合同的签订过程中的风险防范
一、当事人的审查
二、标的数量
三、标的质量
四、履行地点
第二局部 合同的履行过程中的风险防范
一、采购合同
1、收货 2、验货 3、对账、付款
二、销售合同
1、发货、送货 2、对账、收款 3、追款
三、合同理
第三局部 员工工作岗位职责

一、当事人的审查
1、审查对方的营业执照理解其经营范围、经营场所、经营状况以及对方的资金、信誉其工程是否合法等。假如有担保人也要调查担保人的身份。假设出面签约的是某业务人员时要注意对方提交的法人开具的正式书面受权委托证明以确保合同的合法性和有效性。
2、审查方式：营业执照、银行贷款证明、上网搜索其是否有诉讼纠纷、被执行情况等。
3、盖章的问题。建议使用公章或合同专用章防止使用财务章或业务章等不合格

二、标的质量
1、采购合同有关质量的约定要明确细化可操作性强。可由消费部门提出细化的质量要求以及详细的验收。
但质量保证不作约定如有约定质量验货的相关条款就应当按约定的时间严格验货发现不合格应当立即向上级反映并以书面形式对方并保存凭证。(验货及义务)

2、销售合同那么反之。质量保证限要约定清楚且尽量短。

三、履行地点：指当事人按合同履行义务的地方。
履行地点一般是确定验收地点的根据是确定履行费用由谁负担、风险由谁承当、标的物所有权是否转移、何时转移的根据。
履行地点还涉及合同出现纠纷时哪个有辖权的问题。
合同如无约定那么从法。?民诉法?第二十三条规定：因合同纠纷提起的诉讼由被告住所地或者合同履行地人民辖

第二局部 合同的履行过程中的风险防范
一、采购合同
1、收货：
〔1〕收货人员签收送货单时一定要点清数量并且只对送货数量确认对质量、交易金额不予确认。
〔2〕交付时标的物超出或少于约定数量的相关约定
?合同法?62条：出卖人多交标的物的买受人可以接收或者回绝接收多交的局部。买受人接收多交局部的按照合同的价格支付价款；买受人回绝接收多交局部的应当及时出卖人。

2、验货
买受人对标的物质量的检验、义务：
?合同法?第一五7条规定买受人收到标的物应当在约定的检验内检验没有约定检验限的应当及时检验。
我国合同法第一五8条规定：买卖合同的当事人在合同中约定检验间的买受人应当在检验间内将标的物的数量或者质量不符合约定的情形出卖人。买受人怠于的视为标的物的数量或质量符合约定。因此买受人是否在质量异议内向出卖人为质量异议的直接影响到买受人所提起的买卖合同质量纠纷案件的审理。

理审讯要领：
1、对于买受人以出卖人所交付的标的物存在质量瑕疵而提起诉讼的人民受理后应当首先对买受人是否在规定限内向出卖人发出标的物质量瑕疵的进展审理经审理认为买受人没有可以在约定或者法律规定的限内向出卖人为标的物质量瑕疵的的那么依法应当确认出卖人所交付的标的物视为合格一般情况下应当驳回买受人的诉讼恳求

2、假如双方对标的物的详细瑕疵有争议且法官又不能直接作出判断的或者对标的物是否存在质量瑕疵有争议的不能由直接作出标的物是否存在质量瑕疵的认定而应向买受人释明由买受人在人民指定的举证限内提出质量鉴定的申请由委托有关质量鉴定机构对标的物的质量是否符合相关进展专业鉴定。
〔谁主张谁举证〕

3、对账与付款：
区分对方开具有是普通还是增值税。
结合对账单见票后才付款尽量走银行账户〔有付款凭证〕。

二、销售合同
1、发货、送货：

清点、审核、看是否符合合同的约定
发现问题及时、及时纠正

防止货物的遗失、降低交易本钱

送货人员
①核实收货方经办人的身份信息看对方是否具备收货的权限并注意保存相关的书面凭证如名片等；要求收货人员签全名。
②注意对方是否及时履行验货的义务假如是当场验货的应在送货单上注明验货合格等批注并签章；
③假如收货方认为货物有瑕疵而拒收的应要求收货方在送货上注明拒收货物的时间、原因并一定要有收货方经办人签字并盖章。

