用友U客户经理中级课程服务序列课程应付款管理.pptx

课程大纲一级目录一级目录二级目录二级目录时长时长-分钟分钟要求重点学习掌握内容要求重点学习掌握内容一、产品概述15 两种方案应用场景二、应用准备30 掌握应用准备的设置三、日常业务3.1 应付业务60 掌握日常业务应用3.2 付款业务3.3 往来核销3.4 转账3.5 汇兑损益3.6 制单3.7 取消操作3.8 账表查询四、业务扩展20 掌握几种扩展性应用五、期末处理10 月末结账注意事项应付业务主要是对应付单据(采购发票、应付单)进行管理，包括应付单据的录入、审核。应付业务模型独立应用独立应用：各类发票和应付单均应在本系统录入。集成应用集成应用：如果同时使用采购管理和应付款管理，则采购发票在采购系统录入，此时需要录入的单据仅限于应付单。3.1 应付业务3.1 应付业务应付单据：应付单发票结算单主要业务采购结算进口采购合同付款结算销售费用支出委外采购工序委外采购应付账款手工录入进口业务采购业务合同业务发票应付单 付款申请审 核 报表查询付款单委外业务供应商发票对账费用支出销售业务应付单据录入可以录入采购业务中的各类发票(本系统独立应用)，以及采购业务之外的应付单。应付单据审核主要对应付单据进行批量审核、弃审主要对应付单据进行批量审核、弃审。在【应付单据审核】界面中显示的单据，可包括所有已审核、未审核的应付单据，包括从采购管理系统传入的单据。提示提示1 1：已作过后续处理：已作过后续处理(如核销、制单、转账等处理如核销、制单、转账等处理)的单据，在的单据，在【应付单应付单据审核据审核】中不能显示；对这些单据的查询，在中不能显示；对这些单据的查询，在【单据查询单据查询】中进行。中进行。提示提示2 2：已做过现付处理的采购发票在审核记账的同时，后台还将自动进行：已做过现付处理的采购发票在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理；对于发票有剩余的部分，作应付账款处理。相应的核销处理；对于发票有剩余的部分，作应付账款处理。支持对应付单据进行单张审核、弃审。支持对应付单据进行单张审核、弃审。3.1 应付业务3.1 应付业务处理应付单据录入3.1 应付业务销售费用支出单3.1 应付业务应付单据审核提示：设置单据审核日期依据为“单据日期”时，需要在该单据日期所在会计月内审核该单据。p应付单据审核，包括采购发票、委外发票、工序委外发票、其它应付单，以及合同结算单、进口发票等；3.1 应付业务应付单据审核除现付发票外，支持后台批审是指采购发票是否结算审核后记明细账可进行单张或多张批量审核付款业务对结算单据(付款单、收款单即红字付款单)进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。业务单据付款单(应付款管理)，用来记录企业支付的供应商款项。收款单(应付款管理)，用来记录在发生采购退货时企业收到的供应商退款。3.2 付款业务付款单据录入付款单在支付每一笔款项时，款项用途是明确的：预付供应商的货款、或者结算供应商的货款、或者支付供应商其他费用。在录入付款单时，需要指明款项用途(表体“款项类型”)；如果一张付款单包含不同用途的款项，则在表体记录中需要分行显示。对于不同用途的款项，系统的后续业务处理不同。对于形成预付款的、以及冲销应付款的款项，需要进行核销处理，即将付款单与其对应的采购发票或应付单进行核销勾对，进行冲销企业债务的操作。对于其他费用用途的款项则不需要进行核销。3.2 付款业务付款单据录入付款单(含代收款)代收款的形成代收款的形成：有时，企业要支付供应商有时，企业要支付供应商A A的一笔款项，但该款的一笔款项，但该款项同时包括为供应商项同时包括为供应商B B支付的款项。支付的款项。代收款的处理，有两种方式：代收款的处理，有两种方式：正常的付款单：收款单位直接记录供应商收款单位直接记录供应商B B，金额为代付金额。，金额为代付金额。