R合并报表的知识介绍.pptx

2024/8/10 周六1报表的合并步骤报表的合并步骤基础报表基础报表+货币换算货币换算+内部抵消内部抵消=合并结果合并结果2024/8/10 周六2R/3合并报表实现方式合并报表实现方式合并报表的的组织结构合并报表的的组织结构:1.上线合并单元的组成上线合并单元的组成:是由各公司代码下的利润中心组成是由各公司代码下的利润中心组成 例如例如:0000021601-100002 代表代表0002公司代码下的公司代码下的 21601的利润中心的利润中心2.未上线合并单元未上线合并单元:对应一个或多个未上线法人实体对应一个或多个未上线法人实体3.合并组的组成合并组的组成:按照集团合并报表上报的结构确定按照集团合并报表上报的结构确定 目前可以提供事业部、业务群组、地域的合并结果目前可以提供事业部、业务群组、地域的合并结果 2024/8/10 周六3R/3合并报表实现方式合并报表实现方式基础报表的数据基础报表的数据来源方式来源方式:1.未上线合并单元未上线合并单元:手工录入手工录入 未上线单元包括未上线单元包括:LTC、北京、北京365、运输部、专卖店、运输部、专卖店、原深圳联想等共原深圳联想等共11家家 2024/8/10 周六4R/3合并报表实现方式合并报表实现方式基础报表的数据基础报表的数据来源方式来源方式:2.已上线单元：已上线单元：通过系统标准的滚动功能通过系统标准的滚动功能,将将PCA的数的数 据汇总传输到合并模块中（据汇总传输到合并模块中（按会计科按会计科目汇总，包括目汇总，包括9 9字头的过渡科目）字头的过渡科目）上线的法人目前共上线的法人目前共44家家其中：其中：客服中心站客服中心站 16家家 国内平台国内平台 6家家 QDI 4家家 香港香港LCS 1家家 其他其他 17家家 2024/8/10 周六5R/3合并报表实现方式合并报表实现方式 数据滚动不是实时的，数据滚动不是实时的，而是通过人工操作运行程序而是通过人工操作运行程序实现的。数据滚动采取覆盖的方式，实现的。数据滚动采取覆盖的方式，每月可以做多次滚每月可以做多次滚动。动。要出合并结果必须经过数据收集、货币换算、合并要出合并结果必须经过数据收集、货币换算、合并抵消全部的步骤才能完成。抵消全部的步骤才能完成。2024/8/10 周六6R/3合并报表实现方式合并报表实现方式货币换算:1.合并报表的货币：合并报表的货币：人民币元人民币元（Rmb）2.换算方法：换算方法：将本位币为外币的合并单元的数据换算为人民币将本位币为外币的合并单元的数据换算为人民币 每一个会计科目余额每一个会计科目余额*合并汇率合并汇率 2024/8/10 周六7R/3合并报表实现方式合并报表实现方式货币换算:3.集团合并对汇率的要求集团合并对汇率的要求 一年中，一年中，港币对人民币的汇率保持不变港币对人民币的汇率保持不变 美元，荷兰盾对人民币的汇率每月改变美元，荷兰盾对人民币的汇率每月改变。（。（H字头的汇率，字头的汇率，集团的规定，仅用于合并报表，月终会计信息处提供，因集团的规定，仅用于合并报表，月终会计信息处提供，因而对于欧洲区等的费用、收入会与查出的行项目有差异。）而对于欧洲区等的费用、收入会与查出的行项目有差异。）为了符合集团合并的要求，合并报表上线后新设立一个为了符合集团合并的要求，合并报表上线后新设立一个汇率类型，由财务信息处负责维护。汇率类型，由财务信息处负责维护。该类型的汇率与目前该类型的汇率与目前司库部维护的汇率司库部维护的汇率(此汇率以此汇率以M M打头，用于打头，用于FIFI、PCAPCA做帐，在做帐，在R/3R/3中查数据都是此汇率中查数据都是此汇率)不同。不同。2024/8/10 周六8R/3合并报表实现方式合并报表实现方式内部抵消类型:1.收入=成本+存货未实现利润 实现方式:以销售收入数以销售收入数抵消抵消销售成本销售成本-R/3系统实现系统实现 以期末存货未实现利润抵减销售成本以期末存货未实现利润抵减销售成本-手工调整手工调整 （月末汇总查一次（月末汇总查一次 1.1.先找出内部交易的物料编号；先找出内部交易的物料编号；2.2.物料在除源头外的各库存地的价值（单价物料在除源头外的各库存地的价值（单价数量）数量）3.3.源头的标准价源头的标准价全公司的剩余数量全公司的剩余数量 4.4.抵消金额抵消金额3 32 2）2024/8/10 周六9R/3合并报表实现方式合并报表实现方式内部抵消类型:2.