④假如因为所送货物不符合质量要求而被拒收在没有妥善解问题前我方应注意保好货物因为法律规定在这种情况下该货物灭失、损毁的风险是由卖方承当的。
?合同法?42条：标和物毁损、灭失的风险在标的物交付之前由出卖人承当交付之后由买受人承当但法律另有规定或当事人另有约定的除外。〔标的物交付转移〕

2、对账与收款：
定对账。发现没有签章及时追对方确认。

对方逾付款的要及时追讨要做好内控规定超过几天要求上报或采取法律行动如催款、甚至起诉。

逾付款不得超过两年。否那么诉权丧失。

甲与乙商店订立销售合同甲销售一批金属材料给乙商店货款总额为人民币120万元约定交货日为2021年3月1日付款日为2021年3月一。合同订立后甲及时向乙商店交付了货物乙商店收货后对货物的数量及品质等均无异议。但约定付款日到后乙商店未支付货款。甲数次打 催款并2次派人前去乙商店当面催款但乙商店以种种理由始终未支付货款。于是甲于20一三年8月10日向起诉。结果？已过诉讼时效？
诉讼时效中断？

如何做才能防止诉讼时效过呢〔即如何延长诉讼时效〕？
如因种种原因〔例如不想搞坏关系、暂时未知客户的是否有财产等〕不想立即起诉那么应造成诉讼时效中断的详细做法有：
1． 与义务人订立新的履行义务协议〔或制作相关的备忘录、等〕；
　2． 由义务人出具新的履行义务方案；
　3． 保存义务人发来的承诺履行义务的信、 等；

4． 在诉讼时效间内义务人履行局部义务的保存有关证据；〔义务人的行为实际上说明其同意履行义务因此也产生诉讼时效中断的效果。〕
5． 向义务人发出要求其履行义务的并要求其签收；
6． 如义务人回绝签收敦促那么向其发特快专递信件、电报、挂信等并保存相关证据〔应说明提出要求的内容〕；
7．假如客户住所地变更使我们难以向客户主张权利我们可以在客户所在地公开发行的报纸上登载催促客户人履行付款义务。

三、合同行为理流程
的的合同行为理流程主要包括：合同文本草案的提出、审核、确认、签署、执行与存档等环节与行为。

建议：应指定专人负责全所有合同的理已签署合同原件统一归合同理人员存档；合同复印件根据情况需要留财务部和经办部门部门负责人负责本部们的合同理。

某因丧失一份合同而多损失十万元。
在合同续签时A业务人员按照以往与B签合同的惯例将合同版本拟定好经指导审批后直接先了本公章的签章之后向对方寄出并要求对方盖章回寄后该合同不慎丧失。业务人员确信自己当时寄出的合同原件的“其他约定事项〞是空白的并未添加上述手写条款。B得知后按住了这份合同外表上不伤和气继续保持供给业务不中断私下在合同上添加了所谓的“其他约定事项〞因为有A事先盖好的公章因此添加的苛刻的违约金条款和对自己有利的辖地无需经A确认后起纠纷B诉求多要十万元并胜诉。

上一案例启示？
相关责任人员是否要赔偿损失？
第三局部 员工工作岗位职责
?劳动合同法?第三十九条〔二〕〔三〕规定：严重违背用人的规章制度的；严重渎职营私舞弊给用人造成重大损害的；
?劳动合同法?第二十三条、第八十九条等法律条文规定了尽职的责任假如严重违背用人的规章制度给用人造成损失用人可以向相关人员追偿情节严重的甚至要承当刑事责任。

详细岗位责任制：
消费人员：违规操作造成质量问题要承当赔偿责任
发货人员：因忽略大意错误发货要赔偿相应的经济损失
送货人员：假如没尽责不验证对方收货人员的身份信息导致损失要担责
验货人员：没有及时验货或忽略大意没发现本应发现的质量问题导致损失要承当相应的赔偿责任
财务人员：没有及时对账或错误对账导致损失要承当相应的赔偿责任
采购人员：收取回扣占为己有

