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1、附表1 年度营业税清结明细表 单位名称（盖章）:填表时间:年月日金额单位:元 税目 营业额 扣除额 计税金额 税率 应申报税额 交通运输业 0。03 建筑业 0。03 金融保险业 0。05 邮电通讯业 0。03 文化体育业 0。03 娱乐业 0。05 娱乐业 0。2 服务业 0。05 转让无形资产 0。05 销售不动产 0。05 合计 -— 上年欠缴
2、 本年申报 本年结算增减（±） 本年结算增减=应申报税额合计 - 本年申报 稽查查补 本年应征 本年应征=本年申报 + 本年结算增减 + 稽查查补 本年已征 本年已征=其中：征收本年 + 其中：清缴欠税 + 其中：稽查入库 其中:征收本年 （说明:此处不包含本年征收的稽查查补税款） 清缴欠税 (说明:此处填写本年征收的清缴欠税税款） 稽查入库 （说明：此处填写本年征收的稽查查补税款) 本年减免 本年欠缴 本年欠缴=本年应征 — 其中：征收本年 — 其中:稽查入库 — 本年减免 年
3、末欠缴 年末欠缴=上年欠缴 + 本年欠缴 — 其中：清缴欠税 填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。 2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款. 3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。 4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。 年 度 规 费 申 报 明 细 表 单位名称（盖章）：
4、 填表时间: 年 月 日金额单位：元 项 目 费 种 上年 欠缴 本年应申报 本年应征 本年已征 本年减免 本年欠缴 年末欠缴 计费 依据 费率 费额 本年 申报 本年结算增减 （+—） 稽查查补 小计 征收本年 清缴欠费 稽查入库 小计 1 2 3 4=2＊3 5 6=4-5 7 8=5+6+7 9 10 11 12=9+10+11 13 14=8-9—11—13 15=1+14—10 教育费附加 3％ 堤防
5、维护管理费 2% 地方教育附加 1。5％ 文化事业建设费 3% 排 污 费 残疾人就业保障金 价格调节基金 合计 填表说明： 1、教育费附加、堤防维护管理费、地方教育附加
6、均按照实际缴纳的增值税、消费税、营业税“三税"合计总额计征(均应与城建税结算明细表中的三税 合计数一致）。 2、文化事业建设费按照营业额计征。 3、残疾人就业保障金、排污费分别依照残联部门、环保部门的核定单填写。 企业所得税年度纳税申报表附表四 企业所得税弥补亏损明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位：元（列至角分) 行次 项目 年度 盈利额 或亏损额 合并分立企业转入可弥补亏损额 当年可弥补的所得额 以前年度亏损弥补额 本年度实际弥补的 以前年度亏损额 可结转以后年度弥补的亏损额 前四年度 前三年度
7、 前二年度 前一年度 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 第一年 ＊ 2 第二年 3 第三年 4 第四年 5 第五年 6 本年 7 可结转以后年度弥补的亏损额合计 经办人(签章）:
8、 法定代表人(签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表六 境外所得税抵免计算明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 抵免方式 国家或地区 境外 所得 境外所得换算含税所得 弥补以前年度亏损 免税所得 弥补亏损前境外应税所得额 可弥补境内亏损 境外应纳税所得额 税率 境外所得应纳税额 境外所得可抵免税额 境外所得税款抵免限额 本年可抵免的境外所得税款 未超过境外所得税款抵免限额的余额 本年可抵免以前年度所得税额 前五年境外所得已缴税款未抵
9、免余额 定率 抵免 1 2 3 4 5 6（3－4－5） 7 8(6－7) 9 10（8×9) 11 12 13 14(12－13) 15 16 17 直接抵免 间接抵免
10、 合计 经办人（签章): 法定代表人（签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表七 以公允价值计量资产纳税调整表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分) 行次 资产种类 期初金额 期末金额 纳税调整额(纳税调减以“－”表示） 账载
11、金额 （公允价值) 计税基础 账载金额 （公允价值） 计税基础 1 2 3 4 5 1 一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 1.交易性金融资产 3 2。衍生金融工具 4 3.其他以公允价值计量的金融资产 5 二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6 1.交易性金融负债 7 2。衍生金融工具 8 3。其他以公允价值计量的金融负债