应收帐款=应付帐款+在途资金+在途商品 1130200：集团内应收帐款 2030200：集团内应付帐款 9920000：收货收发票 1130200,2030200,9920000-系统实现 在途资金,在途商品手工调整 2024/8/10 周六10R/3合并报表实现方式合并报表实现方式内部抵消类型:3.其他抵消手工实现 主要包括:投资与股本,奖励基金等 2024/8/10 周六11R/3合并报表实现方式合并报表实现方式内部抵消内部抵消:4.系统实现抵消的前提系统实现抵消的前提 正确的合并组织架构正确的合并组织架构 抵消科目集合的建立抵消科目集合的建立 业务产生完整、正确的抵消信息业务产生完整、正确的抵消信息 抵消信息是会计科目抵消信息是会计科目+利润中心利润中心+伙伴利润中心伙伴利润中心+内部内部号号 会计科目会计科目 利润中心利润中心 伙伴利润中心伙伴利润中心 内部号内部号 5010100 11601 0000021601 100002 内部号维护进供应商和客户的主数据中 同 一家集团内单位虽然供应商和客户的编号不同，但内部号（一个公司一个内部号）（一个公司一个内部号）相同。2024/8/10 周六12R/3合并报表上线后带来什么合并报表上线后带来什么 一、加快出表的速度 与老系统相比与老系统相比 省去了省去了 数据导入前的准备时间数据导入前的准备时间 自动抵消收入的分录录入时间自动抵消收入的分录录入时间 目前没有得到改善的目前没有得到改善的 (若要改善若要改善,取决于业务的规范时间和系统试运行的结果取决于业务的规范时间和系统试运行的结果)手工部分录入手工部分录入 核对基础表核对基础表 核对抵消信息核对抵消信息 2024/8/10 周六13R/3合并报表上线后带来什么合并报表上线后带来什么二、二、对R/3系统的主数据和业务操作要求更严格了 1.集团内客户和供应商主数据的维护是否准确集团内客户和供应商主数据的维护是否准确?财务信息处已经建立了“集团内客户和供应商”的维护流程。2024/8/10 周六14R/3合并报表上线后带来什么合并报表上线后带来什么二、二、对R/3系统的主数据和业务操作要求更严格了 2.新上线业务的测试问题新上线业务的测试问题?需要梳理新上线业务的流程，需要梳理新上线业务的流程，从而在上线前做好从而在上线前做好充分的测试。充分的测试。3.利润中心与公司代码不一致的问题利润中心与公司代码不一致的问题?合并报表上线前合并报表上线前,系统内已经做了程序的控制已经做了程序的控制2024/8/10 周六15R/3合并报表上线后带来什么合并报表上线后带来什么二、二、对R/3系统的主数据和业务操作要求更严格了 4.北京收入成本重分类的问题北京收入成本重分类的问题?是由于北京的物料在维护时是由于北京的物料在维护时,收入与成本不匹配造成的收入与成本不匹配造成的 该问题该问题2000年上线时就存在年上线时就存在,2001年年10月份月份,才将才将 错误的物料的收入类型更正过来错误的物料的收入类型更正过来,并下发了相关的规范并下发了相关的规范.2024/8/10 周六16R/3合并报表上线后带来什么合并报表上线后带来什么二、二、对R/3系统的主数据和业务操作要求更严格了 综上所述综上所述:取得合并报表模块实施的最大效益取决于前端业务取得合并报表模块实施的最大效益取决于前端业务数据的规范性数据的规范性 2024/8/10 周六17R/3合并报表上线后带来什合并报表上线后带来什么么 三、对合并报表岗位的人员的要求变高了、对合并报表岗位的人员的要求变高了 1.系统方面 了解系统的实现、会做新业务上线合并信息的检查 会设计合并的组织结构。（如：公司组织结构变化时，应。（如：公司组织结构变化时，应怎样变化）怎样变化）2.业务方面 全面了解集团内部销售业务的实现方式 每一个会计科目的核算方法 2024/8/10 周六18R/3合并报表下一阶段做什合并报表下一阶段做什么么 进一步完善 1.根据试运行阶段发现的问题,解决那些耗时耗力和影响数 据准确性的问题 主要包括:基础报表的核对,抵消数据的核对,以及部分收入 不能抵消的问题。业务规范非常重要:例如:集团内业务都应采取“公司间转储”和“公司间销售”的方式来操作.（目前，香港和（目前，香港和QDIQDI之间未采用）之间未采用）2.根据业务的需要做功能方面的完善