工厂各部门衔接对接流程规定.doc

XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 制度编号：KD02-2017-CW003各部门衔接流程规定为规范公司日常生产经营活动，明确公司各部门在日常生产经营活动中的权利和责任，提高公司各部门之间的协调配合，使各部门上交财务的手续做到及时、准确，特制定本规定.第一部分、财务部一、出纳岗1、负责所有资金（转账、现金）往来管理、审核、做出会计凭证并保证内容和数字的准确性，规范管理支票和汇票,发现问题及时反映.2、 建立和健全现金日记帐和银行存款日记帐簿，做到逐笔记账、及时核对、日清月结，保证账账、帐实相符.3、 当天的现金收入最迟于第二天上午存入银行。收支手续要齐全，认真审核单证,严格执行签批制度。第二部分、营销部1、 营销部负责客户资质审核、合同控制以及回款催缴.销售责任人必须每月与客户对账，及时把对账资料、还款协议、抵款协议等相关资料交付财务审核、做账。应收账款催收本着“谁销售谁收款”的原则，由财务部每月向营销部负责人提供应收账款帐龄分析表、应收结存表，经营销部门组织填写回款计划并负责清收并安排专人负责厂户销售的跟踪情况。应收账款应及时的、积极的催收，对催收结果及时反馈领导和财务。2、增值税专用发票开具部分.营销部应将所有客户销售单价是否含税，开票等资料汇总上报财务备份。对于需要开具增值税专用发票的客户，由业务员填写增值税发票开票信息录入委托单,并由营销部经理及财务开票负责人共同签字确认后开具.3、逾期应收账款部分。营销部应将催收无效的逾期应收账款及时通报分管领导及稽核部门，并根据实际情况由公司主要领导确定是否通过法律途径予以解决。凡进入法律清收的应收款项则由公司稽核部门主导，其他相关部门配合。第三部分、行政人事部1、行政人事部于每月2号前上报当月新进员工及当月离职员工信息表，并核准每月考勤，根据车间上报工资核算标准核对编制工资表，财务部复核签字，并报公司总经理批准后财务发放.2、厂区二道门处，保安负责对出入车辆的记录(日期,进厂时间，出厂时间，送货单号，备注目的地或客户名称，供货车辆备注送货字样）登记，送货单蓝联为标准出门联，无机打蓝联出门单时,需要有财务部签字开具的手写绿色出门单或者有仓库主管签字开具的出门证方可出入厂区.财务部每天收集出入车辆单据，发现单据丢失现象，行政人事部负责追查.第四部分、采购流程环节1、对于当天来料验收的纸卷、原料入库单据及时督促仓库打印纸卷、原料入库单并按接收单号在系统标明采购价格扣款扣量由采购经理签字确认,最迟于第二天上午交于财务部复核结算付款;对于月结货款，月末填写付款证明单并注明相关内容，最迟5号前交于财务复核办理结算手续。2、对于购入的原料、纸卷办理退货退料部分和质量扣款，及时督促仓库打印退料单，核准金额并由采购经理签字确认后交于财务复核结算。3、月末对采购部未付款单据,因特殊原因不能在当月付款的原料、纸卷入库单，编制纸卷、原料未付款单据汇总表交财务总监、总经理签字确认,并将附原始入库单据的汇总表交于财务部挂账处理。次月需要付款时，直接由采购部填写付款证明单由财务人员签字，财务总监、总经理复核审批后，交出纳处办理付款结算手续。4、月末负责与供应商对账，并将对账结果（供应商对账单）交财务留存.最迟不能超过10号交于财务部。第五部分、生产统计流程环节1、车间统计人员每月1号、11号、21号最迟不能超过2号将车间实际生产汇总表；瓦楞机(2。5M、1.8M、单面机）实际生产汇总表；车间生产安排汇总表；车间实际出勤工时汇总表;车间燃料动力(燃气、用电）用量汇总表；胶剂（淀粉、硼砂、片碱、添加剂、贴面机成品胶）用量汇总表上交财务部，月末汇总各分表的相关总表上交财务最迟不能超过2号。2、以上表格见附件一， 所有相关表格以财务部提供为准，不得擅自更改相关格式。第六部分、品质部1、客户退货处理。