行政事业单位工作人员差旅费.doc

附件3富阳市行政事业单位差旅费管理规定 为进一步加强和规范我市差旅费管理，根据浙江省财政厅关于印发浙江省机关工作人员差旅费管理规定的通知（浙财行201410号）等文件制定本规定。第一章 总 则第一条 本规定适用于各行政事业单位，包括党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民主党派和工商联，参照公务员法管理和其他使用财政性资金的事业单位（以下简称各单位）。各乡镇街道及其下属事业单位、市投融资平台参照执行。第二条 差旅费是指工作人员临时到我市以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。 第三条 各单位应当建立健全公务差旅审批制度，出差必须按规定报经批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。第四条 本办法按照财政部公布的分地区、分级别、分项目差旅费标准，结合我市实际制定全市政事业单位工作人员差旅费标准，并根据经济社会发展、物价及消费水平变动情况适时调整。第二章 城市间交通费 第五条 城市间交通费是指工作人员因公到我市以外地区出差所发生的城市间交通费用。 第六条 出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。出差人员乘坐交通工具的等级见下表：交通工具 级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）省级及相当职级人员软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座一等舱头等舱凭据报销正副厅长及相当职级人员软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销其余人员硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销省级及相当职级人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。 第八条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第九条 乘坐飞机、火车、轮船、客车等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。第三章 住宿费 第十条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十一条 工作人员到省外出差，执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准；工作人员在省内出差，执行财政部公布的浙江住宿费限额标准。（详见附表1） 第十二条 省级及相当职级人员住普通套间，副处级及以上人员住单间或标准间，我市机关、乡镇担任正科领导职务人员住标准间。上述人员可一人住一间，其他人员应两人住一个标准间，单人出差或男、女出差人员为单数的，其单数人员可一人住一个标准间。第十三条 出差人员应当在职务级别对应的出差目的地住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。第四章 伙食补助费第十四条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补偿费用。第十五条 出差人员应当自行用餐。如由接待单位协助安排用餐的，应由出差人员自行支付伙食费。第十六条 工作人员出差伙食补助费按出差自然（日历）天数计算。省外出差，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准，包干使用（见附表1）。省内出差，凭餐饮发票在财政部公布的浙江伙食补助费标准100元/人.天内据实报销；无餐饮发票的，按每人每天30元伙食补助费标准，包干使用。第五章 公杂费 第十七条 公杂费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用和打印、复印、传真、寄送等费用。 第十八条 工作人员出差公杂费按出差自然（日历）天数计算。省外出差，按每人每天80元补助标准，包干使用。省内出差，凭市内交通等公杂费发票在每人每天60元限额内据实报销；无公杂费发票的，按每人每天30元补助标准，包干使用。第十九条 出差人员由接待单位或其他单位协助提供交通工具的，应由出差人员自行支付交通费用。第六章 报销管理第二十条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。第二十一条 城市间交通费在规定乘坐交通工具的等级内凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。伙食补助费按规定的出差目的地标准报销，在途期间伙食补助费按当天最后到达目的地标准报销。出差人员应乘坐公共交通工具，凭住宿费发票和城市间交通费票据报销伙食补助费和公杂费。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销伙食补助费和公杂费。无城市间交通费票据的，凭住宿费发票报销伙食补助费，减半报销公杂费。出差人员当天来回的，凭城市间交通费票据报销伙食补助费和公杂费；无城市间交通费票据的可报销伙食补助费，减半报销公杂费。第二十二条 出差人员差旅活动结束后，应在一个月内办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车船票、住宿费发票、餐饮发票等凭证。住宿费、机票支出等出差相关费用按公务卡使用规定结算。第二十三条 各单位应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准，以及超范围、超标准开支的费用不予报销，由出差人员个人自理。第七章 其他相关规定第二十四条 工作人员到我市以外地区参加会议、培训，应当事先咨询、了解经费开支情况，对要求分摊费用的，应拒绝参加。举办单位统一开支费用的，往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销，报销时提供会议、培训通知。第二十五条 工作人员离开我市到外地实（见）习、挂职锻炼或支援工作等，在外地工作期间每天的伙食补助费，省外按30元，省内按15元补助。省财政厅另有规定的从其规定，不得重复领取。第二十六条 出差人员在途期间，连续乘坐火车超过12小时的，可凭车票每满12小时，加发50元伙食补助费。第二十七条 农民代表和城市无固定收入代表参加各级组织召开的代表大会，会议期间由组织单位按每人每天100元计发误工补助，因参加会议所发生的城市间交通费由会议组织单位比照工作人员办理报销。第二十八条 汽车驾驶员出差补助标准与工作人员相同。 第二十九条 长期派驻外地工作人员离开派驻地出差的执行本规定，在派驻地工作期间不得报销出差伙食补助费和公杂费。第三十条 有下列情况的人员不能享受出差有关补助：（一）已享受会议、培训伙食者；（二）调干待分配工作者；（三）在常驻地参加各种临时办公室、指挥部、领导小组等机构工作者；（四）已享受讲课补贴、野外津贴、下海津贴和其他作业津贴者。第八章 监督问责第三十一条 各单位应根据本规定制定实施细则等内控制度，加强对本单位工作人员差旅活动和经费报销的管理，对本单位差旅活动负责；相关领导、财务人员等应对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员应进行严肃处理。一级预算单位要强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理。 第三十二条 各级财政部门会同有关部门对差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括： （一）单位是否建立内控制度，差旅活动是否按规定履行审批手续； （二）差旅费开支范围和开支标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费； （五）差旅费管理和使用的其他情况。 第三十三条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 第三十四条 违反本规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任： （一）单位无差旅审批制度或差旅审批控制不严的； （二）弄虚作假，虚报冒领差旅费的； （三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁差旅费的； （六）其他违反本规定行为的。 有前款所列行为之一的，财政部门会同有关部门责令改正，涉及违规资金的，予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移交司法机关处理。第九章 附则第三十五条 我市公务用车改革涉改人员到我市以外车贴使用区域以内出差、实习、挂职锻炼或支援工作等，不再报销城市间交通费和市内交通费用。附表1分地区、分级别差旅住宿费和伙食补助费限额标准表单位：元省份住宿费伙食补助费（人，天）省级及相当职级人员（普通套间）正副厅长及相当职级人员（单间或标准间）其他人员（单间或标准间）北京800500350100天津800450320100河北800450310100山西800480310100内蒙古800460320100辽宁800480330100 大连800490340100吉林800450310100黑龙江800450310100上海800500350100江苏800490340100浙江800490340100安徽800460310100福建800480330100 厦门800490340100江西800470320100山东800480330100青岛800490340100河南800480330100湖北800480320100湖南800450330100广东800490340100 深圳800500350100广西800470330100海南800500350100重庆800480330100四川800470320100贵州800470320100云南800480330100西藏800500350120陕西800460320100甘肃800470330100青海800500350120宁夏800470330100新疆800480340120附表2富阳市机关工作人员出差审批单（参考格式）工作部门出差人出差地点至出差事由至至至出差时间自 月 日至 月 日拟乘坐的交通工具审批人 年 月 日填表人： 日期： 注：出差人员出差前需填写本单，报相关负责人审批。办理报销手续时作原始凭证。