特殊的付款单：收款单位仍然记录供应商收款单位仍然记录供应商A A，但通过在表体输，但通过在表体输入供应商入供应商B(B(代收功能代收功能)处理代收款业务；优点是既可以保留该笔付处理代收款业务；优点是既可以保留该笔付款业务的原始信息，又可以处理同时为多个单位代收款的情况。款业务的原始信息，又可以处理同时为多个单位代收款的情况。在这种情况下，在这种情况下，付款单的表头供应商与表体供应商不同，则视付款单的表头供应商与表体供应商不同则视表体供应商的款项为代收款。表体供应商的款项为代收款。提示：在核销时，即可对供应商A进行核销，也可对供应商B进行核销。3.2 付款业务3.2 付款业务付款单据录入收款单(红字付款单)收款单(应付款管理)，用来记录在发生采购退货时供应商退回的款项。同样地，在录入收款单时，需要指定款项用途(表体“款项类型”)：是应付款项退回、预付退回、还是其他费用退回。预付款、应付款性质的收款单(红字付款单)，可与预付款、应付款用途的付款单、红字应付单、或红字发票进行核销。3.2 付款业务付款单据审核主要对付款单据进行批量审核、弃审。在付款单据审核界面中，显示的单据包括全部未审核的、已审核的付款单据。提示1：只有审核后，付款单据才能进行核销、制单等处理。提示2：“余额=0”的单据在付款单据审核界面中不能显示，可在单据查询中进行查询。支持对付款单据进行单张审核、弃审。3.2 付款业务3.2 付款业务手工录入自动生成银行付款查询审核/核销发票应付单付款申请单付款出纳分析报告付款单生成方式付款单生成方式 手工录入付款申请生成选择付款生成应付汇票生成转账生成现付生成付汇生成主要业务主要业务 预付货款采购订单付款采购发票付款合同付款质保金付款承兑汇票付款付汇3.2 付款业务红冲供应商付款，可录入红字付款单（收款单）*一张付款单只针对一个供应商，可以代收(供应商角度)。*如启用付款申请单，则付款单不能手工录入3.3 往来核销核销处理往来核销 是往来会计日常工作之一，即付款核销应付款、建立付款与应付款的核销记录，加强往来款项的管理。核销规则同币种核销：对当前结算单(付款单、收款单)进行核销，且可核销的单据其币种应该与本结算单相同。异币种核销：对当前结算单(付款单、收款单)进行核销，可核销该供应商的所有对方单据，不受币种的限制。按规则核销：按照选项中设置的核销规则进行对应核销。3.3 往来核销手工核销手工确定付款与应付款的对应关系，选择核销可根据查询条件选择需要核销单据，加强了灵活性自动核销系统自动确定付款与应付款的对应关系，选择核销可根据查询条件选择需要核销单据、系统自动核销，加强了效率性3.3 往来核销手工核销业务规则一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。当收付款单有代收处理时，只显示当前供应商的记录；若需要对代收款进行处理，则需要在过滤条件中输入该代收单位，进行核销。一次只能对一种收付款单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。在手工核销保存时，若收付款单列表的本次结算金额合计被核销单据列表的本次结算金额合计，系统提示：结算金额不相等，不能保存。核销的记账日期=处理时的注册日期，保存时必须保证核销的借贷两方本币金额相等。若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据内部对冲。可根据收付款单单张取消核销处理。3.3 往来核销手工核销3.3 往来核销手工核销 应用技巧点击菜单栏下的栏目按钮进行列表顺序的设置时，需要点击按钮右边的小黑三角才可显示收付款单、单据。3.3 往来核销自动核销 业务规则可对多个供应商依据核销规则进行核销处理。在取消操作中，可以按供应商进行分别取消核销处理。单据批量核销中不支持异币种核销处理，需要异币种核销的，必须到单据审核中进行单张单据核销处理。自动核销 应用技巧供应商：在核销条件的“通用”页签下，可以选择输入供应商范围、也可以为空（代表所有供应商）。3.3 往来核销自动核销