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商业银行业务经营管理练习题答案商业银行业务经营管理练习题答案 第一章 一、名词解释 1商业银行 商业银行是依照中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2银行控股公司制 一个集团成立股权公司，再该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3存款保险制度 要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。 二 填空题 11694年历史上最早的股份制银行诞生了。 2.是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是原则。 5我国现行的银行业监管机构是(中国银行业监督委员会)。 三、不定项选择题 1商业银行的职能作用是(ABCD)。 A. 信用中介B.支付中介 C信用创造D.金融服务 2商业银行的外部组织形式有(ABD)。 A单一银行制B分行制C集团制D银行控股公司制 3现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC)。 A决策机构B执行机构C监督机构D监管机构 4银行的管理系统(ABCDE)方面组成。 A全面管理B财务管理C人事管理D经营管理E市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL(骆驼)原则”，包括(ABCDE)。 A.资本B.资产C.管理D.收益E.清偿能力 四、问答题 1. 如何理解商业银行的性质? 答：商业银行首先是企业，与其他各种企业一样，以利润最大化为经营目标。 商业银行必须面向市场，千方百计地去满足市场的各种现实需求。 商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 商业银行必须依法经营。 2. 总分行制的优缺点是什么? 答：分行制的优点在于:分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分有效地利用资本，同时于放款分散、风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。 分行制的缺点在于：容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 3. 简述商业银行的内部组织结构。 答：决策系统：包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。 执行系统：包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。 监督系统：包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。 1 管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。 4. 政府对银行监管的理是什么? 答：政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。 首先，为了保护储蓄者的利益。 其次，政府对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。 最后，当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展。 5. 政府对银行监管的内容是什么? 答：世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括： 银行业的准入。 银行资本的充足性。 银行的清偿能力。 银行业务活动的范围。 贷款的集中程度。 第二章 一、名词解释 1信用风险 信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。 2利率风险 金融市场上利率的变动使银行在运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。 3流动性风险 流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。 4市场风险 市场风险是指在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险。 5操作风险 操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 二、填空题 1银行的核心资本(股本)和(公开储备)组成。 2新巴塞尔资本协议中所表述的银行风险监管的三大支柱是(最低资本要求)、(监管当局的监督检查)和( 市场纪律 )构成。 3银行资本的来源渠道主要有：(创立时筹措的资本) 、(经营中利润留成)和(外部市场筹资)。 4在最低资本金要求中，新巴塞尔资本协议中要求充分考虑到(信用风险)、(市场风险)、(操作风险)对资本充足率的影响。 三、不定项选择题 1新巴塞尔资本协议规定，银行的总风险资本比率不得少于( C )。 A4B6C8D10 2属于银行外部筹集资本的方法有( BCD )。 A.股利分配B.出售银行资产 C.发行股票D.发行债券 E发行大额存单 3在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与( ABCD )因素相关。 A. 银行资产收益率B银行红利分配政策C. 资本比率D外源资本增加额 4衡量银行资本规模的方法有( ABD )。 A. 账面资本B管理资本C. 市场资本D市场价值资本 四、问答题 1. 银行资本有何功能? 答：资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地。 资本为银行的注册、组织经营以及存款进入前的经营提供启动基金。 银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。 银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。 2 银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。 2. 银行资本构成是怎样的? 答：核心资本 1）实收资本或普通股。2）资本公积。3）盈余公积。4）未分配利润。5）少数股权。 附属资本1）重估储备。2）一般准备。3）优先股。4）可转换债券。5）长期次级债券。 资本的扣除项1）商誉。2）商业银行对未合并报表的银行机构的资本投资。3）商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资。 3. 影响银行资本需要量的因素有哪些？ 答：有关的法律规定宏观经济形势银行的资产负债结构银行的信誉 4. 新巴塞尔资本协议的主要精神是什么? 答：新巴塞尔资本协议的主要精神是银行风险监管的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第三支柱是市场纪律。 5. 银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些? 