张某和广州某经纪签订了一份劳动合同合同约定工作限为四年。工作岗位为客户经理并明确了岗位职责、劳动报酬。后发现张某在工作中存在疏失详细表现为：1在张某负责联络的一家投保投保时间将于2007年4月6日到但张某未能至少提早一个月与该联络到续保事宜造成损失经纪费一三870元；2、在张某负责间由于未能及时更新客户的投保金额造成客户出险时为严重缺乏额投保经过经纪在与客户及的全力会谈后经纪承当的赔偿损失68290元。向张某追偿82160元的经济损失未果后向门申请劳动仲裁。

这是一起典型的由于员工的工作过失造成经济损失的劳动争议案件。
张某和经纪以书面形式签订的劳动合同合同不违背法律强迫性规定有效双方存在劳动关系。张某在与签订的劳动合同当中明确了工作内容和工作职责张某由于自身的疏漏或过失违背了劳动合同的约定造成经济损失应当按照实际损失承当赔偿责任。最后劳动仲裁会支持了的仲裁恳求要求张某赔偿82160元的经济损失。

、企业人员罪
　?刑法?第一百六十三条规定、企业的工作人员利用职务上的便利索取别人财物或者收受别人财物为别人谋取利益数额较大的处五年以下有徒刑或者拘役；数额宏大的处五年以上有徒刑可以并处没收财产。

　　、企业的工作人员利用职务上的便利索取别人财物或者收受别人财物为别人谋取利益或者在经济往来中违背规定收受各种名义的回扣、手续费归个人所有数额在五千元以上的应予追诉。

职务侵占罪
　　?刑法?第二百七十一条规定、企业或者其他的人员利用职务上的便利将本财物占为己有数额较大的处五年以下有徒刑或者拘役；数额宏大的处五年以上有徒刑可以并处没收财产。
　　、企业或者其他的人员利用职务上的便利将本财物占为己有数额在五千元至一万元以上的应予追诉。

挪用资金罪
　　　　?刑法?第二百七十二条规定、企业或者其他的工作人员利用职务上的便利挪用本资金归个人使用或者借贷给别人数额较大、超过三个月未还的或者虽未超过三个月但数额较大、进展营利活动的或者进展活动的处三年以下有徒刑或者拘役；挪用本资金数额宏大的或者数额较大不退还的处三年以上十年以下有徒刑。

、企业的工作人员利用职务上的便利挪用本资金归个人使用或者借贷给别人以下情形之一的应予追诉：
　　1、挪用本资金数额在一万元至三万元以上超过三个月未还的；
　　2、挪用本资金数额在一万元至三万元以上进展营利活动的；
　　3、挪用本资金数额在五千元至二万元以上进展活动的。

合同诈骗罪
　 ?刑法?第二百二十四条规定以占有为目的在签订、履行合同过程中骗取对方当事人财物数额较大的处三年以下有徒刑或者拘役并处或者单处分金；数额宏大或者有其他严重情节的处三年以上十年以下有徒刑并处分金；数额特别宏大或者有其他特别严重情节的处十年以上有徒刑或者并处分金或者没收财产：
　　个人诈骗公私财物2000元以上的属于“数额较大〞；个人诈骗公私财物3万元以上的属于“数额宏大〞。个人诈骗公私财物20万元以上的属于诈骗数额特别宏大。

破坏消费经营罪
　　?刑法?第二百七十六条规定由于泄愤报复或者其他个人目的毁坏机器设备、残害耕畜或者以其他破坏消费经营的处三年以下有徒刑、拘役或者制；情节严重的处三年以上七年以下有徒刑。

