盘点计划模板.doc

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2011年10月份盘点计划
一、 目的:针对公司原物料及存货的准确性进行盘点
二、 盘点区域:
三、 盘点总负责人:
四、 盘点范围：
1. 原物料：指存放在资管课仓库及生产单位线边仓内的生产性料品。
2. 废回料：车间存放的废回料。
3. 半成品：指已生产完成入库,存放在各生产线边库位内之料品。
4. 在制品：指已被按照BOM表需求量发到工单内的原物料，半成品，制成品（重工工单）（其它任何的领料方式,领用到现场的料品不在此类。)
5. 成品：指已生产完成入库,存放在车间内可供销售之料品。
6. 月耗：存放于资管仓库之各单位使用耗材。
五、 盘点方式: 不停工盘点〈10/30日ERP结单点后～至10/31日复盘完成前禁止领料〉
六、 盘点项目:所有原物料、自制半成品、成品、耗材等(除固定资产外所有)
七、 盘点时间: 10月31日早上08：00开始，初、复盘同时进行（100％初复盘）
八、 盘点前准备动作
1. 业务部门：
a. 10/28号下班前必须将所有客人已下发的订单审核完毕完成通知生管的作业。
b. 10/28号下班前必须将所有确定不再出货之订单做特结，或将所有已出货之销货单做确认动作.
2. 生管部门
a. 10/29号下班前将所有已完工的工单进行完工结案动作,或者将确认不再生产之工单进行特殊结案。
b. 10/29号下班前将业务下发的需要转单采购的订单接转MPS及核料转部门请购单
3. 采购部门
a. 通知厂商资管仓库自10/29中午12:00开始停止收料，交货期在此段时间内的原物料必须提早进厂或根据实际需求延后.（进口料特殊情形处理）
b. 10/29号下班前清查当月未结转完成的部门请购单，请购单全部依据实际结转的时间转出正式的采购单,如确因上级主管未批示完成的单据,算下个月份单据继续作业。
c. 10/29号下班前将所有确认不再进料的采购单进行特结作业.
4. 资材部门
a. 物料仓库自10/29号中午12：00开始停止收发料，如确实需要进料则以手工单据或报单为盘点依据，14：00前需所有已收之原物料在系统中暂收完毕，以利进检部门检验作业。
b. 物料仓库10/29号15:30前必须将所有已暂收之物料核定库位完毕。
c. 物料仓库10/29号15：30前必须将已收发料之领料申请单,调拨单,出库单等单据进行确认转单作业。
d. 成品仓库10/29号15:30前必须将所有已入库成品核定库位完毕.
5. 制造部门(库存盘点单，在制品盘点单并行）
a. 10/29号12:00前切单。
b. 10/29号16：00前必须将盘点前需用的半成品及物料领用完毕，同时完成相关ERP单据作业,盘点前应事先对发放到工单手上的原物料做管控及区分（生产领料方式发料在工单上的原物料在该工单未完工前体现为在制品）,以利盘点作业;
c. 10/29号下午14：00点前将已经完成的成品移转到资管，同时完成相关ERP单据作业;
6. 出口作业部门
a. 事先与资管协调盘点期间出柜相关处理事宜.
b. 10/28号晚上16：00依实际销货日期，及时完成排柜申请表,如遇库存数量不足,则对口仓库跟催现场完工移转，按时结转销货出库单。
七 注意事项:
1. 本次盘点初复盘人员如发现有超工单生产或有料无电脑帐之原物料，半成品,成品，要求现场单位列出明细，将不属于订单内的半成品区分出来，盘点数据归属为原料,如为良品（品检判定）则做为下批出货用（须先入库）,如为不良品按管理办法办理，若有推诿者严格惩办。
2. 各单位人员不得有无中生有的作业产生，如实物未移转给后制程，但ERP内已经做了单据,如果发现此类状况将以最严厉的方式惩处并连坐上级主管。前置单位与后置单位没有办理移转的物件一例由前置单位负责盘点（不管物品放置在哪个单位），同时追究没有料单并行的责任。
3. 本次盘点初、复盘人员必须ERP盘点单上(库存/在制品盘点单）签名确认，ERP盘点单需完整，填写要清晰工整，如有填错或其它原因可在旁边修改同时需签名,盘点数量为零的需填写“0"，不可空白；由临时指派的抽盘人员对已完成初复盘确定无误的料品进行查核盘点，如经查核发生实质差异2项者该盘点区域即应全部重新盘点盘点数据不确实者复盘人员连带责任。
4. 盘点过程中初、复盘人员要一起拿着盘点卡对点物品无误后双方签名好，将盘点卡挂示在物品上，待抽盘后白联统一收回，红联挂示在物品上.
