盘点计划书.docx

XXXXXX有限公司2017年年度盘点计划书1 目的财务部年度要进行财产清查，要核对账目和实物是否相符，同时盘点数据要作为易飞ERP上线期初余额的参考数。2 意义、重要性准确反映公司经营状况。防止易飞ERP上线后，因为数据不准确，频繁的调整账目。3 盘点范围公司所有库存物料包括（原材料、半成品、产成品、在制品、辅料工具等）工装、器具、检具、夹具，11月份已经统计过一次，殷会尧处已经汇总.28日发财务部邮箱备案。4 参考文件XXXXXXX有限公司存货盘点流程5 责任人仓储、生产部、市场部、采购部、品质部、财务部6 盘点方式年末大盘点7 时间安排考虑主机厂放假安排,公司元旦放假问题，财务后续工作，生产部、品质部、仓储盘点日期:12月28日。财务部视同会计期间截止日期为2017年12月31日。盘点日后期业务，全部视同为2018年业务，涉及单据全部填写2018年1月1日。盘点表【纸质版和电子版】上交日期：12月29日。财务部抽查稽核日期：12月29日。市场部盘点日期：12月29日.主机厂29日至1号放假，28日周转库区还有实物收发.盘点表【纸质版和电子版】【盘点人、市场部经理签字】交财务部.采购部负责的供应商盘点日期：12月28日。盘点表【纸质版和电子版】提交时间：12月29日上午11点前。供应商总经理在纸质版盘点表签字，并加盖公章，盘点人签字。采购部收集完盘点表后, 审核数据是否有误，没有问题【采购部经理签字】交财务部.仓储盘点表继续使用月度盘点表格式。采购部【外部供应商】、市场部【外部客户】、生产部、品质部盘点表格式见附件。8 盘点工作具体安排8.1生产部即日起,根据易飞EPR软件思路，每个工序做断点，BOM单根据工序做断点,每个工序完工产品都建立物料编码，【此工作和技术部配合好,保持一致】，每道工序建库。库内产品都上账.物料卡数量平时核对准确。28日统计汇总物料卡数量，29报送盘点表。8.2市场部，安排驻厂人员，盘点客户周转区【库区】库存，29日盘点。货品已经放到主机厂上料区【线边】、焊接涂装车间的数量，盘点准确率非常低，而且需要主机厂同意，不做盘点。客户退回公司的产品,质量部还未做判定的实物，需要市场部做盘点表。质量部对退货做判定，分清是车间、仓储运输、客户等责任。货物所有权已经转移到公司【市场部知晓】，经质量部判定后，退回成品库【成品库盘点表反映此数据】，退回车间返修【车间盘点表反映此数据】,或者直接报废。8.3原材料库、产成品库、工具库,盘点安排效仿月度盘点。年底，包括春节期间，是主机厂备货期间,货品无法归拢放在一起，货位管理、静止盘点无法实现8.4采购部，对于采取“带料加工方式，发供应商的板料等实物，盘点难度大。很多供应商部门不全，人员配置不全。采购部预先进行盘点，28日统计汇总盘点表,保证账和实物相符。8。5质量部存放的样件,28日盘点，29日交盘点表.静止盘点。8.6财务部抽查。财务抽查稽核人员3人。成品库、工具库1人抽查各25种存货，合计50种;半成品库、原材料库抽查各25种，合计50种。生产部车间抽查50种。9 盘点操作流程9。1年末盘点需要征得公司总经理同意。开始准备盘点前一周由财务部制作好“盘点计划书，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、账务冻结时间、盘点时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项等做详细计划，下发给各相关部门，各部门接到计划书后签字确认，并做好相关准备工作。各部门人员负责实物盘点，财务人员负责监盘和抽盘.9.2盘点人员根据盘点表上要求盘点的货位，零件号，零件名称等信息进行盘点,注意按顺序来盘点，以防止漏盘，将实盘数量要及时登记到盘点表上。9。3“盘点表”需由盘点人员及监盘人员共同签字。盘点完毕后，按货品划分区域整理盘点差异表，结存差异数量。9.4编制盘点差异表，并上报财务、仓储部门主管处，等待各部门主管确认差异数量。9。5仓库保管员逐笔登记盘点差异表，负责打印“存货差异报告”,由仓库管理人员协调分析原因后，交财务人员审核.9。6财务负责人审核“存货差异报告”，与仓库管理员，采购人员、生产人员及市场部人员查明差异原因。9。7最终盘点处理结果需经财务部经理、仓储部经理、仓库保管员、责任人三方签字确认，并于次日早例会进行公示.10 盘点方法及注意事项10.1 盘点采用实盘实点方式,禁止目测数量，估计数量。10.2 盘点过程中需本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点。10.3 盘点过程中严禁弄虚作假、虚报数据、盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘；书写数据不详细、错误、丢失盘点表;随意换岗；不按盘点流程作业等。10.4 主管财务部门负责仓储部的盘点考核,未按规定盘点、抽查盘点及报送相关数据的，由财务部上报公司副总考核。10.5 由于盘点差异表数据差异隐瞒不报的，对盘点责任人当月考核视情况直接处罚.10.6 所有参加盘点工作的盘点人员，对于自身的工作职责及应进行准备的事项,必须深入了解.10.7 盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依照规定时间提早到达指定的工作地点向主盘人报到，接受工作安排.如有特殊事情应提前通知部门领导事先安排其他人员，否则以旷工论处。10.8 所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。10.9 盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认可方能生效，否则应追究其责任。10.10 所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录。10.11 盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受主盘人指挥监督。11 相关部门配合事项11。1盘点前一周发“盘点计划书”通知财务部、仓储部、质检部、采购部、市场部、生产部、综合管理部并抄送总经理、副总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止物料出入库.11。2盘点三天前要求采购部尽量要求供应商及外协厂家将货物提前送至仓库收货,以提前完成收货及入库手续，避免影响正常发货。11.3盘点三天前通知质检部,要求其在盘点前4小时完成检验任务,以便仓库及时完成物料入库任务。11。4盘点三天前通知生产部门提前完成所有成品、半成品入库手续，未用完的材料办理退库手续。11.5盘点前三天通知市场部，主机厂需要送货提前安排,避免盘点期间影响订单交付情况.11。6仓储部盘点前准备工作：盘点前要求保管员需要将能入库归位的货品全部归位入库,并开具入库单据,录入库管台账；按仓库确认的日出库情况，核实是否有已录销售出库单但未发货的单据， 查看保管账的出入库单是否已经全部登记完毕。盘点的环境准备:盘点作业开始之前必须对盘点现场进行整理,以提高盘点工作的效率和盘点结果的准确性，清理工作主要包括以下几个方面的内容:1）盘点前对所有物料进行整理归入储位,应把散落在其它储位(区）的存量找到，回归固定的储位；顺序摆放，在实物盘点前，有必要将商品分类摆好（一品一位）2）预先鉴别变质、损坏产品，及时清理出报废品。特别是对散乱货物进行收集与整理,以方便盘点时计数.在此基础上，由保管人员进行预盘,以提前发现问题并加以预防.3)整理库房。4)清除死角。6