一、     慎重选择交易对象。
　　〔一〕选择交易对象应考察的工程：
　　主体资格、规模、归还才能、现有负债、商业信誉、运营状况、商业等
　　〔二〕信赖程度较高的企业：
　　A、        实力雄厚的家族企业；
　　B、         固定资产较多的新成立的；
　　C、        个人财产较多的当地人创办的或企业；
　　D、        运营良好的国有；
　　E、         合伙人较多的合伙企业〔非〕
　　F、         国内上的股份
　　〔三〕信赖程度较低的企业：
　　A、        固定资产较少的新；
　　B、         境外空壳的；
　　C、        三来一补企业；
　　D、        注册资本少的等
　　E、         人财产不明确的一人
　　〔四〕、应亲关注的交易对象
　　A、业务磋商时对价格相对不敏感的企业；
　　B、守信誉的小规模交易之后突然要求大规模供货的企业；
　　C、理混乱的企业；
　　D、消费即将淘汰的企业或业务普遍不看好的企业；
　　E、低于本钱的企业。
　　二、     尽量完善交易程序。
　　〔一〕交易过程中应考前须知：
　　A、        合同订立环节
　　1、              确定交易对象〔通过审核采购营业执照、注册资本等考察对方资信〕；
　　2、              确定买方经手人〔、工、在所任职务等〕；
　　3、              确定交易数量及单价、交货方式及时间、货物质量及验收时间、总价款、收款、违约责任等；
　　4、              如对方发 采购单应注意对方 码与对方登记是否一致有无对方簦章承办人签名是否前后一致等；
　　5、              通过 件磋商合同时对更改局部应提醒对方确认或按修改后的条款重新制作合同让对方确认。
6\\p;          价款是否合理对高于一般的价格尤其应警觉。
　　7、              使用稳健的交易手段或方式如：现金交易月结短的交易信誉证、银行承兑汇票交易抵押担保交易等。
　　B、送货环节
　　1、              明确收货人或提货人身份情况。
　　2、              收货时要求签收货章或由收货财务或主指导确认。
　　3、              保存之前采购单＼收货＼付款等相关单据。
　　4、              保存录音、录像材料。
　　5、              留存进出收货人的记录等
　　〔二〕应该尽量防止的交易形式：
　　1、买方采购单不签章〔名〕收货时只由职员在采购单上签名视为收货的；
　　2、送〔收〕货单有多页但买方只在买方留存联上签名的；
　　3、收货人或经手人身份不明或未经明示受权的；
　　4、货款欠条非买方本人〔或受权人〕出具或书写；
　　5、买方以名义但合同上既没有章也没有法定代表人签字的；
　　6、屡次交易时卖方货款收条上不注明系偿付何批货款价金的；
　　7、仅采用 方式签订合同或对账的。
　　〔三〕送货单应考前须知：
　　1、应有明确的送货送货时间、采购单等；
　　2、客户名称要准确详细确定收货人；
　　3、货物表述清楚品名、规格、数量、单价、金额等以确定债权数额；
　　4、收货方要签企业公章；
　　5、无正式购销合同时应明确注明数量、质量异议条款等。
　　三、     及时确定货款数额。
　　〔一〕及时对账对账单由企业签单确认。
　　〔二〕收款时应注意的原那么：
　　1、优先考虑现金或即时转账支付；
　　2、及时原那么；
　　3、紧盯原那么；
　　4、追款强度渐进渐紧原那么；
　　5、果断进入诉讼程序原那么。
　　四、     亲关注债务人各项状况。
　　1、          经营状况〔消费进度、进出货规模及价格变动等任何异常情形均应亲关注〕；
　　2、          主要负责人日常动向；
　　3、          股东及关联异常情况；
　　4、          工人状况〔工资发放情况、裁员、大规模仲裁或诉讼等〕；
　　5、          债务人主要客户的状况；
6、          债务额债权变动情况；
　　7、          债务人其他债务及诉讼情况〔到大笔债务清偿及相对方追款情况、其他债权人拟采取措施或反响等〕
　　五、     果断采取法律手段。
　　1、          及时诉讼；
　　2、          灵敏采取调解、和解措施。

内容总结

（1）合同签订、履行的风险提示与防范及员工职责

在现代社会无是的治理和外部交易都面临着日益增多的法律风险
（2）假设出面签约的是某业务人员时要注意对方提交的法人开具的正式书面受权委托证明以确保合同的合法性和有效性
（3）业务人员确信自己当时寄出的合同原件的“其他约定事项〞是空白的并未添加上述手写条款
（4）这是一起典型的由于员工的工作过失造成经济损失的劳动争议案件