无论是何种原因的退货，品质部需对退货原因进行确认及对退货产品进行原因分析和责任认定，确认完毕后在退货处理记录表上注明现象描述，原因分析，经相关领导经理审核确认,签署意见（修复后返回客户、无法修复报废处理、检验合格后入库).月底汇总本月返工退货及报废产品汇总表和因退货返工处理的罚款汇总表上交财务，最迟不能超过5号。2、生产车间内部物料的报废处理。每月月末品质部把本月半产品、纸卷、原料报废处理汇总表上交财务，最迟不能超过3号。第七部分、仓库流程环节由仓库主管负责监督执行以下规定：一、原料纸卷仓库1、仓库人员对当天已验收的原料、纸卷及时录入系统并打印原料、纸卷入库单最迟第二天下班之前交采购部,并由采购部在系统标明相关单价后交财务部复核办理相关入库结算手续。2、车间主任根据生产安排表和所需材料明细填写一式三份领料单生产、仓库、会计各留存一份。仓库和经办人按照领料单共同签字确认出库。领料单中的会计联暂时在仓库处留存,仓库人员每5天交财务部一次，最迟不能超过10天。3、仓库根据出入库单据及时录入系统领料单据连同领料单号一并录入系统，每月1号、11号、21号将原料收发存汇总表;纸卷收发存汇总表;物料报废汇总表；废品废件出库(销售出库）汇总表上交财务部最迟不能超过2号。二、成品（彩箱、草箱、纸板)仓库1、具体流程如下：产品生产完毕经检验合格后,由成品库管填写成品入库凭证，成品入库凭证一式三份,由库管、质检、车间主任签字后，成品库管、生产及会计各存一份。2、成品入库手续应在检验合格后一天内办理完毕；凭证中的会计联暂时在成品库管处留存，每5天交会计一次.最迟不能超过10天。3、成品库出库手续由销售员负责办理，具体流程如下：销售员凭装车单，由成品库管填写成品库销货清单并注明生产单号，一式二份，由装车司机、装车主管、成品库管共同签字，成品库管留存一份,另一份由装车司机交成品库存开票员打印一式五联送货单并由装车司机（厂家自提或者配货站装车者需在送货单上注明司机联系方式）、成品库开票员签字确认,白联仓库留存,篮联作为出门凭证,绿联为客户回单（由装车司机让客户签收后带回交相应业务员，厂户的直接交财务部）、黄联为客户留存。4、成品库送货单中的红联（会计联）由仓库指定人员，次日上交财务部，最迟于次日第二天下班之前交财务部。5、每月1号、11号、21号上交成品（彩箱、草箱、纸板)收发存汇总表；成品退车间汇总表；退货处理汇总表；外加工（手提袋，插格等)收发存汇总表；其他（非正常送货)成品出库汇总表;6、仓库每月组织一次盘点,盘点时间在每月月底;年终进行大盘点.盘点由仓库主管或经理负责组织实物盘点，财务部负责监盘和抽查，盘点结束后仓库负责把最终确认的盘点数据录入电子档的盘点表，并确认及查明盘点差异原因，全部找出差异原因后将电子档的盘点表发、盘点差异处理表交财务部审核，由财务部将最终的盘点表和盘点差异处理表递交生产经理、总经理审核签字。根据批准后的盘点差异处理表仓库做库存调整处理，财务部做相应的账务调整。7、退货产品退回公司后，由仓库通知品质部,品质部安排对退货产品进行检验，由品质部开具退货记录处理表，仓库根据品质部提供的退货处理记表,或报废处理单在系统做退货处理操作，原始单据在处理完退货手续后上交财务存档备查。月底将本月实际退货、报废汇总表上报财务，最迟上交报表时间不能超过3号。第八部分、稽核部1、稽核部负责落实财务部相关制度的执行,如若各部门延期上报报表，未及时传递相应单据,稽核部跟踪罚款,杜绝同类事情再次发生。2、退货记录表及报废处理单，质量罚款单稽核做好备份,汇总上交各部门罚款明细。3、进入法律清收的应收款项则由公司稽核部门主导，其他相关部门配合.第九部分、制度说明本制度为暂行财务制度，解释权归公司财务部.本制度经总经理核准后生效.以上制度中所要求表格见附件，所有相关表格以财务部提供为准，不得擅自更改相关格式。财务部2017年10月8日