5. 同时针对上次会计师抽盘指出的缺失项目（不可用铅笔、立可白涂改）本月务必改善。
6. ERP关账时间为10月30日晚上16:30(ERP系统关账后，所有人员必须退出系统），ERP盘点单为10/31号早上08:00由信息统一下发各单位,盘点完成后，各单位须在31号下午15：00前将盘点数量输入完毕(告知资讯）。
7. 盘点之前必须将物品整理好，集中摆放，做到定容、定量、定位，以便盘点准确，复盘人员有权力要求盘点单位整理好之后再复盘。
八、盘点误差容许率（盘差容许率）:
8。1 盘差容许率系执行初盘与复盘之差异、复盘与抽盘之差异。系针对执行盘点动作之确实与否予以衡量。
8。2 重要可数类不允许有盘点误差,必须100％准确。（如：铝卷、铝材、半成品、成品等）。
8。3 除上述以外之可数类与其余不易点数之可数类，因计数或量秤仪器可能误差之盘差容许率需于1%以内。(但整包整罐整卷未拆封之个数计算不允许错误）
8。4 不可数类因量秤仪器可能误差之盘差容许率需于1％以内。(但整包整罐整卷未拆封之个数计算不允许错误)
九、盘盈亏检讨:
9.1盘盈亏差异系实际盘点数与帐载数之间差异.
9。2抽盘结束后各部门应将盘点表及盘点卡交至财务室，财务室根据盘点结果督导各部门分析盘盈亏原因，并在当天检讨完毕.
十、盘差容许率奖惩规定
10.1复盘者发现盘点误差超出盘差容许率标准或盘点数据错误，除必需重新盘点外，每一种产品或原料数量盘误超过两项者,初盘人员记小过壹次。
10。2 抽盘者发现盘点误差超出盘差容许率标准或盘点数据错误，除必需重新盘点外，每一种产品或原料数量盘误超过两项者，初/复盘人员及受盘单位主负责人记小过壹次。
十一、盘盈亏帐务处理与奖惩规定
11。1 原料仓、半成品仓、成品仓、不良品仓存货，产生盘盈亏者均调整帐载数.连续三次盘点未产生盘点误差者,受盘仓库保管人计小功壹次.
112 其余非采间接换算方式计算之可数类存货（如叶片、打包带、胶带、纤维胶带等)，实际盘点数与帐载数差异均调整帐载数。连续三次盘点未产生盘点误差者,受盘单位保管人计小功壹次。
11.3 其余因数量点数采间接换算方式计算者（如磅秤)，实际盘点数与帐载数差异均调整帐载数，差异占帐载数之1%以内者，奖惩时不视同盘盈亏处理。连续三次盘点差异占帐载数之1%以内者，受盘单位保管人计小功壹次。
11.4 以上盘盈亏系因人为窗体操作疏失，非实际库存产生盘盈亏者，初犯者予以口头申诫一次,再犯者记小过壹次;若盘盈亏原因非人为窗体操作疏失，属个人未善尽应有注意之保管过失者，予以记小过壹次；倘若盘亏原因系属人为故意盗取破坏者,依劳动合同相关规定予以解职并依法求偿。
九.主导单位:管理部 & 财务室 配合单位: 厂务各部门
核准： 审核： 制定：