总账期初开账方法及常见问题解答.pptx

总账期初开账的方法总账期初开账的方法及其常见问题解决方法及其常见问题解决方法讲讲 师师 :沈沈 仁仁 鹏鹏日日 期期 :202011-1011-10课程大纲 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的期初开账的问与答问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的问与答期初开账的问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216总账期初开账的意义12物质世界的企业实体（企业 财务 初始数据）ERP系统中的数字化（企业 财务 初始数据）高效 快捷 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的问与答期初开账的问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216期初开账的方法及准备事项1.会 计 凭 证 方 法2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 期初开账方 法优 点：快 速 的 进 行 初 期 开 账缺 点：只能看到期初余额，无法看到累积发生额优 点：快速有效期初开账，可见累积发生额缺 点：所输入的信息较多，如果混淆，易重复期初开账的方法及准备事项 期 初 开 账 准 备 事 项期 初开 账币种，客户，部门，供应商，人员基 础 条 件相 关 报 表人 员 协 作总账相关参数，录入会计科目开账年月的科目余额表开账年月的核算项目余额表ERP专员，财务协同处理准备事项 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的问与答期初开账的问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216总 帐 期 初 开 账1.会计凭证方法100202 科目币种为 USD汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：65001131科目启用核算项目（客户）管理：客户01金额3000；客户02金额70001211科目启用数量管理，单位KG总 帐 期 初 开 账1.会计凭证方法总 帐 期 初 开 账1.会计凭证方法累积发生额并不是所有累积，仅仅是本期总 帐 期 初 开 账2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 100202 科目币种为 USD汇率为 6.5 原币金额为 1000；本币为：65001131科目启用核算项目（客户）管理：客户01金额3000；客户02金额70001211科目启用数量管理，单位KG总 帐 期 初 开 账2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 输入科目期初金额若有查看累积发生额的需求时，需要输入显示“外币”，如果没有该按钮，可以按快捷键：Ctrl+Shift+F122.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 总 帐 期 初 开 账启用外币后的期初开账，需要选择外币，然后在期初原币处输入数值双击，弹出下面的子开窗，然后在里面输入对应的核算项目的数据金额即可总 帐 期 初 开 账2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 启用数量管理科目方向为“借方”时：年初余额原币=期初余额原币-（累计借方原币-累计贷方原币）科目方向为“贷方”时：年初余额原币=期初余额原币-（累计借方原币-累计贷方原币）1.非损益类科目 直接在“期初余额原币”处输入数值即可。如果有查看累计借方，累计贷方发生额的需要时，需要在“累计借方原币”，“累计贷方原币”处输入金额。2.损益类科目 账结法：由于损益科目的金额都结转到本年利润科目，因此其余额为0，但是科目会有累计发生额，因此开账的时候，只需要在“累计借方原币”，“累计贷方原币”处输入金额即可。表结法：由于损益科目的金额没有结转到本年利润科目，因此如果直接以期初金额录入到系统中，系统会不识别，因此需要人为的将该部分金额结转到本年利润科目，然后使其期初金额为0后进行开账，后续方法与账结法下的情况一致总 帐 期 初 开 账总 帐 期 初 开 账2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 试算平衡，开账成功总 帐 期 初 开 账2.总账期初开账方法 单支作业 ACTI26 累积发生额数据金额正确，符合实际情况 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的问与答期初开账的问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216试算不平衡解决方法试算不平衡，开账失败试算不平衡解决方法-1.查总的借贷方金额：(LC004 表示借贷方向，借：1 贷：-1，因此ORDER BY 后，先是贷方金额，后是借方金额)SELECT SUM(LC015)AS 借贷金额 FROM ACTLC LEFT JOIN ACTMA ON MA001=LC002WHERE MA008 IN(2,3)and MA010=Y GROUP BY LC004-2.查询期初科目的明细金额(借：1 贷：-1)SELECT LC002 AS 会计科目,LC004 AS 借或贷,LC015 AS 金额 FROM ACTLC LEFT JOIN ACTMA ON MA001=LC002 WHERE MA008 IN(2,3)and MA010=Y AND LC0150 ORDER BY LC004,LC002试算平衡的条件：试算平衡的条件：IF 期初余额借方（本币）期初余额贷方（本币）或者 本年累计借方（本币）本年累计贷方（本币）成立则 Show：试算结果不平衡试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法试算平衡，开账成功 总账总账期初开账期初开账 试算不平衡解决方法试算不平衡解决方法 常见问题与分析常见问题与分析 期初开账的问与答期初开账的问与答 期初开账方法及准备事项期初开账方法及准备事项 总账期初开账的意义总账期初开账的意义345216常见问题分析与分析为什么打开期初开账这个作业的时候，系统提示：会计子系统参数未启用期初开账，不可运行该作业！答:当使用期初开账ACTI26作业进行开账的时候，需要在设置会计参数中，勾选启用期初开账管理才可以。常见问题分析与分析为什么期初开账作业打开后，为什么无法点击修改按钮？答:首先保证开账处于未结束的状态，然后在选择对应的币种，这个时候修改的按钮会亮起，这样才可以修改，开账是针对币种进行，因此在”所有币种“情形下，是无法修改的。常见问题分析与分析期初开账试算不平衡，为什么？该如何处理？答:期初开账试算不平衡是期初开账中发生频率最高的，通常发生的原因是录入的时候，信息有重复录入或者少录入，或者操作不当。具体参见前述的开账方法和处理过程。期初开账问与答问 与 答