12、 9 三、投资性房地产 10 合计 经办人（签章)： 法定代表人(签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表八 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表 填报时间 年 月 日 金额单位:元（列至角分) 行次 项 目 金 额 1 本年度广告费和业务宣传费支出 2 其中：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出 3 本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出（1－2） 4 本年计算广告
13、费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入 5 税收规定的扣除率 6 本年广告费和业务宣传费扣除限额(4×5） 7 本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3≤6,本行＝2行；3＞6,本行＝1－6） 8 本年结转以后年度扣除额（3＞6，本行＝3－6；3≤6，本行＝0） 9 加:以前年度累计结转扣除额 10 减：本年扣除的以前年度结转额 11 累计结转以后年度扣除额（8＋9－10) 经办人(签章): 法定代表人（签章
14、)： 企业所得税年度纳税申报表附表九 资产折旧、摊销纳税调整明细表 填报日期: 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次 资产类别 资产原值 折旧、摊销年限 本期折旧、摊销额 纳税调整额 账载金额 计税基础 会计 税收 会计 税收 1 2 3 4 5 6 7 1 一、固定资产 2 1.房屋建筑物 3 2。飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 4 3.与生产经营有关的器具工具家具 5
15、 4。飞机、火车、轮船以外的运输工具 6 5。电子设备 7 二、生产性生物资产 8 1.林木类 9 2。畜类 10 三、长期待摊费用 11 1.已足额提取折旧的固定资产的改建支出 12 2.租入固定资产的的改建支出 13 3.固定资产大修理支出 14
16、 4。其他长期待摊费用 15 四、无形资产 16 五、油气勘探投资 17 六、油气开发投资 18 合计 经办人（签章)： 法定代表人（签章） 企业所得税年度纳税申报表附表十 资产减值准备项目调整明细表 填报日期： 年 月 日
17、 金额单位：元(列至角分） 行次 准备金类别 期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额 纳税调整额 1 2 3 4 5 1 坏（呆）账准备 2 存货跌价准备 3 ＊其中：消耗性生物资产减值准备 4 *持有至到期投资减值准备 5 *可供出售金融资产减值 -— 6 ＃短期投资跌价准备 7 长期股权投资减值准备 8 *投资性房地产减值准备
18、 9 固定资产减值准备 10 在建工程（工程物资）减值准备 11 ＊生产性生物资产减值准备 12 无形资产减值准备 13 商誉减值准备 14 贷款损失准备 15 矿区权益减值 16 其他 17 合计 注：表中＊项目为执行新会计准则企业专用;表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。 经办人（签章）：
19、 法定代表人(签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表十一 长期股权投资所得（损失)明细表 填报时间: 年 月 日 金额单位：元（列至角分) 行次 被投资 企业 期初投资额 本年度增（减) 投资额 投资成本 股息红利 投资转让所得（损失) 初始投 资成本 权益法核算对初始投资成本调整产生的收益 会计核算 投资收益 会计投资损益 税收确认的股息红利 会计与税收 的差异 投资转让净收入 投资转让的会计成本 投资转让的税收成本 会计上确认的转让所得或损失 按税收计算的
20、投资转让所得或损失 会计与税收的差异 免税收入 全额征税收入 1 2 3 4 5 6(7＋14) 7 8 9 10（7－8－9） 11 12 13 14(11－12） 15（11－13） 16(14－15） 1 2 3 4 5
21、 6 7 8 合计 投资损失补充资料 行次 项目 年度 当年度结转金额 已弥补金额 本年度弥补金额 结转以后年度待弥补金额 备注： 1 第一年 2 第二年 3 第三年 4 第四年 5 第五年 以前年度结转在本年度税前扣除的 股权投资转让损失 经办人（签章）： 法定代表人（签章)： 10
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