答： 五、计算题 例1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下： 项 目 金 额 信用转换系数 风险权重 现 金 850 0% 短期政府债券 3000 0% 国内银行存款 750 20% 住宅抵押贷款 800 50% 企业贷款 9750 100% 备用信用证支持的市场1500 10 20% 债券 对企业的长期贷款承诺 3200 05 100% 根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少? 是否达到了巴塞尔协议规定的资本标准？ 解：资本充足率=同业拆借(2)从中央银行的贴现借款证券回购国际金融市场融资发行中长期债券非存款性资金来源规模的确定 4. 银行负债成本的分析方法有哪些? 答：历史加权平均成本法边际成本法 五、计算题 某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下 可用资年平均可用资项目 资金成本额 可用资金额 资金成本率 金成本数 金比例 率 活期存款 1600 72 70% 1120 定期存款 短期借款 其他负债 200 400 160 24 44 10 91% 95% 95% 182 380 152 12 11 4 股权资本 合计 240 2600 68 218 95% 228 2062 请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？请将计算结果填入表中相应栏目内。 第四章 一、名词解释 1法定准备金 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 2流动性需求 银行的流动性需求是来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。 3资金头寸 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称为资金头寸。 二、填空题 1商业银行在中央银行的存款两部分构成：(法定准备金)和(超额准备金)。 2目前我国商业银行的法定存款准备金率为( 20%；% )。 3可用资金头寸是指扣除了(法定准备金)以后的所有现金资产。 4商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成(游动性货币负债)、(脆弱性货币负债)、(稳定性货币负债)三类。 5银行主要可以通过(转换资产)和(借入资金)两种方式满足流动性需求。 三、不定项选择题 1现金资产包括(ABCD)。 A库存现金B托收中的现金C在中央银行的存款D存放同业的存款 2银行持有现金资产的目的是保证银行的(ABD)。 A安全性B流动性C盈利性D安全性和流动性 3流动性需求可以被分为(ABCD)。 A短期流动性需求 B长期流动性需求 C周期流动性需求 D临时流动性需求 4基础头寸包括(AC)。 A库存现金B在央行的法定存款准备金 C在央行的超额存款准备金D存放同业的存款 5在下列资金头寸中，资金量最小的是(C)。 A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.不可比较 四、问答题 1. 简述银行现金资产管理的目的与原则。 答：现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适合的规模。 在具体操作中，应当坚持如下基本原则：适度存量控制原则。适时流量调节原则。安全性原则。 2. 银行流动性需求有哪些种类? 答:流动性需求分为短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求。 3. 银行流动性需求预测方法有哪些？ 答：流动性需求的预测有三种方法：因素法、资金结构法、流动性指标法。 4. 银行如何进行流动性需求与来源的协调管理? 答：银行要在各种各样的资产、负债以及创新的资金来源中进行选择，对流动性需求与来源进行协调管理。银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述传统方法之外，还有一些新的方法。 5. 如何评价银行流动性管理的效果? 答：一些市场信号的变化可以反映一家银行流动性管理是否成功。一般来说，以下信号有利于揭示一家银行的流动性状况：公众对银行的信心。银行股票价格是否稳定。发行大额可转让定期存单以及其他负5 第十一章 一、名词解释 1中间业务 是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 2表外业务 是指商业银行所从事的，按通行会计准则不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动。 3保理业务 是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。 4贷款承诺 是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定数额贷款的业务。 5票据发行便利 是客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议，银行承诺在一定时期内为客户的票据融资提供各种便利条件，以使票据发行顺利完成，使客户筹措到必要的资金。 二、填空题 1票据从种类上讲，包括(支票)、(汇票)和(本票)。 2银行汇票的有效期限为( 1 )个月。 3汇票经银行承兑后，第一付款人就第三方转变成(承兑行)。 4当前国际汇款一般使用(电汇)方式。 5信用卡按照是否向发卡银行缴存备用金分为(贷记卡)和(准贷记卡)两种。 6现代租赁业务是以(融资)为主要目的的信用方式。 三、不定项选择题 l中间业务的特点有(ADE)。 A表外性B无风险性C高收益性D多样性E风险差异性 2属于不含期权期货性质风险类中间业务的有(ABC)。 A代理类中间业务 B基金类中间业务 C支付结算类中间业务 D担保类中间业务 3汇票与本票的区别在于(AC)。 A委托第三人付款B见票即付 C承兑制度D银行担保 4支票的特点在于(ABCD)。 A限于同城之间使用B既可以转账，又可以提取现金 C付款期必须自出票日起10日内D丢失可以挂失止付 5国际结算业务的托收包括(DE)。 A付款交单B远期付款交单 C承兑交单D光票托收E跟单托收 6属于担保类中间业务的有(AD)。 A银行保函B跟单信用证C光票信用证D备用信用证 四、问答题 1. 银行中间业务的种类如何划分? 答：按照巴塞尔银行监管委员会的分类 按照中国人民银行的分类 按照风险大小和是否含有期权期货性质中间业务的分类 2. 银行结算工具与结算方式有哪些? 答：结算工具是指银行用于结算的各种票据，包括本票、汇票、支票等。 结算方式是指经济往来中对货币基金收付的程度和方法。银行结算方式包括结算点、委托人、凭证处理手续、凭证传递方式、货币资金收付方法等，如信用证、汇款、跟单托收、委托收款、网上银行、手机银行、电话银行等。 3. 信用证结算业务的程序如何? 答： 4. 现代融资租赁有何特征？ 答：当企业需要筹款添置设备时，银行不是直接提供贷款，而是为其代购有关设备，然后出租给该企业，以融物的形式达到融资的目的。银行与承担人的合同一旦签订，不可中途解约，且合同期限基本上与设备耐用年限16 相同。承租人按合同分期向银行交纳租金，租金包括成本、利息、手续费和利润，设备的安装、保养、保险、纳税等承租人负责。租赁期满后，设备可采取退还银行、续租和留租三种形式处理，我国一般采取第三种形式。 5. 经营性租赁的特点是什么？ 答：租赁关系简单，一般仅涉及两个当事人，即出租人和承租人，只签订一个合同，即租赁合同。 租期一般较短，承租人可提前告知出租人中途解除合同。 租赁的目的主要是短期使用设备。 租赁物的使用有一定的限制条件。 6. 银行中间业务产品定价要考虑哪些因素? 答:成本 包括人力成本、物力成本、风险成本和边际成本 目标利润 客户使用中间业务产品所获得的效用 17